中国南方电网有限责任公司报废物资管理办法

附件：Q/CSG中国南方电网有限责任公司企业管理制度Q/CSG217012-2011中国南方电网有限责任公司报废物资管理办法2011-1-30发布2011-1-30实施中国南方电网有限责任公司发布Q/CSG—I目次中国南方电网有限责任公司报废物资管理办法................11总则......................................................................12规范性引用文件............................................................13术语和定义................................................................13.1报废物资................................................................13.2退运物资................................................................13.3工程余料................................................................23.4未收回报废物资..........................................................23.5鉴定....................................................................24职责......................................................................24.1各级物资部门............................................................24.2各级物资使用管理部门....................................................34.3各级财务部..............................................................34.4各级监察、审计部........................................................34.5各级安监部门............................................................34.6各级人事部门............................................................34.7委托管理................................................................35管理内容与方法............................................................45.1物资回收................................................................45.2鉴定....................................................................45.3报废物资的入库..........................................................55.4报废物资的保管..........................................................55.5报废物资评估与处理......................................................55.6报废物资出库............................................................65.7报废物资账务处理........................................................75.8报废物资核销与资料保管..................................................75.9报废物资评估单位、拍卖单位及竞买单位管理................................75.10报废物资处理的有关纪律.................................................86附则......................................................................8Q/CSG—1中国南方电网有限责任公司报废物资管理办法1总则1.1为加强中国南方电网有限责任公司（以下简称“公司”）报废物资管理，规范报废物资回收、鉴定、保管与处理行为，防止国有资产流失，强化报废物资管理过程的监督和管理，提高公司物资管理水平，依据国家法律、法规，结合公司实际，特制定本办法。1.2本办法适用于公司总部各部门及超高压输电公司、调峰调频发电公司、广东电网公司、广西电网公司、云南电网公司、贵州电网公司、海南电网公司（以下简称“各分、省公司”）的报废物资管理。1.3公司所属其他单位的报废物资管理参照本办法执行。2规范性引用文件《中华人民共和国拍卖法》（主席令[2004]第23号）《中国南方电网有限责任公司固定资产管理办法》(Q/CSG216024-2011)《中国南方电网有限责任公司会计核算办法2009》(Q/CSG216031-2011)《中国南方电网有限责任公司国有资产评估管理暂行办法》（Q/CSG216027-2011）《中国南方电网有限责任公司物资管理规定》（Q/CSG217002-2011）《中国南方电网有限责任公司招标采购管理规定》（Q/CSG217001-2011）《中国南方电网有限责任公司仓库管理办法》《中国南方电网有限责任公司闲置物资管理办法》3术语和定义3.1报废物资是指经物资使用管理部门组织使用价值鉴定，确认没有使用价值的退运物资及经物资部门组织鉴定确认无使用价值的工程余料、经物资部门组织年度鉴定确认为无使用价值的闲置物资和达到轮换年限的储备物资。报废物资包括有处理价值的报废物资和无处理价值的报废物资。若无特殊说明，本办法中的报废物资是指有处理价值的报废物资。3.2退运物资是指公司资产在经营中因磨损、损坏、技术更新、工程拆除（含灾害抢修）、严重污染环境或按上级有关规定等原因退出使用的物资。Q/CSG—23.3工程余料是指在基建、技改、应急等工程中已使用，剩余的材料。3.4未收回报废物资是指应回收但因各种客观原因无法回收的报废物资，不包括现场处理的报废物资。3.5鉴定本办法中的鉴定是指对物资使用价值的鉴定。4职责4.1各级物资部门4.1.1公司物资部是公司报废物资统筹管理部门。4.1.1.1负责监督、指导、协调所属各单位（部门）的报废物资管理工作。4.1.1.2负责制定公司报废物资管理办法。4.1.1.3负责统计分析各单位报废物资处理信息，研究公司报废物资管理策略，批准各分、省公司报废物资管理策略。4.1.1.4负责组织对上报物资的鉴定意见进行审核，并报公司批准。4.1.1.5负责对各分、省公司报废物资管理工作进行考核。4.1.2各分、省公司物资部是本单位报废物资统筹管理部门。4.1.2.1负责监督、指导、协调所属各单位（部门）的报废物资管理工作。4.1.2.2负责组织分、省公司闲置物资鉴定小组鉴定达到轮换年限的储备物资和工程余料。4.1.2.3负责统计分析本单位报废物资处理信息，研究本单位报废物资管理策略，执行公司报废物资管理策略。4.1.2.4负责对所属单位报废物资处置情况进行考核。4.1.3地市级单位物资部门是本单位报废物资管理部门。4.1.3.1负责组织本单位报废物资的接收入库、验收、保管与处理，其它部门不得以任何理由擅自处理报废物资。4.1.3.1负责组织本单位闲置物资鉴定小组鉴定达到轮换年限的储备物资和工程余料。4.1.3.2负责研究本单位报废物资管理策略，执行上级报废物资管理策略。4.1.3.3负责对本单位入库报废物资统一造册登记，确保帐物登记完整、避免资产流失。Q/CSG—34.1.3.4经地市级单位物资部门批准后，县(区)局、供电所等下属单位的物资部门可对本单位报废物资进行接收入库、验收、保管与处理。4.2各级物资使用管理部门4.2.1物资使用管理部门包括生产技术部门、基建部门、营销部门、农电管理部门、办公室、信息管理部门等。4.2.2公司物资使用管理部门负责制定本专业管理物资使用价值鉴定标准。4.2.3公司物资使用管理部门负责制定本专业储备物资的轮换年限。4.2.4地市级单位物资使用管理部门负责组织本专业退运物资的回收、鉴定、入库移交等工作；负责组织本专业工程余料的回收、入库移交等工作。4.2.5地市级单位办公室（综合部）负责本单位房屋土建、机动车辆的报废处理工作。4.2.6地市级单位信息管理部门负责本单位计算机软件的报废处理工作。4.3各级财务部是报废物资价值管理部门，负责组织开展报废物资评估、资金回收与财务核算等工作，并进行报废物资处理过程中相关账务处理。4.4各级监察、审计部是报废物资管理的监督管理部门，负责对报废物资管理全过程进行监督，确保有关操作合法合规。4.5各级安监部门负责指导危险品报废物资的回收处理工作。4.6各级人事部门参与报废物资管理考核管理。4.7委托管理地市级单位接受网、省公司的委托，对网、省公司的报废物资进行处理。网公司的报废物资处理可委托超高压公司广州局或广东电网公司广州供电局。Q/CSG—45管理内容与方法5.1物资回收5.1.1地市级单位物资使用管理部门应建立健全退役物资、工程余料等物资回收管理制度和流程，确保全面回收。5.1.2未收回报废物资，经相关部门和领导审批后,由物资使用管理部门提交本单位财务部做核销处理。5.1.3自然灾害抢修复产工作启动后，地市级单位物资部门会同本单位生技部等部门管理和监督各参建单位回收报废物资。各参建单位需派专人负责管理、登记造册并悉数运至受灾单位指定地点移交，保证回收与修复领用数量基本相符。在存放之日起30天内由本单位物资使用管理部门组织使用价值鉴定并办理入库手续。5.2鉴定5.2.1退运物资入库前由各级物资使用管理部门负责组织使用价值鉴定,物资部门根据鉴定结果入库。5.2.2达到轮换年限的储备物资由物资部门组织同级闲置物资鉴定小组对使用价值进行鉴定。5.2.2.1500kV及以上主变由分、省公司组织使用价值鉴定,鉴定结果报公司物资部。5.2.2.2220kV主变、110kV主变、500kV一次主要设备由分、省公司组织使用价值鉴定，报公司物资部备案。5.2.2.3其他各类物资由地市级单位组织使用价值鉴定，各分、省公司制定各地市级单位需上报分、省公司批准和备案的物资种类；报分、省公司批准的物资需报公司物资部备案。5.2.3工程余料在工程投产之日起5天内完成退料手续并完成实物交接，进入待检区后1个月内由物资部门组织同级闲置物资鉴定小组对使用价值鉴定。5.2.4闲置物资的鉴定按公司《闲置物资管理办法》执行。5.2.5各单位应将物资使用价值鉴定职责纳入本单位技术、检测部门日常管理工作范围。5.2.6鉴定结果的处理5.2.6.1报废物资。物资使用管理部门办理完报废手续后，入报废物资仓库。5.2.6.2直接可用物资。作为闲置物资办理入库手续，纳入闲置物资管理。5.2.6.3修复后可用物资。物资使用管理部门应落实资金和修复部门进行修复后作为闲置Q/CSG—5物资办理入库手续，纳入闲置物资管理。5.3报废