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1********贸易管理办法目录第一章总则.......................................................................................2第二章贸易管理体系.......................................................................3第三章贸易模式...............................................................................3第四章贸易流程及实施细则...........................................................4第五章交易过程管理.......................................................................7第六章合同管理...............................................................................7第七章风险控制及预警...................................................................8第八章总结评价...............................................................................9第九章附则.....................................................................................102第一章总则第一条为规范**********贸易业务行为，完善***********贸易业务流程。结合******的实际情况，制定本办法。第二条本办法所称的贸易是指非公益或非政府指令性计划，以实现利润、产值为目的，在国家政策允许范围内，经***********批准且在风险可控的前提下，从事的贸易经营行为。零售、批发等商贸行为******自行制定制度管理。第三条适用范围：本办法适用于***公司，***子公司，***公司。第四条贸易业务必须遵循的原则及基本要求（一）守法依规原则。贸易业务必须遵守国家法律法规、规范性文件和***公司相关管理制度的规定，不得进行违法违规的交易。（二）风险预控为主原则。控制风险是开展贸易业务的前提条件，每笔贸易业务必须有事前预防、过程监管、事后处置等风险防控措施。须坚持以实体贸易为主，使用自有的流动资金和信用额度，保证资金运行安全。必须从源头上进行防控，以事前防范、事中控制为主，事后补救为辅。（三）诚信客户原则。开展贸易业务前须对客户的履约能力、业务资源等进行调查，贸易业务客户须选择诚实守信的企业，同等条件下应优先选择国有企业。（四）谨慎性原则。根据***公司的发展战略和市场定位，3结合市场环境，形成稳定的贸易业务渠道。对贸易项目进行风险评估，包括风险发生的概率、可能造成的损失。第二章贸易管理体系第五条****公司贸易业务实行业务运作和业务监督双线控制。****班子是贸易项目的管理机构,如涉及“三重一大”事项，需报党委会、董事会审议。其主要职责是:决定项目是否开展与终（中）止；对项目合作方严重违约情况处理的决定；指导、督促、检查各项目的实施情况。（一）*****部门负责业务运作，承办审批通过的项目；负责掌握贸易业务的经营状况，负责根据业务需求开具发票给购买方；及时处理项目实施过程中合作企业不能按合同履约的问题，对潜在重大风险的项目及时报告。（二）***部门、***部门、***部及相关职能部门实行贸易业务监管。负责把关贸易项目合同、协议，把关涉及纪检、资金、财务环节的合规性、合法性；处理项目实施过程中合作企业不能按合同履约的问题；会同****部门核算收益、测算新项目的成本及收益。金融部门、财务部门负责落实新项目及实施项目需求资金的筹措，财务部门依据***部门提供的相关结算资料进行审核并进行账务处理。***部门负责对涉及“三重一大”的贸易业务进行风险评估。第三章贸易模式第六条禁止开展的贸易业务4根据《****国有企业违规经营投资责任追究暂行办法》文件中的相关条款规定。***公司禁止开展的贸易业务有：（一）禁止无真实货权流转的空转贸易，禁止开展违规融资性贸易。（二）与***公司发生纠纷的客户，禁止与其开展贸易业务。第七条贸易模式的选择（一）自主购销模式。公司自主采购、自主定价、自主销售，并承担市场价格波动、货物储存及损耗变质风险的业务模式。（二）以销定购模式。该模式的特点是以销定购，锁价销售，收益率相对固定且体现在贸易价差中，市场价格波动和货物损耗变质风险由关联的上（下）游客户承担。主要适用于对国有大中型企业的贸易业务，包括原材料代理采购、产品代理销售、重点工程供地供材等。（三）混合模式。在有真实货权流转的前提下，以上两种模式可在同一笔贸易业务中混合交叉应用。第四章贸易流程及实施细则第八条结合**公司开展贸易业务的类型，贸易业务实施实行备案制及审批制。第九条实行备案制的贸易项目是指：内部开展的贸易业务；***承接的项目开展贸易业务；回款率超过60%且利润率大于预期值的原有贸易项目，继续开展贸易业务。其他贸易项目实行审批制。5（一）备案制贸易项目实施流程***部门对拟合作的***内部项目及合作方进行调查了解，制作贸易方案，方案必须包括项目操作模式、流程细节、财务分析、风险及应对措施以及项目投资可行的定论，**部门进行审核并自行完成内部决策。待项目实施前将****内部决策文件及贸易方案报备******。（二）审批制贸易项目实施流程***部门对项目及合作单位开展基础信息及履约能力调查，编制《项目建议书》（附件1）。1.贸易项目金额****万元以下，经**部门内部决策通过后，填报项目申报表报****领导审批后，由**部门具体实施。2.贸易项目金额***万元（含）以上的项目，按***审查会流程上报*****领导进行审查，审查后提交****班子会审议，如涉及“三重一大”事项，需报***党委会、董事会审议。审批通过后***部门具体实施，项目结束后向****业务监管部门报送项目进度及盈亏情况。第十条贸易业务实施细则（一）市场调研类贸易业务1、***部门根据公司发展规划，结合公司和市场的实际情况，推动贸易业务。对于前景较好，收益较大的项目及其合作企业，****部门及时进行实地考察。2、实地考察结束后，及时会同****、**财务部、**审计部6测算资金占用情况、项目产值及利润，综合评定项目的收益。从市场风险、合作企业信誉风险、资金风险、担保风险等角度论证项目风险并进行综合评估。3、对于风险可控，前景较好，收益较大的项目，***部门应及时完成《项目建议书》、《项目申报表》、项目资金回报测算等相关项目申报资料。项目申报资料应对合作方式、资金占用比例、毛利率、投资回报率、回款时间、风控措施等关键指标进行分析。4、项目申报资料编制完成后，及时做好项目报送工作。属于审批制管理的项目，***部门将项目提交***公司***会审议后，再将项目申报资料报送***公司***班子会审议；属于备案制管理的项目，****部门将项目相关资料上报******备案。（二）投标类贸易业务实施细则1、***部门负责对投标信息的收集、整理、评审、申报、建档、跟踪和反馈等工作。2、****部门对投标信息评审后，形成投标意向性意见，报****领导同意后，即可开展意向投标的准备工作。3、对资料准备齐全的投标评审项目，***部门应在投递标书前提交***********会，会议审议会通过后的项目，由***部门负责具体实施。4、按招标标书规定的投标截止时间，****部门牵头展开投标工作。投标后，项目经办人应密切关注投标进度，跟踪了解投7标结果。6、在收到招标人发出的中标通知书后，****部门按照中标通知的要求到达指定的时间和地点签署合同。相关合同的审批、签订按照公司合同审批流程执行。7、项目合同签订后，****部门项目经办人积极跟进项目执行工作，并及时将项目情况向集团公司报告。第五章交易过程管理第十一条如贸易产品需要检验，检验环节要求安排专人现场取样检验，需要提交到第三方权威机构检验的货物必须要求合同双方现场监督取样并保留样品。第十二条交货环节如需对我方权属的货物进行货权标识，按照货物的数量、质量等情况进行实际结算并把合规的过磅单据、验收单据及货权单据收集归档，同时需派驻货管人员到现场进行监控。第十三条运输环节必须控制好货物安全及掌控货损情况，严控货物在运输过程中发生变质、丢失的风险。第十四条结算付款环节按照合同结算条款要求履约，须坚持货物验收合格后才支付货款，需要支付预付货款的上游供应商须是有良好信誉的大型企业、国有企业、持有有效担保的企业。第六章合同管理第十五条合同审批执行******规定的合同审批流程，相关部门在收到合同审批单后2个工作日内完成审核。8第十六条参与合同谈判的人员，一般情况下不得少于2人，**部门负责人或****领导应参加谈判。对于重大合同的谈判，可根据实际情况邀请***、********、********、******参与，必要时邀请法律服务单位参加。第十七条签订合同时，******部门项目经办人应要求合作企业出示法定代表人的证明文件，如由授权代表签订的，应出示授权委托书，并将其他合同企业营业执照副本、资质证明（核对原件，留存复印件）、法定代表人的证明文件、授权书和授权代表证明文件（如有授权签订）等作为附件同合同文本一并存档。授权委托书应载明代理人的姓名、代理权限和有效期限等，由委托人签名或盖章并加盖合作企业公章。第十八条合同履约过程中，****部门项目经办人收集相关票据，资料，完善项目信息台账，并报送相关领导。第十九条在合同履约过程中，如遇合同双方对合同存在理解分歧或纠纷或不能按合同约定继续履行，出现可疑情形时，*****部门应在第一时间以书面报告形式上报****领导，经领导同意后可委托法律服务单位处理相关事宜。第二十条合同履行完毕后，***部门应会同**公司相关部门将合同及与合同有关的补充协议、会议纪要、传真、电话记录、签证、索赔报告等全部资料整理登记后存档。第七章风险控制及预警第二十一条******部门对贸易实施过程进行管理，积极采9取措施识别和应对风险。******、******、********共同对贸易交易实施过程进行风险监控、预警，监督检查贸易业务的运营风险。如监督过程中发现存在重大风险或*********部门存在虚报、隐瞒交易情况的则立即上报********会决定中（终）止该项目。第二十二条与非国企客户开展对商品无实际控制权的贸易业务，必须取得足额有效的固定资产抵押（质押）担保并依法办理抵押（质押）登记手续。第二十三条*****部门应建立项目应收账款项目预警机制，在项目运行过程中，通过控制业务运行、客户单位资金情况等方式，针对可能形成应收账款拖欠的项目，****部门应做到提前预警、提前通告、提前提出解决方案。第二十四条对于多次催收资金未果的项目，*****部门应及时汇报****，并会同****部、财务部、审计部等相关部门做好应收账款、违约条款等方面的收款清算工作，向欠款单位提交催款通知单和催款律师函，并做好每次催款记录。必要时，会同法律事务服务单位启动诉讼程序。第二十五条对于欠款时间过长，可能形成死账坏账的项目（如超过合同约定***个月或***个月），***部门应及时上报*********审议。第八章总结评价第二十六条贸易项目的结束是指一个项目按照合同约定内10容履约完成，合作双方的出入库单据、进销项发票和往来款项已匹配实际产值量且双方均无异议。第二十七条贸易项目履约完成后，******部门需将项目的所有单据、对账单、发票交接单、资金往来明细等相关资料整理、归档。****部门与财务人员对项目进行核算，确