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第三章企业应用平台3.1企业应用平台概述3.2基础信息设置3.3基础档案设置温故知新•第二章系统管理1.用友ERP-U8管理软件核心子系统的功能①各子系统数据传递关系②会计软件的功能模块2.系统管理原理及操作会计信息系统的开发与设计（了解）建账与账套初始化（掌握）领会验证与创新用友ERP-U8模块间的数据关系会计信息的来源•在企业与外界以及内部进行物质、能量和信息交换和加工处理的各种经营活动中，其中具有价值量的内容就成了会计信息的来源，也成了会计的对象。所以，会计记录并反映的就是企业经营活动中这些经济联系的价值量。由此看来，企业的会计信息系统是基于企业组织，为满足企业对会计信息的需求而组建起来的信息加工系统。《系统论》：企业是社会巨系统的经济组织子系统会计信息的加工层次•会计信息系统中数据加工的流程和工序：•证账表•四个加工层次：原始业务凭证——会计信息采集数据源；记账凭证——会计信息处理基础数据；会计账簿——会计信息处理标准数据；会计报表——会计核算最终反映信息。以采购管理系统业务流程为例•通过业务流程的设计来看财务系列各子系统之间的数据传递关系。I.采购管理系统录入请购单、采购订单、采购发票，并结算。[供应链管理产品组]II.应付系统中对结算后的采购发票制单，生成应付款凭证或现结凭证，传递到总账；在应付账款中录入付款单并付款；核销应付款，对付款后的付款单制单，生成付款凭证，传递到总账；[财务管理产品组]III.采购入库单同时传递到库存管理，库存台账及流水账；[供应链管理产品组]IV.采购入库单同时传递到存货核算，对该张入库单记账，登记存货明细账；再将记账后的采购入库单制单形成存货入库成本凭证并传递到总账。[财务管理产品组]总账总账管理系统与其他系统的数据关系薪资管理固定资产资金管理应收应付记账凭证记账凭证记账凭证记账凭证总账存货核算成本管理记账凭证记账凭证其他费用账证余额表决策支持会计报表财务分析系统管理子系统•系统管理子模块与财务会计、管理会计、供应链子模块之间是并行的关系。•系统管理的主要功能，对应四个主要模块：1.对账套的统一管理（账套管理）2.对操作员及其功能权限实行统—管理、设立统一的安全机制（操作员及其权限管理）3.允许设置自动备份计划（系统维护）4.对年度账的管理（年度账管理）课后习题•名词解释：1.系统管理员2.账套主管•填空题：•账套信息的修改权限应赋予，而删除账套的权限应赋予。•判断改错题：•系统管理员可以为任意操作员分配所管辖账套的操作权限，而账套主管只能为任意操作员分配其任意账套的权限。•答案：（）•简答题：•3.为什么要输出和引入账套？删除账套操作是在哪一个功能项下执行的？账套输出的结果形成哪两个文件？•帐套输出是将系统产生的数据备份到硬盘或其他存储介质，可以保证数据安全，解决集团公司数据合并问题。同时输出的帐套必须通过引入帐套引入系统才能使用，是输出帐套的对应工作，可以避免系统数据受损恢复备份数据，同时子公司的帐套数据定期引入母公司系统中，可以方便进行帐套数据分析和合并工作。•删除账套操作是在账套输出功能下执行的。•账套输出的结果形成文件有两个，一个后缀名为“.lst”和一个“ufdata.bak”文件，这两个文件缺一不可，后缀名为“.lst”的文件是备份索引文件，“ufdata.bak”则是数据文件。•名词解释：•账套路径•是用来指明账套在计算机系统中的存放位置。为了方便用户，应用系统中一般预设一个存储位置，称其为默认路径，但允许用户更改。第3章企业应用平台•3.1企业应用平台概述•3.2基本信息设置•3.3基础档案设置企业应用平台窗口的构成业务导航区：功能大类菜单栏工具栏菜单树：功能列表工作桌面区：处理日常工作状态栏企业应用平台概述•企业应用平台的作用–是访问系统的唯一入口–设置系统的公共信息和基础档案–定义自己的业务工作，设计自己的个性化流程•工作平台–基础信息设置–基础档案设置账套的初始化•企业应用平台的作用？•可避免重复登录，任何一个业务子系统都可以通过企业应用平台注册进入应用平台管理平台，无须再次验证而进入任何一个子系统的“通行证”。•充分体现数据共享和系统集成的优势。企业应用平台概述•基础信息设置•业务工作•系统服务基础信息设置•功能权限管理--功能模块相关业务的查看和分配权限•数据权限设置–数据权限是对业务对象进行的控制–对特定对象的某些项目和某些记录进行查询和录入的权限控制•金额权限控制–设置用户在填制凭证时对特定科目允许输入的金额范围；–设置在填制采购订单时允许输入的采购金额范围系统管理的功能权限分配之后在企业应用平台中设置基础信息设置•系统启用–由系统管理员在建账完成后启用系统–由账套主管在企业应用平台启用系统账套启用日期各系统的启用日期必须晚于等于账套启用日期财务会计模块管理会计模块供应链管理模块各子系统启用的顺序•用友ERP-U8的各功能模块间存在复杂的数据传递关系，因此，无论是系统启用还是月末结账都需要遵从一定的次序。如果在同一月份启用所有的子系统，则采用以下的启用顺序：•(1)先启用采购管理和销售管理，然后启用库存管理和存货核算。•(2)先启动购销存系统和总账后，再启用应收款管理、应付款管理。•(3)启动总账后，就可以启动工资管理、固定资产管理，且不分顺序。•(4)最后启用成本管理。各子系统模块的启用次序（同一月份）各子系统模块的结账次序基础信息设置•单据设置–显示模版设置•增加表头项目•增加表体项目–打印模版设置–单据编号设置•系统编号•自动编号凭证一旦保存，凭证编号不能修改表头≠表名《会计法》：记账凭证编号必须连续；《会计核算软件基本功能规范》：连续、自动编号、分类编号基础档案设置•必要性–企业核算或汇总分析必需的基础信息，如与业务处理相关的组织机构设置、职员、客户、供应商等，在手工环境下，这些信息分散在各个部门进行管理，大多根本就没有规范的档案。计算机业务处理建立在全面规范的基础档案管理之上，且要求事先设置各种分类、统计口径，才能在业务处理过程中分类归拢相关信息，并在事后提供对应的分析数据。•要求–准确、及时、完整系统设计：输入垃圾，输出垃圾会计数据规范化基础档案设置•前提•确定分类编码方案级次编码长度科目编码级次的含义：1002（4）第一级银行存款100201（4+2）第二级中行存款10020101（4+2+2）第三级人民币户客户分类编码级次的含义：01（2）批发商01001（2+3）电子产品批发商010010001（2+3+4）北方管理软件学院建账设置相关参数代码设计的原则•唯一性•实用性•可扩充性与灵活性•规律性编码长：易于进行数据检索、统计分析；过长的代码，或多年不用，信息资源的浪费客户分类编码：1+2+2vs.2+3+4基础档案设置•机构人员基础档案目录档案用途前提条件使用的系统部门档案设置与企业财务核算与管理有关的部门先设置部门编码方案所有子系统人员档案设置企业的各个职能部门中需要对其核算和业务管理的职工信息先设置部门档案和人员类别，才能在其下增加职员除固定资产和成本模块外人员类别对企业的人员类别进行分类设置与管理薪资管理企管办、财务部、采购部、销售部、生产部公共基础档案基础档案设置•客商信息客户分类便于进行业务数据的统计、分析先确定对客户分类然后确定编码方案总账、应收客户档案便于进行客户管理和业务数据的录入、统计、分析先建立客户分类档案总账、应收供应商分类便于进行业务数据的统计、分析先确定对供应商分类然后确定编码方案总账、应付供应商档案便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析先建立供应商分类档案总账、应付地区分类针对客户/供应商所属地区进行分类，便于进行业务数据的统计、分析先建立地区分类档案总账、应收、应付基础档案设置•财务信息会计科目设置企业核算的科目目录先设置科目编码方案及外币总账、工资、固定资产、应收、应付凭证类别设置企业核算的凭证类型总账、工资、固定资产、应收、应付外币设置企业用到的外币种类及汇率所有子系统项目目录设置企业需要对其进行核算和管理的对象、目录可将存货、成本对象、现金流量直接作为核算的项目目录所有子系统基础档案设置•收付结算结算方式资金收付业务中用到的结算方式。总账、应收、应付付款条件设置企业与往来单位协议规定的收、付款折扣优惠方法应收、应付开户银行设置企业在收付结算中对应的开户银行信息应收、应付基础档案设置•存货存货分类便于进行供应商管理和业务数据的录入、统计、分析先确定对存货分类然后确定编码方案总账、应收、应付计量单位设置存货的计量单位组和计量单位信息先设置计量单位组，然后在组内设置计量单位信息应收、应付存货档案便于存货核算、统计、分析和实物管理先确定对存货分类、确定编码方案、设置计量单位总账、应收、应付基础档案的设置顺序•部分基础数据之间存在着前后承接关系，因此，基础档案的设置应遵从一定的顺序，如图所示，在图中未列出的项目，不存在先后顺序问题。如果将外币设置置于科目设置之后会发生什么结果？会计科目如果在凭证类别之后呢？基础档案录入•机构人员-部门–总账管理——按部门核算收入、费用–薪资管理——按部门管理职工–固定资产——按部门管理资产–应收/付款管理——客户、供应商往来记录到部门基础档案录入•机构人员-人员类别分类编码人员分类名称1001企业管理人员1002经营人员总账管理系统薪资管理系统基础档案录入•机构人员-人员档案–总账——核算个人往来–薪资——核算职工工资–应收应付——往来记录到业务员–（没有固定资产）基础档案录入•客商信息-客户分类及客户档案–手工系统中，客户作为应收科目的明细科目进行管理，没做分类和统计要求。建立计算机系统后，要求加强客户管理，按销售性质对客户进行分类，并掌握每个客户的应收账龄、收款账龄，进行收款预测和欠款分析。基础档案录入•财务-外币2.选择固定汇率，输入汇率1.输入外币基本信息，确认基础档案录入•财务-凭证类型类别字类别名称限制类型限制科目备注收收款凭证借方必有1001,1002设定限制类型和限制科目的含义在于可以让计算机自动判断用户输入的内容是否与选择的凭证类别相符。付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无1001,1002填制凭证时选择错误的凭证类型系统弹出相应的提示信息涉及现金科目只可能是收或付款凭证输入整理形成付款凭证收款凭证转账凭证记账凭证临时文件修改审核记账总分类账日记账明细账多栏账辅助账已记账凭证原始凭证查询打印各种账证表凭证报表账簿管理需求形成形成溯源溯源明细科目•计算机环境下的账务处理流程基础档案录入•会计科目体系设计的原则–会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求•凡是报表所用数据,需从系统取数的,必须设立相应科目。–会计科目年中要保持相对稳定。–要考虑与各子系统的衔接。基础档案录入固定资产管理系统：初始化账套向导-账务接口，对账科目：1601，固定资产；1602，累计折旧。修改和删除会计科目只能在下一会计年度年初，年中只能增加明细科目会计科目的设置必须满足会计报表编制的要求会计信息系统的信息加工规则：借贷记账规则-会计科目和账户体系管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费10项合计企管办财务部采购部销售部生产部10个合计•会计科目-满足报表的编制要求–企业需要上报哪些报表?•对外：资产负债表利润表现金流量表•对内：管理费用明细表（多栏账）基础档案录入按部门和费用性质划分类别并增加明细科目：制造费用—生产部；管理费用—财务部；管理费用下的办公费...科目设置:6602管理费用660201招待费66020101总经理办公室66020102财务部660202差旅费660203邮电费业务处理:计入相应明细科目报表编制:查询明细账管理费用明细表部门招待费差旅费邮电费办公费10项合计总经理办财务部人事部采购部销售部10个合计二级明细科目表示-项目栏目三级明细科目表示-项目对象管理费用明细表-手工账科目设计及报表生成科目设置:6602管理费用660201招待费部门核算660202差旅费部门核算660203邮电费部门核算业务处理