搜索
甘肃省烟草公司兰州市公司管理咨询项目建议书二零零七年四月本文件仅供兰州烟草本次咨询项目招标使用，且仅供兰州烟草参与此次招标活动相关人员阅读。未经世纪纵横书面许可，不得向其他机构或个人复制、传阅。世纪纵横（北京）管理咨询有限公司机密1目录我们对行业背景的理解我们对咨询需求的理解我们的咨询思路与方法本项目初步工作计划世纪纵横公司简介2我国烟草行业实行专卖专营体制我国烟草行业总体特征•《烟草专卖法》第2条确规定：“国家对烟草专卖品的生产、销售、进出口依法实行专卖管理。1完全专卖、国家专卖的专卖形式•烟草专卖制度的重要特征是行政管理和生产经营管理高度集中。•国务院设立全国烟草行政主管部门（国家烟草专卖局）主管全国烟草专卖工作，各地设立省级、地（市）级、县级烟草专卖局，主管本辖区烟草专卖工作，在行政关系上体现的是统一领导、垂直管理的管理体制。2统一领导、垂直管理、专卖专营的管理体制•烟草专卖立法的目的之一，就是“保证国家财政收入”。•烟草税收不仅是中央财政收入的重要组成部分，在许多地方也是地方财政收入主要支柱。3保证国家财政收入3我国烟草专卖体制自1982年实行以来，发挥了巨大的作用•发挥了统一对外优势，加快了技术引进和消化步伐，全行业技术装备水平有了明显的提高烟草专卖体制实行以来的价值•行业经济效益和实现利税持续快速增长。•控制了卷烟生产总量，调整了产品结构，提高了产品质量。•打击了各种违法经营活动，有力的维护了国家和广大消费者的利益。•烟叶生产稳定发展，烟叶质量稳步提高•有效的制止了重复建设和盲目发展。4我国烟草专卖专营体制，尤其对保证国家财政收入起到了巨大作用•从1982年国家对烟草行业实行专卖体制以来到2003年，中国烟草累计实现工商税利高达10000余亿元，相当于同期国家财政收入的9%。•如果仅从烟草主体税种来看，自1994年中国实施分税制财政体制开始到2001年，中国烟草累计上交消费税3566亿元，占同期全国消费税总额的62.0%；上交增值税1534亿元，占同期全国增值税总额的5.4%。2002年，中国烟草实现工商税利达到1600亿元，其中各项税收超过1000亿元。2005年烟草行业实现工商税利超过2400亿元。•可以看出，尽管由于产品的特殊性而一直受到较为严格的政府管制，但在客观的国情条件下，烟草行业对中国社会经济起着举足轻重的作用。特别是对各级政府财政收入而言，它在未来很长一段时期内仍将是支柱性行业之一。•另外，就现状而言，中国烟草还为2000多万种烟农民、1000多万零售人员和50多万工商企业职工提供就业机会与收入来源；在“全面建设小康社会”的进程中，中国烟草仍将发挥其重要作用。5烟草行业的管理模式使卷烟市场具有垄断与竞争的双重性特点•行业在生产领域，限制社会资本进入，对卷烟生产实行严格的国家计划调控。•在经营领域，各地烟草公司拥有唯一的卷烟进货权和批发权。•卷烟专卖专营主要通过许可证制度，在卷烟生产、物资供应、卷烟分销和零售各环节建立了严格的专卖专营体系。•我国卷烟市场的竞争性，从现实看主要体现为行业内部各卷烟工业企业之间的竞争。未来还将面临外烟进入，国内市场国际化的竞争卷烟市场具有垄断与竞争的双重性1卷烟市场垄断性卷烟市场竞争性26改革开放以来，随着我国经济的快速发展，烟草行业经过迅猛发展，目前步入稳定增长阶段•过去二十多年，由于中国国内生产总值的快速增长、城镇化进程加快、城乡居民生产水平持续提高，中国烟草行业取得迅猛的发展。•全国卷烟消费总量从1978年的1180万箱快速增长到2005年的3500万箱左右•量、价、结构、成本是拉动行业发展的主要因素。•根据1982—2002年的统计数据测算分析，拉动行业工商税利增长的主要因素中，产品结构提升对行业发展起到了决定性的作用；价格上涨和总量扩张的贡献度基本一致；比较而言，成本费用控制对行业发展的拉动作用较为有限。过去我国烟草行业发展迅猛•国民经济保持稳步增长将为烟草行业保持平稳发展创造较为有利需求条件•行业内部因素来看，量、价、结构、成本等因素拉动行业发展的作用空间日趋紧缩。•卷烟总量扩张对行业发展的拉动作用将日趋减弱；通过提高卷烟档次结构而形成结构提升的可能空间已渐趋狭小；卷烟价格持续提升的空间有限；成本费用控制是拉动行业发展非常重要的因素（烟叶收购的有效控制、小烟厂的大量关闭、整顿规范工作的全面推进，是近几年烟草系统成本费用得到有效控制的主要因素，但具有较为明显的政策性）。在未来一段时期内，如果不是通过强化基础管理和整合行业资源的方式控制成本费用，其拉动作用也将日渐乏力。未来我国烟草行业发展趋势7预测未来一段时期，我国烟草市场产销总量基本稳定，变化重在产品结构1.卷烟产销总量基本稳定•根据国家统计局成调队抽样调查资料和我国人口资料测算，国内卷烟市场的消费需求总量大约在3800万霜。•由于人口的增长，女性吸烟量的增加，尽管反吸烟宣传越来越强烈，我国卷烟消费总量仍将是基本稳定的。•据研究预计2006-2010年，我国烟叶需求量基本稳定。2.卷烟产品结构调整仍有较大潜力•基于整个国家宏观经济发展态势，今后一段时期我国高档烟的消费将保持持续增长，中档烟将明显增加，低档烟将大幅度减少。3.烤烟型卷烟在国内市场仍将占主导地位，混合型卷烟市场份额将逐渐增加，低焦油卷烟将得到较快发展。•烤烟型是目前国内卷烟市场的主导类型，在相当长时间内不会有大的改变。•混合型是国际市场上的流行口味，随着国内外市场的进一步接轨，国际交流更加活跃，加上混合型卷烟在充分利用资源、降低成本、增加科技含量等方面具有比较优势，可以预测，混合型卷烟将占有越来越多的市场份额。•由于消费者对安全性的重视程度越来越高，低焦油卷烟会越来越受消费者的青睐，将得到较快发展。我国烟草市场预测8烟草专卖制度为烟草行业保持平稳发展提供了体制的保障；但随着我国入世后外部环境的变化，烟草行业面临体制调整的压力日益加大我国烟草管理体制调整的压力1.中国市场化进程发展将逼进烟草现行管理体制的变革•烟草行业是中国行业体制改革的最后一个堡垒•中国专卖制度尽管推进了产业的发展，但也是造成烟草市场地区封锁严重、缺乏有竞争力的世界级企业和品牌的主要原因•烟草行业仅从行业来看属于高利行业，但从整个社会角度看属于巨亏损性行业。随着中国经济实力的快速增强，烟草行业对国家财政的重要性逐步减小，国家维持烟草专卖制度的理由不再充分。2.国内市场国际化，将逼进我国现行烟草管理体制的变革•在WTO的游戏规则下,中国烟草市场的进一步开放是大势所趋，世界烟草业的格局和走向将深刻影响长期以来脱离真正市场经济砺练而保守封闭的中国烟草产业•跨国公司在我国实施国际化经营战略必将给中国烟草行业带来巨大的冲击和挑战3.行业多年积累下来的深层次矛盾并未得到根本解决，仍然存在着基础能力较为脆弱的现实性难题。•卷烟工业企业散、品牌多、效益低的问题还没有根本解决；企业成本费用过高；过度依赖国内市场和专卖保护，开拓国际市场的能力不足等。9近年来，国家烟草总局采取一系列措施积极推动行业变革，为未来发展进行战略性准备•产业方针：做精做强主业、保持平稳发展•产业政策导向：“扶优扶强”和“优胜劣汰”•实施“大品牌、大市场、大企业”策略•推进行政审批制度改革，转变管理职能，深化工商管理体制改革，坚决打破地区封锁，努力形成全国统一、竞争有序的烟草市场体系，为企业提供公平竞争的市场环境•重点发展36个名优品牌，大力推进以品牌扩张为支撑的企业联合兼并重组整合，增强重点企业的核心竞争力，培育具有核心竞争力的大企业•加快企业组织结构调整和取消县级公司法人资格步伐•基本完成小烟厂和挂杆复烤厂关闭任务•探索国有资产的实现形式，建立归属清晰、权责明确、监管严格，三级法人、分级管理，工商分开、流转顺畅的烟草产权体系，提高中国烟草总体竞争实力•重点加强国内烟草营销网络建设•国家烟草专卖局指出，烟草行业当前的主要任务是深化改革、推动重组、走向联合、共同发展。1我国烟草行业变革10随着烟草行业持续推进“大市场、大品牌、大企业”等战略措施，我国卷烟市场发生了深刻的变化1.卷烟产品由多牌号竞争开始向牌号集中度转变•生产牌号数与不同规格数快速减少2.卷烟产品由价格、包装等层面竞争开始走向注重提升产品科技含量的转变•卷烟工业企业积极创造产品差异化竞争，努力实施卷烟降焦减害工程•许多企业围绕“一高两低”(高香气、低焦油、低危害)，在卷烟“低害”领域展开了新一轮的科技竞争。•有的企业通过产、医、学、研结合，建立起卷烟减害研究新模式，利用物理降焦技术和传统医药添加技术，加大科技投入，在卷烟低焦油、低危害技术领域不断创出新成果。3.卷烟市场逐步由销售产品向经营品牌转变•在买方市场全面形成的背景下，卷烟消费者对品牌的认知度和接受度也逐步提高。以满足顾客需求为目标，实施品牌战略越来越为企业所重视•2002年36种名优卷烟销售697.6万箱，同比增长15.6%。36种名优卷烟实现税金占全国卷烟实现税金的比重为52.4%，实现利润的比重为75.3%。随着行业名优卷烟品牌价值的提升，我国卷烟市场开始呈现出向品牌卷烟聚合发展的良好态势。4.卷烟市场竞争的热点开始由高端市场向中高端市场转变•由于消费能力和社会环境因素约束，高端市场的现实空间不大。卷烟市场已呈现理性化消费需求，消费者更加关注产品的性价比。中高端市场成为竞争热点5.市场营销行为由依赖专卖行政管理开始向服务和管理并重的模式转变•随着卷烟访销配送网络体系的建立，商业企业开始改变过去利用专卖执法权力，以市场管制为主要手段的经营方式，由官商、坐商变行商，重视顾客服务，逐步向市场化经营模式转变。•商业企业实施“三个满意”工程(卷烟消费者、零售户、卷烟工业企业满意)，寓经营于服务中，寓服务于管理中，拉动了需求，赢得了信誉、市场和效益。11烟草行业采用工商分设体制之后，各地烟草公司分销实行独家垄断经营，占据价值链的强势地位生产商烟草生产企业分销商烟草公司零售商烟草许可零售店消费者•生产专营•生产企业之间存在竞争性•次弱势集团，一定程度上只承担卷烟的生产责任，不能控制卷烟的流通过程•分销专营•各地烟草公司（烟草专卖局）独家垄断经营•最强势群体，他们可以运用国家烟草专卖法所赋予的管理权利控制庞大的市场销售网络，包括货源组织，价格控制，促销宣传等•许可经营•最弱势集团，上要服从于烟草公司管理制约，下要尽力满足消费者的挑剔•次强势群体，因为他们有相对独立的消费选择权需要说明的是：烟草分销专卖并不完全等于分销领域独家垄断经营，烟草公司未来在价值链的地位具有不确定性！12从整个行业来看，承担烟草营销重任的地方各级烟草公司基于国家局的总体思路以营销网络建设为核心推进系列变革不仅对行业未来发展至关重要1.中国烟草营销网络的特点•依据《烟草专卖法》的规定，以烟草商业企业为主，遵循“以我为主、归我管理、由我调控”原则，建立营销机构，并实行对零售户送货，服务、管理供应范围内零售户的卷烟营销2.中国烟草网建的意义•宏观方面，推进烟草行业实现两个根本性的转变：从粗放型经营转变为集约型经营、从计划经济转向市场经济•微观和现实方面，提高烟草商业企业管理水平和服务质量，增强自身竞争能力，提高经济效益•从长远发展看，是烟草行业加强专卖管理，完善国家垄断经营体系，使中国烟草在国内、国际两个市场竞争中立于不败之地的重要战略措施。13而且对自身未来长期发展十分重要1.增强卷烟市场的调控能力•通过卷烟营销网络的建立，烟草商业企业建立健全营销机构，从组织上、从制度上有效地规范卷烟经营，服务零售商并管理零售商，使卷烟经营科学化、规范化、市场化。在卷烟营销网络的运作中，烟草商业企业能够有效地把握卷烟市场消费需求状况，合理地进行卷烟的市场投放，正确地处理卷烟数量与卷烟价格之间的量价关系，这有利于增强卷烟市场的调控能力。2.转变服务观念，增强企业竞争能力•卷烟营销网络的建立，烟草商业企业主动为零售商和消费者服务，有利于为烟草企业树立良好的形象，提高烟草企业的服务质量，在与烟贩子及国外烟草企业的竞争过程当中，提高自身的竞争能力