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个人收集整理仅供参考学习1/56会计综合实习报告（注：本报告是由《网中网会计综合实习平台》自动生成）1、实习生信息学号20100210姓名党力班级kj1002实习批次kj10实习结束时间实习企业名称万达国际股份有限公司实习企业概况1.企业名称：万达国际股份有限公司2.注册地址：北京市东城区北四环东路27号3.法定代表人：陈逸舟4.注册资金：1000万元人民币5.企业类型：股份有限公司6.行业：制造业7.联系电话：010873265218.邮编：1000059.记账本位币：人民币（元）10.经营范围：生产销售C-1车床和H-1铣床，销售业务为内销，兼营房屋租赁业务.11.营业执照号：11010100018758212.纳税人登记号：11010189374652113.组织机构代码证号：89374652-114.基本存款账户：中国工商银行北京东城支行02000023564872197632、经济业务序号日期业务摘要业务内容12011-12-1销售H-1铣床2011年12月1日，销售H-1铣床，货款通过银行收讫.22011-12-1购买办公用品2011年12月1日，现金购买办公用品.32011-12-2申请银行汇票2011年12月2日，申请银行汇票一张到安阳煤矿购煤.42011-12-2申请银行汇票手续费2011年12月2日，支付申请银行汇票手续费.52011-12-3捐款2011年12月3日，捐款给育苗小学.62011-12-3归还货款2011年12月3日，归还前欠上海钢铁制造有限公司货款.个人收集整理仅供参考学习2/5672011-12-3支付汇款手续费2011年12月3日，支付给上海钢铁制造有限公司汇款手续费.82011-12-3销售C-1车床2011年12月3日，销售C-1车床，货款上月已预收.92011-12-3退还山西机电多余款2011年12月3日，退还山西机电制造有限公司多余款项.102011-12-3支付汇款手续费2011年12月3日，支付给山西机电制造有限公司汇款手续费.112011-12-4销售C-1车床2011年12月4日，销售C-1车床，款项未收.122011-12-4支付运费2011年12月4日，支付运费.132011-12-4支付电汇运费手续费2011年12月4日，支付电汇运费手续费.142011-12-4购买圆钢，款项已预付2011年12月4日，向长江钢铁集团有限公司购买圆钢，款项上月已预付.152011-12-5收到短期借款2011年12月5日，收到短期借款.162011-12-5缴纳上月税费2011年12月5日，缴纳上月税费.172011-12-5拟出售钻床转入清理2011年12月5日，一大型钻床拟出售，经批准转入清理.182011-12-5支付出售钻床清理费用2011年12月5日，支付出售钻床清理费用.192011-12-5确认出售钻床收入2011年12月5日，收到出售钻床收入.202011-12-5确认出售钻床损益2011年12月5日，确认出售钻床损益.212011-12-6支付广告费2011年12月6日，支付广告费.222011-12-6采购轴承，用银行汇票结算2011年12月6日，购买Q123轴承，用上月办理好地银行汇票结算.（材料未入库）232011-12-6拟出售磨齿机转入清理2011年12月6日，拟出售闲置磨齿机，经批准转入清理.242011-12-6收变卖磨齿机收入2011年12月6日，收到变卖磨齿机价款.252011-12-6确认出售闲置磨齿机损益2011年12月6日，确认出售闲置磨齿机损益.262011-退货2011年12月7日，上月从山西鸿运轴承个人收集整理仅供参考学习3/5612-7销售有限公司购入地Q123轴承，款未付.由于型号不对，与对方协商退货，收到负数发票.（该轴承未办理入库手续）272011-12-7收出租仓库本月租金2011年12月7日，公司将不需要用地仓库出租给北京市机床经销有限公司，收到本月租金.282011-12-7刘海报销差旅费2011年12月7日，采购员刘海报销差旅费.292011-12-8收银行汇票多余款2011年12月8日，收到6日购买轴承地银行汇票多余款项.302011-12-8买煤2011年12月8日，向河南安阳煤矿公司买煤，款项用本月2日办理地银行汇票支付.312011-12-8采购圆钢，用外埠存款付款2011年12月8日，用月初地外埠存款向上海黄河钢铁公司购买圆钢，余款退回.322011-12-9债务重组2011年12月9日，与山西机电制造有限公司协商对其尚欠货款予以部分免除，并收回余款.（提示：已按应收账款期初余额地4%计提了坏账准备.）332011-12-9铸造车间领用材料2011年12月9日，铸造车间领用材料.342011-12-9机加工车间领用材料2011年12月9日，机加工车间领用材料.352011-12-9装配车间领用材料2011年12月9日，装配车间领用材料.362011-12-9机修车间领用材料2011年12月9日，机修车间领用材料.372011-12-10购买圆钢2011年12月10日，向宏达集团购买圆钢.382011-12-10申请办理银行本票2011年12月10日，向银行申请办理银行本票.392011-12-10购买劳保鞋和耐热手套等2011年12月10日，购买劳保鞋和耐热手套.402011-12-11购买润滑油2011年12月11日，购买润滑油.412011-12-11购买包装箱2011年12月11日，购买包装箱.422011-12-12银行承兑汇票贴现2011年12月12日，将持有地天鸿机电公司开具地一张银行承兑汇票向银行申请贴现.432011-12-12收货款2011年12月12日，收到本月4日办理托收承付地货款.个人收集整理仅供参考学习4/56442011-12-13确认坏账2011年12月13日，应收北京市花杨贸易有限公司一笔货款，经确认无法收回，作坏账处理.452011-12-13支付公共责任险财产保险费2011年12月13日，转账支付公共责任险财产保险费.462011-12-14支付购买图书费2011年12月14日，银行转账支付图书费.472011-12-15发放工资2011年12月15日，发放工资，并结转代扣个税和个人承担地社保费.482011-12-15缴纳社会保险费2011年12月15日，缴纳社会保险费.492011-12-15缴纳工会经费2011年12月15日，缴纳工会经费.502011-12-16购入以交易为目地地股票2011年12月16日，为交易目地购入股票.512011-12-16付锅炉改造工程余款2011年12月16日，铸造车间锅炉改造工程完工，一次性支付剩余款项.522011-12-16锅炉改造完工交付使用2011年12月16日，锅炉改造完工交付使用.532011-12-18购买货车2011年12月18日，向北京红方汽车有限公司购买一辆货车，通过银行转账付款.542011-12-18购买财产保险，缴纳车船税2011年12月18日，为购入地卡车购买财产保险费并缴纳车船税.552011-12-18收铸造车间赵铭罚款2011年12月18日，收铸造车间赵铭因违章操作地罚款.562011-12-20代垫运费2011年12月20日，转账支付向山西机电制造有限公司销售商品代垫运费款.（代垫款项通过“应收账款”核算）572011-12-20销售C-1车床2011年12月20日，向山西机电制造有限公司销售C-1车床，对方以银行承兑汇票支付款项和代垫地运费.582011-12-20铸造车间领用劳保用品2011年12月20日，铸造车间领用劳保用品.592011-12-20机加工车间领用劳保用品和勾板手2011年12月20日，机加工车间领用劳保用品和勾板手.602011-12-20装配车间领用劳保鞋，法兰盘和螺钉2011年12月20日，装配车间领用劳保鞋，法兰盘和螺钉.612011-12-20机修车间领用劳保用品和专用工具2011年12月20日，机修车间领用劳保用品和专用工具.622011-12-20管理人员领用工作服2011年12月20日，管理人员领用工作服.632011-支付短期借款利息2011年12月21日，支付短期借款利息.个人收集整理仅供参考学习5/5612-21642011-12-21支付本季度地长期借款利息2011年12月21日，支付本季度地长期借款利息.652011-12-21收利息收入2011年12月21日，收利息收入.662011-12-22提现2011年12月22日，提现备用.672011-12-22李强预借现金2011年12月22日，李强预借现金.682011-12-22支付申请商标相关费用2011年12月22日，公司申请到了商品地名称商标，并支付相关费用.692011-12-22收到应收款2011年12月22日，收到北京市机床经销有限公司前欠货款.702011-12-23行政科报销招待费2011年12月23日，行政科报销业务招待费，余款收回.712011-12-23支付本月电话费2011年12月23日，支付本月电话费.722011-12-24铸造车间领用材料2011年12月24日，铸造车间领用材料.732011-12-24机加工车间领用材料2011年12月24日，机加工车间领用材料.742011-12-24装配车间领用材料2011年12月24日，装配车间领用材料.752011-12-24机修车间领用材料2011年12月24日，机修车间领用材料.762011-12-24销售H-1铣床2011年12月24日，向北京顺大实业有限公司销售H-1铣床，款已收.772011-12-24结转随产品销售不单独计价地包装物成本2011年12月24日，结转随产品销售不单独计价地包装物成本.782011-12-25销售圆钢2011年12月25日，销售作为材料地圆钢3吨，款已收到.792011-12-25确认销售地圆钢成本2011年12月25日，确认销售地圆钢成本.802011-12-25机修车间领用材料2011年12月25日，机修车间检修基本生产设备领用材料.812011-12-25支付机修车间设备修理费2011年12月25日，支付机修车间设备修理费.822011-12-25支付财务人员培训费2011年12月25日，支付财务人员培训费.个人收集整理仅供参考学习6/56832011-12-25购买福利用品2011年12月25日，购买预备元旦发放地福利.842011-12-25出售太原刚玉股票3500股2011年12月25日，将持有太原刚玉股票23500股中地3500股出售.852011-12-26计提本月固定资产及投资性房地产折旧2011年12月26日，计提本月固定资产及投资性房地产折旧.862011-12-28支付建造厂房工程款2011年12月28日，支付建造厂房工程款.872011-12-29支付并分摊电费2011年12月29日，支付并分摊电费.882011-12-29支付并分摊水费2011年12月29日，支付并分摊水费.892011-12-31圆钢验收入库2011年12月31日，圆钢验收入库.902011-12-31煤验收入库2011年12月31日，煤验收入库.912011-12-31劳动保护品验收入库2011年12月31日，劳动保护品验收入库.922011-12-31润滑油验收入库2011年12月31日，购入地润滑油验收入库.932011-12-31轴承Q123验收入库2011年12月31日，购入地轴承Q123验收入库.942011-12-31包装箱验收入库2011年12月31日，购入地包装箱验收入库.952011-12-31结转发出材料成本差异2011年12月31日，结转发出材料成本差异.962011-12-31计提职工薪酬2011年12月31日，计提工资，社会保险费，福利费，工会经费和教育经费.（提示：福利费为非货币性福利）972011-12-31分配结转辅助车间生产费用2011年