2基金公司风险控制制度

C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度C基金管理有限公司设立申请材料风险管理与风险隔离制度C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度目录第一章总则....................................................10-2-1第二章风险管理目标和原则............................................10-2-2第三章风险管理的机构设置............................................10-2-4第四章风险类型及控制措施............................................10-2-9第一节风险类型....................................................10-2-9第二节业务风险及控制措施............................................10-2-9第三节人员风险及控制措施...........................................10-2-15第四节法律风险及控制措施...........................................10-2-16第五节财务风险及控制措施...........................................10-2-19第五章风险管理制度.................................................10-2-22第六章风险管理制度的保障和评价.....................................10-2-26第七章附则...................................................10-2-28C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-1第一章总则第一条为充分保护基金份额持有人的合法权益,确保C基金管理有限公司(以下简称“公司”)规范经营、稳健运作,严格管理风险,将风险管理在法律法规及公司董事会设定的承受范围内,特制定本制度。第二条本制度根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》等法律法规,以及《C基金管理有限公司章程》和《C基金管理有限公司内部控制大纲》,结合国际通行的风险管理惯例和公司实际情况而制定。第三条风险管理与业务发展具有同等重要的地位,健全的风险管理机制和完善的风险管理制度是规范公司行为、有效管理风险的主要措施,也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险管理机制,制定科学合理、切实有效的风险管理制度。C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-2第二章风险管理目标和原则第四条公司风险管理的总体目标是,建立一个决策科学、运营规范、管理高效和持续、稳定、健康发展的基金管理公司。具体目标是:(一)确保公司的经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则,自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格;(二)建立行之有效的风险管理体系,确保公司各项经营管理活动的健康运行,确保基金与公司资产的安全、完整;(三)形成科学合理的决策、执行及监督机制,在有效管理风险的前提下,确保基金份额持有人利益最大化;(四)保障公司发展战略和经营目标的全面实施,维护公司的信誉和良好形象。第五条公司风险管理应当遵循以下原则:(一)健全性原则:风险管理应当覆盖公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员,并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个经营环节;(二)有效性原则:通过科学的风险管理手段和方法,建立合理的风险管理程序,维护风险管理制度的有效执行;(三)独立性原则:公司必须在精简的基础上设立能充分满足公司风险管理需要的机构、部门和岗位,并保持其相对独立性;基金财产、公司固有财产和其他资产的管理和运作应当严格分离;基金投资研究、决策、执行、清算和评估等部门和岗位,应当在物理上和制度上适当隔离;C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-3(四)相互制约原则:内部部门和岗位的设置必须权责分明、相互牵制,并通过切实可行的相互制衡措施来消除风险管理中的盲点;(五)成本效益原则:公司运用科学化的经营管理办法降低运作成本,提高经济效益,力争以合理的控制成本达到最佳的风险管理效果。第六条公司制定风险管理制度必须遵循以下原则:(一)合法合规原则:公司风险管理制度应当符合国家法律法规、规章和各项政策;(二)全面性原则:风险管理制度必须涵盖公司经营管理的各个环节与岗位,不得留有制度上的空白和漏洞;(三)审慎性原则:公司风险管理制度的制订要以审慎经营、防范和化解风险为出发点;(四)适时性原则:风险管理制度的制定应当具有前瞻性,并且随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化和国家法律法规、政策制度等外部环境的改变进行及时的修改和完善。C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-4第三章风险管理的机构设置第七条公司建立董事会领导下的架构清晰、控制有效、系统全面、切实可行的风险管理体系,包括董事会下设的公司风险控制委员会、督察长、公司风险管理委员会、监察稽核部、风险管理部以及各个业务部门组成。第八条董事会负责公司整体风险的预防和控制,审核、监督公司风险管理制度的有效执行。第九条董事会下设公司风险控制委员会,其具体职责包括:(一)向董事会建议风险定义和风险评估标准,审阅管理层提交的风险管理报告、督察长提交的监察稽核报告;(二)对公司存在的风险隐患和可能出现的风险问题进行研究、提出指导性建议;(三)对重大突发性风险事件的处理提出指导性建议;(四)提议聘请、更换外部审计机构,并就外部审计机构的资质和工作情况进行评议;(五)协助董事会审查公司内控制度、重大项目和审计重大交易;(六)董事会授权的其他事宜。第十条公司设督察长一(1)名。督察长由总经理提名(但董事会根据合理理由免除督察长职务无需总经理提议),经董事会聘任,并应当经全体独立董事同意。督察长的任职资格须报中国证监会核准。督察长履行下列职责:C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-5(一)监督检查公司内部控制及风险管理情况;(二)督察长可参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议,有权调阅公司相关文件、档案;(三)定期或者不定期向全体董事报送工作报告,并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及内部控制情况;(四)审核公司监察稽核制度,负责对基金运作、内部管理、制度执行及遵规守法情况进行监察、稽核,每季应独立出具稽核报告,报送公司董事会和中国证监会;(五)对公司推出新产品、开展新业务的合法合规性问题提出意见;(六)如发现基金及公司有违法违规行为、基金及公司存在重大经营风险或者隐患、督察长依法认为需要报告的其他情形以及中国证监会规定的其他情形,应当及时向董事会和中国证监会报告并应当密切跟踪后续整改措施,并将处理情况向董事会和中国证监会报告;(七)关注员工的合规与风险意识,促进公司内部控制水平的提高及合规文化的形成;(八)指导、督促公司妥善处理投资人的重大投诉,保护投资人的合法权益;(九)积极配合中国证监会的监管工作;(十)发现基金及公司运作中存在问题时,应当及时告知总经理和相关业务负责人,提出处理意见和整改建议,并监督整改措施的制定和落实;总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的,督察长应当C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-6向董事会和中国证监会报告;(十一)对公司监察稽核部进行业务指导,并有权要求其配合工作;(十二)中国法律和公司章程规定的其他职权。第十一条总经理负责公司日常经营管理中的风险管理工作。总经理下设风险管理委员会,负责对公司经营及基金运作中的风险进行研究、评估和防控。第十二条公司风险管理委员会是公司风险管理的决策机构,其主要职责为:(一)评估公司风险管理整体状况,识别公司经营及投资运作中存在的重大风险,审议相应的控制及应对措施;(二)对公司经营管理和各项业务运作的合法性、合规性进行审视和评估;(三)对公司风险管理制度的有效性及执行情况进行评价;(四)对公司监察稽核制度的有效性及执行情况进行评价;(五)草拟公司风险管理战略;(六)对公司基本风险管理制度及机制并对其实施进行监督;(七)对重大突发性风险事件提出应对方案和措施。第十三条公司设置专门的监察稽核部和风险管理部,对公司运营过程中产生的或潜在的各项风险进行有效管理,并就内部控制及风险管理制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议职能,对督察长负责并向董事会报告工作。C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-7监察稽核部的主要职责包括:(一)执行风险控制委员会制订的合规管理政策及管控措施;(二)倡导、培育公司合规文化;(三)监督、检查法律法规、公司制度和流程的执行情况;(四)监控投资合规运作,对基金及特定客户资产管理计划投资活动进行独立动态监控;(五)参与公司新产品的开发设计,对潜在合规及法律风险进行分析,并提出控制建议;(六)对公司管理的各投资组合的公平交易情况进行监控和定期分析;(七)对公司信息披露程序及披露文档的合法合规性进行审查;(八)对基金运作和公司内部管理进行日常监察与稽核;(九)检查公司内部控制制度的执行情况,并就内控的合规性、合理性、完备性和有效性等方面存在的问题提出意见和建议;(十)调查公司内部的违规案件,协助督察长处理相关事宜;(十一)有权提议聘请独立第三方专业机构对公司财务状况和基金运作状况进行审计;(十二)协助配合监管部门的监督和检查;(十三)监督和检查员工遵纪守法情况和职业操守情况,负责员工的离任审C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-8计;(十四)负责公司的有关法律事务;(十五)完成督察长要求的其他工作。风险管理部职责如下:(一)执行风险管理委员会制订的风险管理政策和管控措施;(二)监控投资风险,对基金及特定客户资产管理计划投资活动进行事前、事中、事后风险控制;(三)对基金资产、组合资产进行风险定量分析;(四)制订投资管理业绩的评价体系,定期评估投资组合的绩效,向投资决策委员会、专户投资委员会报告,作为评价基金经理、投资经理业绩的重要参考依据;(五)其他风险管理相关事务。第十四条公司各业务部门应根据具体情况制定本部门的作业流程及风险管理制度,对风险来源和产生原因进行有效识别和分析,并对风险的严重性、发生的可能性及其影响进行测定和管理,将风险控制在最小范围内。C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-9第四章风险类型及控制措施第一节风险类型第十五条公司在业务开展和内部管理中面临的风险主要有四大类:业务风险、人员风险、法律风险和财务风险。其中:(一)业务风险主要包括:基金销售风险、投资管理风险、后台保障风险和第三方风险;(二)人员风险主要包括:人力资源风险和员工道德风险;(三)法律风险主要包括:合规风险、关联交易风险和信息披露风险;(四)财务风险主要包括:财务管理风险和财务危机。第二节业务风险及控制措施一.基金销售风险及控制措施第十六条基金销售风险是指在基金产品开发和产品销售的过程中,导致基金份额持有人或公司利益损失的可能性。主要包括:(一)设计出来的新产品不适合市场或不具备投资的可行性;(二)由于市场推广不力及销售渠道限制,导致基金募集达不到法定设立标准或预定目标;(三)因客户服务质量问题而影响销售工作或流失重要客户;C基金管理有限公司设立申请材料之十风险管理与风险隔离制度10-2-10(四)欺诈客户,违规向客户承诺保本保收益,或未能严格遵守客户适当性管理要求;(五)其它给基金份额持有人或公司造成损失的基金销售