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附件:实际得分好较好一般差好较好一般差1内设机构、决策程序、机构负责人授权等内容明确明确基本明确不明确否53202岗位设置体现不相容职务的相互分离是否503业务经办建立初审、复核的岗位制约机制是否1004各项业务办理严格实行授权管理全部实行部分实行未实行10505授权要符合集权与分权相结合、执行与监督分离的原则符合基本符合不符合10806组织和人事部门要严格执行录用、聘用和年度考核工作人员的规定全部执行部分执行未执行5207建立人员任职资格、交流轮岗和任职回避等制度建立基本建立未建立10808建立工作人员学习制度和培训制度建立基本建立未建立530二、业务运行控制120分业务规程（10分）9要依据国家社会保险有关法规和政策，结合本地区实际制定业务操作管理办法和工作制度等，明确参保登记管理、缴费基数核定、费率确定、账户管理、定点服务机构管理、待遇领取资格确认、待遇审核、待遇支付、费用结算、基金财务、稽核监督等业务环节的操作流程完善基本完善不完善未制定10850一、组织机构控制60分机构（岗位）设置（20分）授权管理（20分）人员管理（20分）评分结果社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表检查标准序号检查项目检查内容评价标准1实际得分好较好一般差好较好一般差10社会保险参保登记、关系变更、转移和接续的审批手续要完备，相关证明材料要齐全完备不完备否105011对终止参保人员的个人帐户和待遇支付及时作出处理是否5012按业务操作规程规定核定缴费基数、征缴计划是否10013按规定对参保单位进行年审全部执行部分执行未执行105014征缴部门与财务部门按规定定期对账是否10015按规定计算利息及时不及时5016定期与参保单位或个人核对基本养老、医疗保险个人账户是否5017终止缴费的要建立标识并及时处理是否50待遇审核（10分）18待遇或费用结算的审核、复核的资料齐全、手续完备齐全完备基本齐全完备否105019建立并严格执行社会保险待遇领取资格确认制度全部执行未执行5020按规定对定点机构加强协议管理，落实管理措施全部执行部分执行未执行105021对待遇支付信息进行复核是否100评分结果检查项目参保登记、变更、转移（15分）个人账户管理（15分）待遇支付（35分）检查内容序号检查标准评价标准基金征缴（30分）社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表二、业务运行控制120分2实际得分好较好一般差好较好一般差待遇支付22待遇支付审批程序健全完善完善不完善否1050档案管理(5分)23建立业务档案资料管理制度，严格执行经办过程中涉及的相关资料的留存、归档、立卷和保管的规定。完善并严格执行基本完善部分执行未制定未执行520基金管理制度(10分)24有会计制度及操作规程,有明确的会计负责人（主管）、记账、复核、出纳等岗位责任制完善基本完善不完善未制定1085025预算调整有完备审批手续是否2026决算编制调整帐目要附有说明和审批手续是或无调整说明审批不全否31027基金收支按规定实行“收支两条线”和财政专户管理,按规定存入银行执行未执行5028基金收支按险种分别建账、分别核算是否5029原始凭证、记账凭证是合法有效的，更正会计记录要有依据,对收支情况实行分级授权，有审核、复核和审批手续全部执行部分执行未执行1050检查项目检查内容序号评分结果检查标准评价标准社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表收支管理（20分）预（决）算管理（5分)二、业务运行控制120分三、基金财务控制120分3实际得分好较好一般差好较好一般差30指定专人核对银行账户、编制银行存款余额调节表，银行存款余额与会计账表等一致，做到账帐、帐表、帐单相符是部分一致、部分相符否52031指定专人按月核对财政专户银行账户，编制财政专户银行存款余额调节表。财政专户银行存款余额与会计帐表等一致，做到账帐、帐表、帐单相符是部分一致、部分相符否52032社会保险基金专用收据由专人负责保管是否10033收据领用和填开用途及范围要按规定办理是否5034收据要按规定缴销、销毁并办理审批手续全部执行部分执行未执行105035银行票据购买和保管要由专人负责是否5036银行票据领用、填开要按规定登记办理全部执行部分执行未执行105037要建立不相容岗位相互分离制度。严格执行货币、有价证券的保管与账务处理分离；空白凭证的保管与使用分离；资金收支的审批与具体业务办理分离；会计处理与业务经办、信息数据处理分离全部执行部分执行未执行105038出纳员没有兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目的工作全部执行部分执行未执行105039银行预留财务专用章、人名章、票据要由专人分别保管是否10040印章使用要符合规定的用途、范围，审批手续完备是否50社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表序号检查标准评价标准评分结果银行票据管理（15分）印鉴管理（15分）岗位分离制度（20分）收据管理（25分）对账情况（10分）三、基金财务控制120分检查项目检查内容4实际得分好较好一般差好较好一般差41要按照国家有关社会保险信息系统建设的标准，规范业务系统和数据库，结合本地实际制定与业务流程相匹配的信息系统操作流程等管理制度完善基本完善不完善否1085042明确业务操作人员、系统维护人员的职责和权限明确不明确否105043按信息系统操作流程的规定录入、修改、访问、使用、维护数据，并建立应急处理预案全部执行部分执行未执行105044明确严格执行社会保障卡管理、发放、加密认证制度是否10045按规定建立计算机场地设施安全管理制度完善不完善未制定105046业务系统要与外部互联网完全隔离，互联网计算机不得保存涉密信息是否10047有关数据及相关资料及时备份，建立数据远程备份机制全部执行部分执行未执行105048建立信息系统和网络安全防护系统，并对计算机病毒实时进行检测是否100计算机处理业务的操作痕迹（30分）49信息系统处理事项应具有可复核性、追溯性、责任认定性和责任追究制是否300评价标准评分结果安全管理（40分）社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表检查项目检查内容序号检查标准四、信息系统控制110分信息管理（40分）5实际得分好较好一般差好较好一般差50根据劳社部发[2007]2号文件的要求结合本地实际制定具体实施细则完善基本完善不完善未制定1085051内控制度要在单位内部公开并有效执行。有年度及日常工作计划，工作记录、资料齐全全部执行部分执行未执行105052对各项业务进行定期抽查，并将相关情况及时反馈业务部门，报告主要领导，提出意见、建议并对发现的问题监督整改全部执行部分执行未执行105053建立内部审计制度及日常工作计划建立基本建立未建立108054设立内审稽核部门并配备内审稽核人员单独设立配备专职人员与其他部门合并设立配备专职或兼职人员未设立105055内审发现的问题要按程序及时处理全部处理部分处理未处理105056了解经办工作中面临的主要风险，对风险进行识别、评估和监控全部执行部分执行未执行105057建立风险分析报告制度，制订风险处置预案，全面实行风险管理完善基本完善不完善未制定10850信息披露(10分)58按规定定期向社会披露有关社会保险的政策法规、办事程序和有关业务财务信息全部执行部分执行未执行1050评分结果风险管理（20分）内审监督（30分）检查内容序号检查标准评价标准社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表五、内部控制的管理与监督90分内控制度（30分）检查项目6评分部分社会保险经办机构内部控制检查评估内容标准分实际评分一组织机构控制6054二业务运行控制120102三基金财务控制120118四信息系统控制110108五内部控制的管理与监督9066500448青铜峡市医保中心内部控制自查评估评分表合计附件:实际得分好较好一般差好较好一般差1内设机构、决策程序、机构负责人授权等内容明确明确基本明确不明确否532032岗位设置体现不相容职务的相互分离是否5053业务经办建立初审、复核的岗位制约机制是否100104各项业务办理严格实行授权管理全部实行部分实行未实行1050105授权要符合集权与分权相结合、执行与监督分离的原则符合基本符合不符合108086组织和人事部门要严格执行录用、聘用和年度考核工作人员的规定全部执行部分执行未执行52057建立人员任职资格、交流轮岗和任职回避等制度建立基本建立未建立108088建立工作人员学习制度和培训制度建立基本建立未建立5305二、业务运行控制120分业务规程（10分）9要依据国家社会保险有关法规和政策，结合本地区实际制定业务操作管理办法和工作制度等，明确参保登记管理、缴费基数核定、费率确定、账户管理、定点服务机构管理、待遇领取资格确认、待遇审核、待遇支付、费用结算、基金财务、稽核监督等业务环节的操作流程完善基本完善不完善未制定108505评分结果社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表检查标准序号检查项目检查内容评价标准一、组织机构控制60分机构（岗位）设置（20分）授权管理（20分）人员管理（20分）1实际得分好较好一般差好较好一般差10社会保险参保登记、关系变更、转移和接续的审批手续要完备，相关证明材料要齐全完备不完备否10501011对终止参保人员的个人帐户和待遇支付及时作出处理是否50512按业务操作规程规定核定缴费基数、征缴计划是否1001013按规定对参保单位进行年审全部执行部分执行未执行1050514征缴部门与财务部门按规定定期对账是否1001015按规定计算利息及时不及时50516定期与参保单位或个人核对基本养老、医疗保险个人账户是否50517终止缴费的要建立标识并及时处理是否505待遇审核（10分）18待遇或费用结算的审核、复核的资料齐全、手续完备齐全完备基本齐全完备否1050519建立并严格执行社会保险待遇领取资格确认制度全部执行未执行50520按规定对定点机构加强协议管理，落实管理措施全部执行部分执行未执行10501021对待遇支付信息进行复核是否10010二、业务运行控制120分基金征缴（30分）社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表检查内容序号检查标准评价标准评分结果检查项目参保登记、变更、转移（15分）个人账户管理（15分）待遇支付（35分）2实际得分好较好一般差好较好一般差待遇支付22待遇支付审批程序健全完善完善不完善否105010档案管理(5分)23建立业务档案资料管理制度，严格执行经办过程中涉及的相关资料的留存、归档、立卷和保管的规定。完善并严格执行基本完善部分执行未制定未执行5202基金管理制度(10分)24有会计制度及操作规程,有明确的会计负责人（主管）、记账、复核、出纳等岗位责任制完善基本完善不完善未制定10850825预算调整有完备审批手续是否20226决算编制调整帐目要附有说明和审批手续是或无调整说明审批不全否310327基金收支按规定实行“收支两条线”和财政专户管理,按规定存入银行执行未执行50528基金收支按险种分别建账、分别核算是否50529原始凭证、记账凭证是合法有效的，更正会计记录要有依据,对收支情况实行分级授权，有审核、复核和审批手续全部执行部分执行未执行105010预（决）算管理（5分)二、业务运行控制120分三、基金财务控制120分收支管理（20分）检查标准评价标准社会保险经办机构内部控制检查评估评分标准表评分结果检查项目检查内容序号3实际得分好较好一般差好较好一般差30指定专人核对银行账户、编制银行存款余额调节表，银行存款余额与会计账表等一致，做到账帐、帐表、帐单相符是部分一致、部分相符否520531指定专人按月核对财政专户银行账户，编制财政专户银行存款余额调节表。财政专户银行存款余额与会计帐表等一致，做到账帐、帐表、帐单相符是部分一致、部分相符否520532社会保险基金专用收据由专人负责保管是否1001033收据领用和填开用途及范围要按规定办理是否50534收据要按规定缴销、销毁并办理审批手续全部执行部分执行未执行10501035银行票据购买和保管要由专人负责是