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学号09040616班级09国贸一班计量经济学期末课程设计南京审计学院2009级院题目：学生姓名学号专业班级2011年6月12日—1—【摘要】：随着经济发展，风险不断增多人们对保险的关注也不断增多。保费收入的不断增长，既是国家经济繁荣的表现，也是居民保险意识增强、保险行业得到发展的体现。本文通过对保险行业的理论分析，初步建立保费收入与经济发展、人口因素、保险行业发展等方面的理论模型，以探讨互相关系，对保费收入进行预测。【关键词】：保费收入计量模型保险集团GDP【文件综述】：我国的保险行业历史较短，1949年新中国成立建立了全国第一家保险公司：中国人民保险公司。历经大跃进、文化大革命，保险行业发展滞缓。①改革开放之初，我国保险市场仅一家公司经营，全部保费收入仅有4.6亿元。截止到2007年底，全国保险公司总数达到110家，总资产约2.9万亿元，实现保费收入达7000多亿元，市场规模增长约1500倍。目前中国保险行业已经形成了中国特色的以寿险为主的商业保险模式，其产业规模不断壮大，管理模式也不断地和国家规范接轨。自中国加入WTO以来，保险行业发展势头良好。2002到2007年的五年间，全国保费收入年均增长18.2%，是国民经济发展最快的行业之一。截至2008年年末，全国共有保险集团公司8家，保险公司112家，保险资产管理公司10家。从保险公司资本结构属性看，中资保险公司共有64家，外资保险公司共有48家。其中，中资产险公司31家，中资寿险公司30家，中资再保险公司3家；外资产险公司16家，外资寿险公司26家，外资再保险公司6家。全国共有省级（一级）分公司1172家，中支和中支以下营业性机构62653家。截至2008年年末，保险从业人员322.81万人。其中，营销员262.87万人。从总体上看，我过保险业发展起步晚、基础比较薄弱，整体水平低下，与经济告诉发展的形势还不相适应，与人民群众日益增长的风险防范需求还不相适应，与全面建设小康社会、构建社会主义和谐社会的号召还不相适应。主要的矛盾和问题表现在：社会大众对保险功能的认识不够充分、保险意识不够强，保险发展还停留在拉业务的初级阶段；保险产品、服务与市场需求脱节问题比较突出，与经济社会发展不适应；区域发展不均衡，东南沿海保险行业发展较为完善，而内陆则存在较大空缺；保险公司经营管理水平和管理模式有待提高，经营效益不够理想；销售误导和“理赔难”等根本问题尚未得到根本解决，诚信建设需要继续加强；保险行业和银行竞争与合作的矛盾依然存在，市场秩序有待进一步规范；保险人才总量不足，高素质的专业技术人才和管理人才缺乏，人才不对口仍然限制着保险行业的发展。①参考资料：《中国保险年鉴2009》全国版—2—一保险行业的相关信息②保费收入是指保险公司为履行保险合同规定的义务而向投保人收取的对价收入。保费收入所带来的直接经济效果是现金资产的流入,并且保险公司使用资金流入与流出的时间差,通过资金运用和对保险风险的集中与分散的管理,形成财产损益,与其他行业存在明显的差别。与此同时,对于短期保险业务与长期保险业务，保费收入也存在内涵上的差异。2008年，全国实现原保险保费收入达9784.1亿元，同比增长了39.06%，增幅较上年上涨14.06个百分点。2008年保费规模是2000年的6.08倍。保险市场规模扩张速度是衡量保险业发展情况的一个重要指标，而保险市场规模扩张速度最主要通过保费收入的增长速度来评价。所以，我们可以根据近年来我国保费收入的增速来判断保险业的发展情况，预测保险业未来的发展势头。（一）保费收入具有行业性特点第一，保费收入增加的同时也增加了保险公司的负债。短期保险业务,保险费由于保险期间与会计期间不一致,造成当期所收取的保费与保险风险在时间上不匹配。即当前收取的保费在实际发生风险并领取保险金的时间段上有差异。根据权责发生制会计基础,对于、、保险风险未经过期间的收入应当通过负债进行相应的调整。而对于长期保险业务,则实行均衡保费方式,但保险风险的不均衡性始终会造成保险费与保险实际需要的保险费在保险初期存在一定的差异,从而发生在财务上产生保险费的溢缴情况,该溢缴保险费是保险负债的重要组成部分。第二、保险公司保费收入的主要来源———保险费,是未来保险成本的预见,而不是实际保险成本。保险企业自主为每一保险商品确定价格,该保险单实际发生的保险成本不能确定,只能通过专业人员,凭过去发生保险风险的概率统计估计,与其他行业根据实际成本确定售价的方式有所不同。（二）③保费收入的计价原则保险类商品的计价采用“收支相等原则”，即保险商品类所收取的纯保费总额应与其所给付(或赔款)的总额相等。收支相等原则规范了两个方面的内容:一,它规范了保险企业整个收支的原则;另一方面,保险商品的计价引入了“给付与反给付相等”的概念,这一原则是计算单个保险合同纯保费的重要依据。保险商品作为一种无形商品,其定价概念上应当依据保险成本来确定。由于保险成本源于对以后赔付险的语气估计,其与实际成本不能正好相等,形成保险定价成本与实际成本之间的差异,是保险公司利益的主要来源。②该定义详见百度百科名片：保费收入③该定义来自于百度百科名片：保费收入—3—二保费收入计量的模型建立保险业作为一个风险行业，发展好主要体现在三个方面：一是风险行业本身的风险得到有效防范。2002年之前，我国的保险业整体净资产为负数，主要的保险公司偿付能力严重不足。主营保险公司缺乏风险防范意识和能力。经过多年的的发展，中国保险业净资产已经达到2486亿元，保险公司治理和内控制度建设不断加强，化解了快速发展过程中出现的车贷险等新的风险隐患，走上了一条良性发展的道路。国家政策鼓励通过保险保障基金制度，建立市场化的风险自救机制。目前，保险业保障基金规模已超过130亿元。二是市场化和国际化水平不断提高。在金融行业中，保险业对外开放早，与国际市场联系密切，市场化程度相对较高，极大地增强了保险业发展的活力。政府不断培育新的市场主体、大幅度削减行政审批程序、减少保险产品定价限制和产品服务创新限制、促进保险市场合理竞争，不断推进保险业市场化进程，日益发挥保险市场在配置资源方面的基础性作用。外资的进入带来了国际保险市场新的理念和技术，促进了国内保险公司经营能了和管理水平的提高。三是发展模式的逐步转变。保险业发展由主要依靠从业人员的创业热情、增量要素投入，行业发展的制度不健全，易积累风险；随着保险业制度现代化建设的不断推进，公司经营和政府监管的规则更加明确，行业可持续发展的能力不断增强。由此看来，我国保险行业的发展取得了良好的成绩。而保费收入是衡量保险行业发展程度的重要指标。因此，归纳影响保费收入的主要原因如下④：⑴经济是保费收入提高的根本原因：经济发展是保险行业发展的基础。经济的发展会带来更多的不确定性和风险，促进保险行业的发展。同时，经济水平的提高，也意味着人民生活水平的提高，逐步提高了支付保险的经济能力。衡量经济发展的指标主要有GDP、GDP增长率、人均GDP,因为具体的保费收入模型未曾建立，所有的这些指标都会被计入保费收入的计算模型。⑵保险行业的人口数：保险行业发展初期，随着保险行业的不断扩展，职工人员不断增加，业务人员也不断增加，必然会带来保费的提高。因此，保险行业人口数是衡量保险行业发展水平的一个重要指标。本文搜集整理了国家统计局的历年年鉴，获得了保险行业的历年从业人数。⑶CPI：在经济发展当中，CPI对人民生活的影响不可忽视。面对通胀的压力，人们一方面会④参考资料百度文库：《保费收入的计量经济模型分析》—4—紧缩开支，另一方面也会加紧资金的保值。所以CPI也构成了保费收入计算模型中的一个变量。⑷人口总数：人口越来越成为一国发展状况的重要指标。我国人口总数世界第一，随着人口数量的增多，对保险行业的影响需要我们去探讨。所以，人口总数也构成了保费收入的模型变量之一。⑸政府调控：政府调控是中国保险行业发展的一大特色。保险行业事关国民经济的健康发展，国家历来保持着对保险行业的宏观调控。然而历年来，政府不断放松读保险行业的控制，加强保险行业的对外开放。这一点，会体现在其他因素如经济指标当中，所以政府政策暂时不列入保费收入计量模型。由此，整理得出保费计量模型的相关数据⑤如下：保费收入(亿元)GDP(亿元)人均GDP(元)GDP增长率(%)通胀率(%)保险行业从业人数(万人)人口总数(亿)年份YX1X2X3X4X5X61995453.317960,7945,0469.717.135.686412.11211996538.333371,1775,8468.98.312.61312.23891997772.709478,9736,4208.22.812.942612.362619981255.96984,4026,7966.8-0.817.289212.476119991406.17189,6777,1596.7-1.417.186512.57862000159899,2157,8587.60.416.660212.674320012109109,6558,6227.50.718.550212.762720023054120,3339,3988.4-0.819.438312.845320033880135,82310,5429.31.219.970512.922720044318159,87812,3369.43.926.242912.998820054932184,93714,18510.71.836.655913.075620065640.339216,31416,500121.543.400113.144820077036265,81020,16913.64.850.622313.212920089784.2314,04523,7089.15.959.934413.2802200911137.3340,90325,6058.6-0.763.073413.5（一）初步建立模型如下：Y=β1+β2X1+β3X2+β4X3+β5X4+β4X5+β1X6+u其中，X1代表GDP(亿元)，X2代表人均GDP(元)，X3代表GDP增长率(%)，X4代表通胀率(%)，X5代表保险行业从业人数(万人)，X6代表人口总数(亿)，Y代表保费收入(亿元)（二）模型拟合度的Eviews检验首先作多元线性回归分析如下：DependentVariable:YMethod:LeastSquares⑤数据来源：百度百科历年GDP以及国家统计局数据综合整理—5—Date:12/22/11Time:22:39Sample:19952009Includedobservations:15VariableCoefficientStd.Errort-StatisticProb.X10.6772160.3809111.7778860.1133X2-8.6859215.115727-1.6978860.1280X3-125.185383.81675-1.4935590.1736X471.5455735.872351.9944490.0812X5-20.7856621.95728-0.9466410.3715X6940.09571115.7080.8426000.4239C-7574.48315413.21-0.4914280.6363R-squared0.995604Meandependentvar3861.023AdjustedR-squared0.992307S.D.dependentvar3343.181S.E.ofregression293.2224Akaikeinfocriterion14.50446Sumsquaredresid687835.1Schwarzcriterion14.83489Loglikelihood-101.7835Hannan-Quinncriter.14.50094F-statistic301.9875Durbin-Watsonstat1.483762Prob(F-statistic)0.00000