三-投资控制的措施和方法

!-三、投标控制的措施和方法（一）投资控制的工作目标根据动态控制原理，以施工合同中签订的工程总投资为目标的计划值，在工程建设的各个阶段，采用一定的方法和措施把工程投资的发生额控制在合理的范围或核定的投资限额以内，以求合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和社会效益。（二）投资控制的工作任务工程投资控制的任务是根据业主与施工方签订的施工合同中工程总投资、总价所包含工程范围及相关内容，运用动态控制原理进行投资控制。具体如下：1、熟悉并掌握工程项目的工作范围和内容、计量方式和方法。2、根据本工程的计划工期，编制工程项目和各阶段、各周资金使用计划，并控制执行。3、审查施工单位提供的材料、设备清单及其规格、数量是否符合合同要求；现场人员素质、资格及数量是否符合合同要求；施工组织设计、施工方案、进度计划、质量保证体系是否符合合同要求。4、审查施工单位的流动资金需求量计划是否符合合同要求。5、督促检查施工单位严格执行合同中有关费用担保、保险条款的执行，确保工程风险有可靠的转移方式。6、按施工合同规定的工程量计算规则和支付条款进行工程量计量和工程款支付，建立月完成工程量和工程量统计表，对实际完成量与计划完成量进行比较、分析、并制定调整措施。!-7、依据施工合同有关、施工图，对工程项目投资目标进行风险分析，并制定防范对策。从投资、功能、质量和同期要求方面审查工程变更的方案，并在工程变更实施前与业主、施工单位协商确定工程变更的价格。8、按合同及相关规定审核计日工、暂定金额变更工程各类索赔及价格调整等方面的增减预算和决算。9、手机整理有关施工的资料、数据，为处理费用索赔提供证据。按施工合同的有关规定协助业主进行竣工结算的审核，对竣工结算的价款总额与业主和施工单位进行协商，并签认办理结算手续。（三）投资控制的工作原则1、计量原则（1）质量验收合格为前提质量验收合格是计量的先决条件。所以任何分部、分项工程施工完毕后，均必须经监理质量专业监理工程师依据合同文件、有关技术标准及验收规范进行验收合格并签字认可后，才能提交计量工程师进行工程计量。（2）符合合同文件要求①计量工作必须严格按合同要求的程序进行，承包商需提出计量申请及相关资料，否则不予计量。②凡工程量计量项目的范围、内容、方法和计量单位等均必须符合设计图纸、工程量清单并满足合同文件的规定。当合同文件没有具体规定时，按照工程计算统一规则进行计算，否则计量无效。!-（3）科学合理计量涉及工程的项目极多，计量方式多样，可以采取重量或质量、面积、体积、个数、深度，还可以以表高差进行，因此计量方式要合理，方便计量工作快捷准确；计量手段要科学，方便计算，从而提高投资工程的工作效率。（4）实事求是，共同计量签认①计量必须经业主、监理、施工及相关单位人员现场进行，反应设计图纸、工程量清单及变更范围的工程实际工程量，特别是由于地质条件影响图纸及工程量清单中不能明确的工程量。②作为现场计量的记录，必须经现场计量几方代表（特别是业主和承包商）及时签认方可作为支付结算的依据。2、计价原则（1）执行合同已定价格①经计量工程师计量的工程量均必须执行招标文件、工程量清单或施工合同中已定的价格，不得任意改变价格，否则计量无效。②在工程施工过程中形成的补充协议、会议纪要和有关工程量、材料价格的补充说明文件，经业主负责人签字认可后，视同合同文件组成部分，是工程量计价的依据。（2）参考合同类似项目的价格当工程计量项目为工程量清单以外的或工程变更增减超过合同文件规定比例的项目，合同文件中没有已定价格只有类似项目价格时，经业主与施工方协商后可以参照类似价格进行工程项目计价。!-（3）协商定价①当合同文件中既没有已定价格也没有类似项目价格可参照时，由承包人先提出适当的价格，报监理工程师。②监理工程师在收到承包人提出的价格后，向业主报告，并会同业主代表及相关单位人员认真进行市场调查，收集、查阅有关价格资料，经业主与承保人进行协商，达成一致计价意见后作为工程项目计价的依据。3、支付原则（1）服从管理、质量合格①坚持把质量合格作为工程计量支付的先决条件，任何有缺陷及不合格的工程或未经质量监理工程师验收合格的工程，均不得进行计量支付。②对于施工单位的工程质量、进度及管理达不到监理工程师满意，或不服从监理管理，不听监理意见和警告时，监理工程师有权拒签支付。（2）客观公正、正确签付①监理工程师应站在客观、公正的立场上，合理地处理工程中所发生的费用及有关纠纷，并及时地进行相关凭证的签认工作。②认真计算和审核施工单位提交的工程款支付申请报告，以工程量清单、验收记录、相关签证单等为计算依据，确保所有费用在计算上的正确性和准确性，在支付内容上无遗漏，无重复项目。（3）符合合同规定的程序和要求!-①施工单位应按照合同规定的施工部位、日期前进行中间支付申请书面报告，并附上手续齐全有效的相关证明材料。②在收到施工单位中间支付申请后，监理工程师按合同规定，执行计量支付程序和方法，报业主同意后签认支付。4、结算原则（1）竣工验收合格为前提①监理工程师认真检查施工单位是否完成合同规定和图纸规定的工作内容。②所有分项、分部工程，隐蔽工程都应经监理工程师验收合格，且相关单位人员签认手续齐全。设计变更有设计单位出具的设计变更文件，设计、审核人员均已签字，设计单位已签章。重大变更已经原图纸审批部门审批，并且所有变更均经业主和监理工程师审查同意和签认。③工程在通过竣工验收合格后经相关方签字认可后，施工单位根据合同规定的时间可向监理工程师提交竣工结算申请并附上相关结算资料。（2）符合合同条款①监理工程师按照合同规定的结算方法、计价定额、取费标准、材料价格等进行竣工结算的审核，并报告业主认可后予以结算支付。②若发现合同条款有矛盾，不明或漏洞的，报告业主，业主与施工单位进行协商，按双方达成的一致意见进行结算审核。!-（四）投资控制的工作内容1、协助业主编制资金使用计划，确定投资控制目标。2、严格进行工程计量，为投资控制提供准确的计量数据。3、严格进行工程变更控制，避免盲目提高工程投资。4、合理处理索赔与反索赔，保护合同双方利益。5、及时进行投资偏差分析。6、及时协助业主进行投资决算。（五）投资控制的工作程序1、施工阶段投资控制程序!-2、工程进度款审核控制程序!-（六）投资控制的工作要点1、工程量的审核除施工合同有特殊的要求外，工程量原则上每月计量一次，计量的周期为上月26日至本月25日。承包单位每月25日前，根据工程实际进度完成情况及监理工程师签认的分项/分部工程质量认可单，编写工程量完成清单。投资控制监理工程师与质量控制监理工程师密切配合，仔细审核工程量，对经监理工程师检验，工程质量达到合同、设计及有关要求的，才予计量。工程计量的依据是施工单位工程量清单、设计图纸、施工承包合同中有关计量条款及招标投标有关文件等，对于有争议的工程可采取实测实量的方法。对某些特定的分部分项工程的计量方法，则有监理工程师、业主代表和施工单位约定或请示工程投资管理部门。2、工程款支付施工单位依据监理工程师批准的工程量，按施工给承包合同的规定套用有关定额计算工程款，填写《工程进度款申请表》报现场专业监理工程师。监理工程师审核确认进度款应付数量，交由总监代表审核确认后再由项目总监理工程师签发《工程进度款审核表》。并同时填报申减量、审核评价，报业主作为支付工程进度款的依据。3、工程结算审核!-（1）工程结算审核依据：设计资料：主要是施工图及其说明、选用标准图、图纸会审纪要、设计变更通知及业主提出由监理、设计单位认可的工程变更。工程承包合同：主要审核经双方协商确定的承包方式、承包内容、工程预结算编制原则和依据、费用和费率的取定，使工程价款结算方式具有法律效力。工程材料预算价格：由于工程材料的单价高，对工程投资的影响较大，所以在计算材料费时要掌握“材料预算价格”调整依据，并以现场签证为准。有关文件：有主管部门颁发的有关工程款结算、材料价差调整、人工费和机械费调整等各种文件。（2）工程结算审核内容审查工程量项目的程度，主要是指有无重复计算或漏算项目。审查工程量的标准性，主要依据工程量计算规则和施工图进行审查。定额套用的审查，包括以下内容：1）套用的定额中的工程内容是否与本工程图纸中相应的工程内容及其所计算的工程量项目是否一致。2）是否有重复套用定额的项目。3）定额套用中对某些相似的定额、编号、内容、有无就高不就低的现象。4）对某些必须换算的定额是否已换算。!-5）套用定额时，度量单位、数据是否准确或有无定错位。6）对直接费、工料分析、材差计算的审查：主要包括每个分项的直接费计算是否正确，直接费分部小计，以及人工费、机械台班费的数据之和应与直接费相符。7）材料预算价格审查，着重审查材料预算价格编制的合理性和标准性。8）费用计算程序、取费标准审查。4、审查人员及时间安排投资控制监理工程师对所监理工程的各专业，各分部工程建立工程量库、单价库及有关取费费率汇总表，按个时间段动态跟踪，对不同阶段工程发生的施工时间、部位所核定的结算费用，建立各阶段动态投资控制，根据施工合同结算双方约定的结算方式进行及时、准确的工程结算审核。5、对工程结算审核结果误差（±5%）的承诺投资控制监理工程师严格按有关合同条款及相关法律，法律进行工程结算的审核，确保审核结果误差不超过国家规定的标准（±5%）且不计取审核差价提成奖。（七）投资控制的工作方法投资控制是一项系统工作，监理工程师应根据施工各阶段的特点做好投资监理工作。1、开工准备阶段的投资控制（1）认真审查施工图!-在建设项目实施阶段，以设计阶段对工程投资的影响程度量大，但是即使是在施工阶段，我们还是强调监理工程师要通过认真审图，对施工图纸在技术、经济方面不合理的部分和错、漏、碰、缺部分，向业主和设计人提出我们的意见和建议。由于此项工作是在施工前或施工招投标进行的，因此可以达到控制投资的下列效果：1）通过合理化建议改正施工图在技术、经济上不合理的或错误的问题，这不仅保证工程的质量，也有利于节约工程投资。2）通过合理化建议使图纸中的错误消除在施工之前，避免是设计变更发生的投资变化进入施工合同价，减少施工过程中工程计量时各方的工作量，避免了施工后返工造成索赔事件的发生。（2）全面掌握现场情况监理班子进入现场后，首先要全面了解工程的情况，包括各参见单位及组织机构，现场的地形地貌及地下情况、环境情况、临建布置情况、承包商的人力、物力、财力的生产要素情况等。虽然在施工过程中上述各种情况会有很多变化，但是对原状的全面了解和掌握，对日后处理各参建方的经济关系、搞好投资控制都有很大好处。（3）全面熟悉和掌握各方的承包合同承包合同是监理工程师进行投资控制的主要依据之一。一方面监理工程师要熟悉全部合同文件，另一方面，还要求监理工程师在施工前，针对合同文件中的问题，尽早向业主和承包单位提出意见和建议，如有可能则签署补充协议，避免施工中和结算时双方发生矛盾和争执。!-（4）认真审核施工组织设计（施工方案）和施工进度计划。监理工程师对施工组织设计、施工方案、人力资源和资金投入计划的审核，不仅是保证工程质量和进度的重要措施。而且也有利于承包单位降低施工成本，同时也可以为业主节约投资。（5）编制投资控制基准计划根据合同中标价、项目预算投资、工作分解结构（WBS）、项目总进度计划，运用计算机等现代手段，编制投资控制基本计划。2、施工阶段的投资控制施工阶段是工程实体的形成阶段，建设项目的投资主要发生在施工阶段。监理工程师在施工阶段投资控制的基本原则是把投资控制基本计划作为工程项目投资的目标价，对施工过程中实际支出额与计划值进行比较，发现并找出实际支出额与投资目标之间的偏差，并采取有效措施加以控制，以保证投资目标值实现。在施工阶段，监理工程师在投资控制方面要重视和做好以下几件工作：（1）严格计量计价、控制工程款的支付和工程投资的增加。对于实行工程量清单的项目，监理工程师应熟悉工程量清单及清单说明的内容。掌握工程具体项目的工作范围、工作内容和计量方式与方法，按合同约定，对已完工程量进行准确计量。特别是对于清单项目