中国农业银行-客户信用等级-测评计分表

附件1序号评定指标计算公式指标说明标准分满分值计分方法一251贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失；包括我行和他行对客户贷款分类5无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失贷款得3分，有可疑、损失之一者得0分。2到期信用偿还记录到期信用偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、贸易融资、保函等各种信用10根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量，（1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期1个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期1个月－3个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过3个月，为0分；（5）二355流动比率(期末流动资产/期末流动负债)×100%期末流动资产指有效流动资产5农业≥120％，工业≥130%，商贸≥(实际值/满分值)×标准分；流动比率≤80％，0分。7现金流动负债经营性现金净流量/流动5≥20%(实际值/满分值)×标准分8或有负债比率(或有负债/净资产)×或有负债指企业为第三方提供担保及未决诉讼等3≤50%[(1－实际值)/（1－满分值)]×标准分9利息保障倍数（利润总额＋当年利息利息支出指企业当年应支付的全部利息总额4≥4(实际值/满分值)×标准分；≤1，得0分偿债能力评价经营性现金净流量0，现金净流量0：8分；经营性现金净流量0，现金净流量≤0：6分；经营性现金净流量≤0，现金净流量0：4分；经营性现金净流量≤0，现金净流量≤0：0分现金流量现金净流量＝经营性现金净流量＋投资性现金净流量＋融资性现金净流量46(负债总额/有效资产总额)×100%108资产负债率10中国农业银行客户信用等级测评计分表[(1－实际值)/（1－满分值)]×标准分；资产负债率≥85％，0分。利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录利息信用偿还记录工业、农业、综合类≤70％；商贸(适用于农业、工业、商贸、综合类客户)3（1）报告期按期付息为满分；（2）报告期内存在拖欠利息1个月（含）以上记录，扣5分;(3)报告期内存在拖欠利息3个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估时点存在欠息情况，为0分。信用履约评价期末有效资产总额＝期末资产总额-摊销费用－待处理资产损失－2年以上各类应收账款－待处理资产损失第1页序号评定指标计算公式指标说明标准分满分值计分方法三15利息支出指企业年度应支付利息总额农业≥3%工业≥8%商业≥5%综合类≥6%销售利润=销售收入－销售成本－销售税金农业≥6%工业≥12%商业≥10%农业≥7%工业≥12%商业≥10%综合类≥15%四1514销售收入增长率4农业≥9％，工业≥11％，商15净利润增长率3农业≥7％，工业≥8％，商16净资产增长率3≥10%五10121110(实际值/满分值)×标准分55(实际值/满分值)×标准分(实际值/满分值)×标准分；≤2％，0分。13农业≥200％，工业≥300％，商销售利润率总资产报酬率盈利能力评价销售收入净额＝销售收入－销售退回－销售折让、折扣（本期实现净利润－上期实现净利润）/上期实现净利润；分母中上期实现净利润取绝对值。（本年销售收入－上年销售收入）/上年销售收入资产年平均余额＝(年初总资产余额＋年末总资产余额)/2经营及发展能力评价净资产收益率（税后净利润/净资产年平均余额）×100%综合评价存货周转率(实际值/满分值)×标准分(实际值/满分值)×标准分(利润总额+利息支出)/资产年平均余额×100％产品销售成本/平均存货5净资产年平均余额＝(年初净资产余额＋年末净资产余额)/2(销售利润/销售收入净额)×100%综合类≥9%5[(年末净资产－年初净资产)/年初净资产]×100%第2页序号评定指标计算公式指标说明标准分满分值计分方法17领导者素质120与我行业务合作关系4六1021所有者权益522利润5七特殊扣分15233243253263273注：单项指标最高得分为满分，最低得分为0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。单一法人客户所有者权益：农业≥6亿元、工业≥8亿元、商贸≥7亿元、综合类≥9亿元的，可在原得分基础上再加5分。以合并报表整体评级的集团客户所有者权益≥30亿元，可在利润总额：农业≥3亿元、工业≥5亿元、商贸≥4亿元、综合类≥6亿元的，可在原得分基础上再加5分。无完善财务制度的，扣3分。拟评为AAA级（含）以上的客户所有者权益或销售收入不足500万元的，扣3分。财务报表未经会计师事务所审计的，扣3分。销售收入或利润总额连续二年下跌幅度≥10％的，扣3分。拟评为AA＋级、AA级客户的所有者权益或销售收入不足300万元的，扣3分。客户领导者有丰富的管理经验，近3年总资产或销售收入逐年扩大，业绩显著，有良好的社会声誉得1分，一般得0.5分，其他不得分。3分值在0－3分确定，属国家限制发展、淘汰行业的，0分。行业发展不稳定，扣2分。2客户产权明晰、组织结构完善、财务制度健全、财务报表可信得2分，一般1分，差0分。1918管理水平产权制度、组织结构、决策机制、财务管理制度、企业经营年限和员工素质等情况客户在农行办理结算、个人住房贷款、代收代付、存款的业务量占以上业务总量的比例不低于农行向其发放贷款余额占客户总贷款余额的比例分值在0－4分确定。存贷比低于10％，仅办理贷款业务，无相应的结算或中间业务的，扣2分特殊加分发展前景行业发展前景、行业稳定性、经营环境、政策支持情况、市场竞争力、市场占有率、融资能力、技术装备等情况领导者及主要管理人员的素质和经验第3页序号评定指标内容及计算公式满分值标准分计分方法一、信用履约评价251贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失；包括我行和他行对客户贷款分类5无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失贷款得3分；有可疑、损失之一者得0分。2到期信用偿还记录到期信用偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、贸易融资、保函等各种信用10根据报告期应归还银行的信用总额进行衡量，（1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期1个月(含)以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期1个月-3个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过3个月，为0分；（5）保全资产类借新还旧贷款，扣3分。3利息偿还记录利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录10（1）报告期内按期付息为满分；（2）报告期内存在拖欠利息1个月以上（含）的记录，扣5分；（3）报告期内存在拖欠利息3个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估时点存在欠息情况为0分。二、偿债能力评价304资产负债率（负债总额/有效资产总额）×100%≤75%10[（1-实际值）/（1－满分值）]×标准分；≤85%，3分；≤90%，1分；＞90%，0分。6现金流动负债比率年经营性现金净流量/年末流动负债≥20％5（实际值/满分值）×标准分7流动比率（期末流动资产/期末流动负债）×100%≥150%5≥150%，5分；≥120%，3分；≥100%，1分；＜100%，0分8或有负债比率（或有负债/净资产）×100%≤50%4[（1-实际值）/（1－满分值）]×标准分三、盈利能力评价1010利润总额企业近3年年平均利润总额≥1000万5≥1000万，5分；≥800万，4分；≥500万，2分；≥300万，1分；＜100万及亏损0分。四、经营及发展评价2512所有者权益有效资产总额－负债总额≥5000万5≥5000万，5分；≥4000万，4分；≥1500万，3分；≥500万，1分；＜500万，0分。13经营收入企业近3年年平均经营收入≥7000万5≥7000万，5分；≥6000万，4分；≥3000万，2分；≥1500万，1分；＜500万，0分。14开发楼盘销售率企业近3年年均销售率=近三年年均销售面积/近三年年均开发竣工面积≥70％4≥70%，4分；≥60%，3分；≥50%，2分；≥30%，1分；＜30%，0分。15优良工程率企业近3年优良工程率＝近3年累计优良工程面积/近3年累计竣工面积≥40％4≥40%，4分；≥30%，3分；≥20%，1分；＜10%，0分。五、1016领导者素质1主持开发经营房地产项目3个以上，1分；1－3个，0.5分，法定代表人或主要经营者有违法、违规、违纪行为，0分。112分值在0—2分确定。1分值在0—1分确定。19与我行相关业务4分值在0—4分确定。存贷比低于10％，只办理贷款业务，无相应的结算或中间业务的，扣2分。六15205当年所有者权益超过5亿元（含）的，可在原得分基础上再加5分。215当年利润总额超过2亿元（含）的，可在原得分基础上再加5分。225客户近3年累计开发竣工面积超过40万平方米（含）的，可在原得分基础上加5分。七特殊扣分15233财务报表未经会计师事务所审计的，扣3分243销售收入或利润总额连续二年下跌幅度≥10％的，扣3分。253无完善财务制度，扣3分263拟评为AAA级（含）以上的客户所有者权益或销售收入不足500万元的，扣3分。273拟评为AA＋级、AA级客户的所有者权益或销售收入不足300万元的，扣3分。行业发展周期及稳定性注：单项指标最高得分为满分，最低得分为0分。单项指标计分结果保留两位小数，总得分保留一位小数。对所有者权益和利润总额进行加分特殊加分客户在农行办理结算、个人住房贷款、代收代付、存款的业务量占以上业务总量的比例不低于农行向其发放贷款余额占企业总贷款余额的比例。18发展前景市场竞争力、融资能力、政策法规、政府支持情况（实际值/满分值）×标准分；≤2％，0分。资质等级75[利润总额（近3年平均利润总额）/资产总额（近3年年平均资产总额）]×100%一级7分，二级6分，三级5分，四级3分，暂定资质0分。国家建设主管部门评定的企业资质等级总资产利润率≥5%分值在0—2分确定。附件2中国农业银行房地产开发客户信用等级测评计分表6经营性现金净流量0，现金净流量0，6分；经营性现金净流量0，现金净流量≤0，4分；经营性现金净流量≤0，现金净流量0，2分；经营性现金净流量≤0，现金净流量≤0，0分。≥05现金净流量91117综合评价企业法定代表人或董事长、总经理等主要管理人员的素质和经验根据企业是否建立现代企业制度、内部制度建设、制度实施等情况综合评定。企业财务报表是否真实，是否定期按时向银行报送，是否接受银行资金监管。管理水平第4页附件3序号评定指标内容及计算公式满分值标准分计分方法一、信用履约评价251贷款资产形态正常、关注、次级、可疑、损失；包括我行和他行对客户贷款分类5无次级、可疑、损失贷款得5分；无可疑、损失贷款得3分；有可疑、损失之一者得0分2到期信用偿还记录到期信用偿还记录包括我行和他行对客户的贷款、承兑、信用证、贸易融资、保函等各种信用10根据报告期内应归还银行的信用总额进行衡量，（1）按期还本为满分；（2）报告期内存在逾期1个月（含）以内的贷款记录，扣3分；（3）存在逾期1个月-3个月（含）的贷款记录，扣5分；（4）未按期还本超过3个月，为0分；（5）保全资产类借新还旧贷款的，扣3分。3利息偿还记录利息偿还记录包括客户偿还我行和他行利息的记录10（1）报告期内按期付息为满分；（2）报告期内存在拖欠利息1个月(含)以上的记录，扣5分；（3）报告期内存在拖欠利息3个月（含）以上记录，扣8分；（4）评估时点存在欠息情况为0分。二、偿债能力评价304资产负债率（负债总额/有效资产总额）×100%≤70%10[（1-实际值）/（1－满分值）]×标准分；≤85%，2分；＞85%，0分。6现金流动负债比率经营性现金净流量/流动负债≥20％5（实际值/满分值）×标准分8或有负债比率（或有负债/净资产）×100%≤50%4[（1-实际值）/（1－满分值）]×标准分三、盈利能力评价1510销售利润率（利润总额/经营收入）×100%≥5%5（实际值/满分值）×标准分[利润总额（近3年平均利润总额）/资产总额（近3年平均资产总额）]×100%11总资产利润率9利润总额企业近3年年平均利润总额≥800万元5中国农业银行建筑安装客户信用等级测评计分表≥06现金净流量经营性现金净