商业银行经营管理

商业银行经营管理第章商业银行概论第一节商业银行的演变第三节商业银行的经营原则第二节商业银行的特征与职能第四节商业银行的组织形式与组织结构1郑州大学升达经贸管理学院主要内容：商业银行资本金的功能与构成；《巴塞尔协议》产生的背景、基本内容与资本充足率的测定；《巴塞尔新资本协议》产生的背景与改进；内源资本、外源资本与风险控制策略。学习重点：1.商业银行的特征与职能2.商业银行的经营原则3.商业银行的组织形式及组织结构第一节商业银行的演变一、商业银行的产生国际贸易——币制混乱——货币兑换商——货币保管商——货币支付商——货币信贷商二、商业银行的发展商业银行形成的途径•从旧的高利贷银行转变而来•以股份公司形式组建而成商业银行发展的模式•以英国为代表的传统模式的商业银行（分业）•以德国为代表的综合式的商业银行（混业）第二节商业银行的特征与职能一、商业银行的特征与一般工商企业的相同：盈利性不同于一般工商企业的特殊企业与专业银行的不同二、商业银行的职能信用中介支付中介信用创造金融服务第三节商业银行的经营原则一、安全性原则二、流动性原则三、效益性原则四“三性原则”的关系与协调郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第四节商业银行的组织形式与组织结构一、商业银行的组织形式单元制分行制二、商业银行的组织结构决策系统股东大会董事会执行系统总经理(行长)部门经理监督系统监事会稽核部门郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第章商业银行资本管理第一节商业银行资本的构成和功能第三节商业银行的资本筹措第二节《巴塞尔协议》与商业银行资本2郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室郑州大学升达经贸管理学院主要内容：商业银行资本金的功能与构成；《巴塞尔协议》产生的背景、基本内容与资本充足率的测定；《巴塞尔新资本协议》产生的背景与改进；内源资本、外源资本与风险控制策略。学习重点：1、银行资本金的概念、构成及主要功能2.《巴塞尔协议》核心内容3、商业银行的资本筹措郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第一节商业银行资本的构成和功能一、商业银行资本的概念和特点二、商业银行资本的构成三、商业银行资本的功能郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一、商业银行资本的概念和特点(一)商业银行资本的概念资本，也称资本金，是指商业银行在建立之初由投资者投入的资金，以及银行在经营活动中由税后留存收益和银行借入的次级长期债务用来转增资本的资金，它代表投资者对商业银行的所有者权益。(二)商业银行资本的特点商业银行资本金所包含的内容比一般企业宽泛商业银行资本占资产的比重与一般企业相比很小郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、商业银行资本的构成(一)股本(二)盈余(三)债务资本(四)储备资本郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室三、商业银行资本的功能营业功能保护功能管理功能郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第二节《巴塞尔协议》与商业银行资本1988年《巴塞尔协议》的主要内容2004年《新巴塞尔资本协议》的基本框架郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一.1988年《巴塞尔协议》的主要内容该协议对银行的资本结构、风险加权资产和资本比率等方面作了统一规定。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室资本比率的标准(即资本充足率=总资本/风险加权资产)总资本充足率≥8%=总资本/加权风险资产×100%=（核心资本+附属资本）/Σ（资产×风险权数）×100%=（核心资本+附属资本）/（表内风险资产+表外风险资产）×100%核心资本充足率≥4%=核心资本/加权风险资产×100%=核心资本/Σ（资产×风险权数）×100%=核心资本/（表内风险资产+表外风险资产）×100%郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二.2004年《新巴塞尔资本协议》的基本框架新协议由三大支柱组成：一是最低资本要求二是监管当局的监督检查三是市场纪律郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第三节商业银行的资本筹措一、商业银行外源资本金的筹集1．发行普通股2．发行优先股3．发行资本票据和债券二、商业银行内源资本金的增长商业银行的内源资本金主要源于银行的留存盈余郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第章商业银行负债管理第一节商业银行负债业务概述第三节商业银行其他负债业务的管理第二节商业银行存款负债的管理第四节商业银行负债业务的经营及风险管理3郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室学习指引主要内容：商业银行负债的性质、构成；商业银行存款管理的目标、存款的成本管理与商业银行存款的定价；商业银行借入资金的渠道与借入资金时应考虑的因素。学习重点：商业银行存款业务的创新;商业银行存款管理的目标商业银行存款成本的构成;商业银行负债业务的风险管理郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第一节商业银行负债业务概述一、商业银行负债业务的概念及种类商业银行的负债业务，是指商业银行筹措资金、借以形成其资金来源的业务。亦指银行在经营活动中尚未清偿的经济义务。具体分析银行债务有广义和狭义之分。广义负债是指除银行自有资本以外的一切资金来源；狭义的负债是指银行存款、借款和结算中的负债等一切非资本性的债务。本章以狭义负债为研究对象。二、商业银行负债业务的作用郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第二节商业银行存款负债的管理一、商业银行存款负债的种类二、商业银行存款管理的目标三、商业银行存款的稳定性管理四、商业银行存款的市场营销管理五、商业银行存款的成本控制和定价管理郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一、商业银行存款负债的种类以美国为代表的西方国家商业银行的存款负债的创新——支票存款业务的创新（NOW账户、SuperNOW账户、MMDA账户、ATS账户、大额可转让定期存单CDs等我国银行业的存款产品创新本外币活期一本通本外币定期一本通通知存款定期自动转存业务教育储蓄结构性存款郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、商业银行存款管理的目标提高存款的稳定性提高存款的增长率降低存款的成本郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室三、商业银行存款的稳定性管理（一）影响存款稳定性的因素存款的结构因素核心存款非核心存款季节性存款脆弱性存款客户因素:二八定律存款的动机因素存款主体的行业因素郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室（二）提高存款稳定性的措施分散存款资金来源通过提供优质服务来巩固客户关系注重活期存款客户数量的扩张积极进行存款业务的创新，增加存款的种类有效地宣传郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室四、商业银行存款的市场营销管理（一）存款营销的重要性（二）存款营销策略郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室五、商业银行存款的成本控制和定价管理存款成本的构成利息成本营业成本相关成本（风险成本、连锁反应成本）资金成本可用资金成本存款定价管理成本加利润定价法边际成本定价法价格表定价法市场渗透定价法差别定价法关系定价法郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第三节商业银行其他负债的经营管理一、商业银行短期借款的经营管理二、商业银行长期借款的经营管理银行短期借款的种类向中央银行借款回购协议国际金融市场借款借入资金渠道再贴现再贷款同业拆借同业借款转贴现转抵押郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室银行中长期借款的种类金融债券——商业银行发行金融债券的优点——商业银行发行金融债券的局限性郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室三、结算性负债的经营管理银行办理转账结算业务不仅可以收取一定的手续费，还可以占用客户的资金，成为其信贷资金来源的一部分，形成结算性负债。结算性负债是商业银行资金来源的一种补充郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第四节商业银行负债业务的经营及风险管理负债业务的风险及控制流动性风险利率风险清偿性风险资本金风险郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第章现金资产及流动性管理4郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第四章现金资产及流动性管理第一节现金资产的构成第三节现金头寸的匡算方法第二节现金资产流动性预测第四节资金头寸的调剂第五节商业银行流动性管理第一节现金资产的构成郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第一节现金资产的构成一、现金资产的构成现金资产的概念是指商业银行所持有的现金及与现金等同、随时可用于支付的资产。银行持有的现金，即现金资产，也可称为现金头寸，主要包括库存现金、在中央银行的存款、存放同业存款和在途资金等四个项目。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、现金资产管理的原则存量适度原则适时调节流量原则库存现金安全防范原则郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室三、银行保持现金资产的目的满足日常交易提取现金的需要满足中央银行存款准备金制度的要求保证存户所开支票的兑付保持清偿力的需要郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室四、现金资产与流动性之间的关系库存现金与流动性供求法定存款准备金与流动性供求存放同业与流动性需求托收中的现金与流动性供求第二节现金资产流动性预测郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一、资金来源与资金运用法是指银行通过预测资金来源与占用数量来预测流动性需要量，进而组织资金来源，满足流动性需求的一种方法。这种方法的基本操作程序是：1．预测计划期（如1年）存贷款数额，通常是按月或按周计算存贷额的预测值。2．根据同一时期存贷增减额变动的估计，测算出流动性需求净额（短缺或盈余）。第二节现金资产流动性预测郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、资金结构法1．预测流动性需求2．预测最有可能出现的流动性需求郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室三、流动性指标法资产流动性指标负债流动性指标第三节现金头寸的匡算方法郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第三节现金头寸的匡算方法一、银行头寸的构成及管理原则1．基础头寸和可用头寸及其构头寸基础头寸可用头寸可贷头寸郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一、银行头寸的构成及管理原则2.资金头寸的匡算在当天营业开始或营业中间进行在当天业务终了轧头寸，用以平衡联行汇差和保持在中央银行的存款郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一、银行头寸的构成及管理原则3.商业银行头寸管理原则·基本原则是尽量减少现金持有量及加快现金收取，以降低机会成本。·要不断地监视各种存款的变动情况，特别是大存款客户的动向。·密切关注货币市场的走势，观察反映宏观经济运行的各种经济指标第四节资金头寸的调剂郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第四节资金头寸的调剂一、头寸调度的意义头寸调度是银行扩大业务、增强实力的基本手段头寸调度是维护和提高银行信誉的保证头寸调度是避免和减少银行经营风险的重要手段头寸调度是商业银行提高经营效益的重要途径郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、资金调度的方法及渠道1.近期头寸调度1．要保持适度的支付准备金2．选择多种渠道多种方式调出调入资金3．应选择最佳路线和最佳时间调度资金\4.要加强内部各个业务部门的协调行动郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、资金调度的方法及渠道2.远期头寸调度资金供应状况资产的搭配来安排远期和近期资金的转换意向协议回购协议郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室第五节商业银行流动性管理一、流动性及流动性风险流动性的概念商业银行的流动性体现在资产和负债两个方面。资产的流动性主要是指资产在不发生损失或尽可能少发生损失的前提下迅速变现的能力；而负债的流动性则是商业银行能够以最合理的成本通过负债手段来获取现金的能力。银行资产的流动性综合反映了银行的应变能力。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室一、流动性及流动性风险流动性风险的概念是指银行不能保持必要的资金来源或者不能锁定外部资金与资产规模保持平衡从而引发清偿问题的可能性。郑州升达经贸管理学院国贸系金融教研室二、商业银行流动性风险的衡量静态分析法1．核心存款与总资产的比例2．贷款总额与总资产的比率