资产折旧操作流程完整版

资产折旧操作流程（完整版）目录一、系统登录................................................................1二、折旧初始化..............................................................11、基本步骤..............................................................12、补充内容..............................................................3[1]无形资产.........................................................3[2]不提折旧资产.....................................................4[3]名义价值资产.....................................................4[4]手工修改折旧数据.................................................4三、计提折旧................................................................5四、折旧查询................................................................71、资产总账查询..........................................................72、折旧月度查询（查询折旧明细）..........................................7五、补提冲减折旧............................................................8六、折旧信息批量变更.......................................................10一、系统登录打开浏览器，输入后，回车进入资产管理系统。输入用户名及密码，用户名为zj+本单位资产管理用户名，例如：单位资产用户名为001000，则折旧用户名即为zj001000。初始密码默认为空，单位可在登录系统后自行修改密码。二、折旧初始化1、基本步骤若单位无不折旧资产（如名义价值资产），所有卡片均按同一方法折旧，并单位不需自行修改折旧数据（以资产管理系统计提折旧为准），即直接按如下三步执行操作：（1）进入系统后点击【资产折旧】-【折旧信息初始化】，进入折旧初始化界面，如下图：（2）点击一键重算（根据财务入账日期）或者一键重算（根据购置（出厂）日期）或者一键重算（根据房屋竣工日期），系统会自动计算当前所有卡片的折旧数据。注：一键重算按钮分为按财务入账、按购置（出厂日期）和竣工日期计算，一般情况若根据财务入账日期计算，只需点击一键重算（根据财务入账日期）即可，请勿重复点击！！！（3）确认折旧信息无误后，点击一键校验按钮审核卡片信息是否正确，若校验不通过，则在校验错误页签对不通过的卡片信息进行调整修改。2、补充内容若单位存在名义价值或无形资产，或系统自动计提的折旧数据单位需修改，则除了以上三个步骤外还需自行修改折旧信息。[1]无形资产若单位存在无形资产，财政部对无形资产的使用年限没有固定标准，需单位自行设置，在完成如上操作后，还需设置无形资产折旧年限并折旧，步骤如下：进入【折旧信息初始化】后，点击左上方的查询按钮，在资产分类选项中勾选无形资产后，点击查询：可以发现查询后，无形资产的折旧年限都为空，单位需手工填写无形资产的折旧年限，之后点击左上角的保存按钮：保存完成后，点击一键重算按钮（选择相应的重算方式），则系统会自动计算完成无形资产折旧数据。[2]不提折旧资产（按相关规定确认）若单位存在不提折旧等资产，需单位自行设置，步骤如下：进入【折旧信息初始化】后，直接在表格中找到该资产，或点击左上方的查询按钮通过过滤选项找到后，直接将累计折旧、已提折旧月数、折旧年限、月折旧额、月折旧率、折旧方法这几项数据清空，折旧状态选择“不提折旧”，保存即可：[3]名义价值资产若单位存在名义价值资产，则该资产默认状态下不提折旧，请自行检查折旧状态是否为不提折旧。若折旧状态为计提折旧，请告知单位资产管理员将该条资产的价值类型修改为名义价值，或自行按照不提折旧资产方式修改。[4]手工修改折旧数据若系统自动计算的折旧数据不符合单位要求，单位可手工修改折旧数据。1、进入折旧初始化功能后，首先依旧进行一键重算。单位可直接在表格中找到需修改的资产折旧数据，或点击左上方的查询按钮通过过滤选项找到后，直接在表格中修改折旧信息，保存后即可：一键重算会初始化折旧数据，若单位自行修改表中的折旧数据，请勿重复点击一键重算！！！若需要修改的信息较多，可使用EXCEL导出做批量修改，首先点击导出将当前页签下所有卡片导出保存至目标路径下，在EXCEL中调整卡片折旧信息后，点击导入弹出添加文件界面。如果导入的部分数据校验不通过，则弹出文件保存界面，将校验不通过的信息卡片保存在目标路径下，文件中有详细说明审核不通过原因，调整正确后继续导入。2、点击保存系统提示确认界面，如下图，确定后保存成功。保存仅对当前页数据进行保存。折旧数据计算完成后，请单位自行核查折旧数据，也可通过导出按钮导出资产明细。3、确认折旧信息无误后，点击一键校验按钮审核卡片信息是否正确，若校验不通过，则在校验错误页签对不通过的卡片信息进行调整修改。三、计提折旧折旧初始化仅指完成2019年度以前的资产历史折旧，2019年1月起的折旧数据需要通过该功能完成。详细步骤如下：注：新折旧会计制度要求：当月入账资产当月即折旧，因此各单位需要在每月折旧前在资产系统完成当月所有的资产入账、调整、销账！（1）登录系统后，点击【折旧管理】-【计提折旧】，进入计提折旧单据列表界面：（2）点击计提折旧/摊销按钮，弹出【计提折旧】界面，默认界面为汇总界面，用户可点击【资产折旧/摊销明细】页签查看明细数据：（3）点击右上方的一键计提按钮，自动保存本期固定资产计提折旧及无形资产摊销。（若单位认为本期的自动计算的数据需要调整，也可直接在表中修改折旧数据。）四、折旧查询1、资产总账查询资产总账（按资产大类）查询可以查询出单位每个资产大类的期初累计折旧、净值，期末累计折旧、净值，本期增加折旧额。以查看2019年1月数据为例，执行以下操作：（1）登录系统，点击【折旧管理】-【资产总账查询】，进入【资产总账查询】界面，如下图。（2）输入开始时间、结束时间后点击确定，若查看1月数据，则开始日期填“2019年1月1日”，结束日期填“2019年1月31日”进入查询结果界面，其中期初数则为历史折旧数据，本月增加则为当月折旧数据。注意：开始日期及结束日期必填！提示：查询结果中所有蓝色字体都可以点击进行穿透查询查看详细数据资产总账（按资产大类）查询出来的结果界面中，累计折旧、净值明细数据不支持查询。期末数中的累计折旧即为至查询结束日期的累计折旧金额。2、折旧月度查询（查询折旧明细）折旧月度查询可以按照月度查询单位资产的本期折旧、累计折旧和净值等相关折旧信息。（1）登录系统，点击【折旧管理】-【折旧月度查询】，弹出【折旧月度查询】条件对话框，如下图：折旧年度和月份为必填信息，选择后点击确定可查看该月折旧数据。（2）输入相应的查询条件后，点击确定，进入确定按钮显示结果。提示：单击资产编号，可以查看到详细的资产卡片信息界面。查询条件界面右上角有设置按钮，可自行设置查询条件当资产卡片信息较多时，对单据展示进行了分页，可以通过界面右下角的分页下拉，可以选择每次展示的最大条数。五、补提冲减折旧若对某些已提折旧的资产需补提或冲减折旧，可使用补提冲减折旧/摊销功能在系统当前账期补提或冲减折旧额。（1）登录系统，点击【折旧管理】-【补提冲减折旧】，补提冲减折旧单据列表界面如下图：（2）点击新建按钮，弹出【补提冲减折旧】单据界面，如下图：（3）点击选择资产按钮，在卡片选择界面选择需补提或冲减折旧的资产，点击确定按钮，已选择的卡片会自动填充到【补提、冲减折旧单据】界面中，如下图，可以手动修改“补提/冲减金额”，填写“折旧方式”。仅对当前账期资产补提或冲减折旧额。（4）点击保存按钮，完成资产折旧补提或冲减。提示：单位资产折旧补提或冲减前提：该资产已计提过折旧、部分资产已计提折旧/摊销的资产需补提、冲减折旧额。六、折旧信息批量变更该功能主要用于对已计提过折旧的单位资产批量变更折旧信息，可使用导入导出、批量修改变更累计折旧、已提折旧月数等。不需要变更的单位可忽略此操作。单位已计提折旧卡片才能使用折旧信息批量变更功能。登录系统，点击【折旧】-【折旧信息批量变更】，进入折旧批量变更界面，如下图：具体修改方式参考本手册（折旧初始化），按折旧初始化中的操作进行修改！