担保贷款风险预警机制

1担保贷款风险预警机制企业信贷评审、评议及检查工作中，应建立健全风险预警机制，通过客户资金账户信息、信贷管理系统及其查询系统、贷后检查、财务报表及公开信息、上下游企业、行业及国家宏观经济政策等，运用风险预警监控指标，识别和判断风险预警信号，并及时处理、控制和化解信贷风险。一、风险预警信号和相应的主要监测指标如下：(—)财务状况预警信号：1．不能按要求提供当期或充足的财务认息，或提供虚假财务信息；2．利润、销售、利润率、现金流量持续下降，存货积压，对外部融资过度依赖(流动比率明显降低，资产负债率增加较快，贸易性负债增加过多等)；3．对外担保超过净资产4．贷款个人资产净值明显下降，或收入大幅减少。监测指标主要有：(1)资产负债率、(2)负债与有形净资产比率、(3)负债与所有者权益比率、(4)利息保障倍数、(5)流动比率、(6)速动比率、(7)现金比率、(8)销售毛利润率、(9)营业利润率、(则净利润率、(1Q成本费用利润率、(12)应付账款增长率等；㈡管理人员预警信号：1．公司管理层(包括高级财务管理人员)不履行个人义务，可能2或已发生重大人事变动，涉及诉讼案件等；2．个人品行出现不利于贷款偿还的变化。监测指标主要有：(1)高级管理人员或董事会成员变动频繁；(2)管理层核心人物突然死亡、病重，或涉案，或辞职而没有相应的继任者；(3)高级管理人员之间出现严重争论和分岐；(4)管理层经营思想发生重大变化，表现为极端的冒进或保守；(5)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大不利变化等。㈢经营管理状况预警信号1．产品认同度减弱，销售市场发生重大变化；2．改制重组、股本结构重大变化、资本金大幅减少、盲目向非主业领域迅速扩张；3．频繁复杂地进行关联交易；4。行业性衰退、地区经济状况恶化等对经营管理造成不利影响；5．贷款个人职业或经营范围变化频繁。监测指标主要有：(1)是否涉及改制；(2)股东是否抽减投资、注册资金下降幅度和比例、资本金与所有者权益比、大股东控股比例、实物出资与货币出资比例；(3)所处行业、所在地区GDP增长变化率；(4)产量及销售收入下降幅度和比例；(5)主营业务销售收入与全部销售收入比；(6)关联交易收入占全部收入比，关联交易方向和价格；(7)销售毛利润率、营业利润率、净资产报酬率、总资产报酬率、固定资产周转率、应收账款平均收回期、存货周转率等。3(四)与债权人关系预警信号：1．借款人账户内资金余额或结算处于下降状态；2．借款人还款的意愿下降；3．合作态度发生改变，难以取得联系；4．逃废债务；5．涉及经济纠纷；6．挪用或变相挪用信贷资金；7．对债权人出现拖欠利息或违约行为，拖欠工资、税金。监测指标主要有：(1)货款归还率；(2)收息率；(3)是否与借款人正常联系；(4)借款人是否按要求提供信息资料、是否拒绝企业信贷有关机构与其注册会计师、资产评估师接触；(5)是否挪用或变相挪用信贷资金；(6)是否出现对银行及其他债权人拖欠等违约行为；(7)是否拖欠工资、税金等。㈤担保预警信号：1．担保人保证能力下降或担保物价值降低过多；2．企业擅自处理抵押(质押)物或企业信贷有关机构对抵(质押)物失去控制。监测指标主要有：(1)保证人保证金额与其资产、总资产的比率；(2)保证人的生产、经营和财务状况；(3)抵押(质押)品当前市场价值与信贷发放的评估价值之比；(4)抵押物是否转移、出售、毁损、重复抵押或被查封；(5)抵押品是否存在被无偿收回的可能；(6)质押存款是否被冻结；(7)质押权利是否被禁止转让；(8)抵押房地产是否纳入4撤、迁范围；(9)担保人(保证人、抵寸甲人、出质人)是否涉及改制、破产、诉讼等重大事项从而对担保权的实现带来影响；(10担保手续是否发现重大瑕疵等。㈥政策法律预警信号：国家法律法规、经济金融政策、以及人民银行和协作银行信贷政策发生不利于借款人、担保人的重大变化。监测指标主要有：(1)政府对一些行业实行严格的限制；(2)国家产业、行业、环保、科技、税收、金融政策变化；(3)汇率变动；(4)对进、出口的限制和保护政策调整；(5)出口退税率；(6)原享受优惠政策到期或即将到期；(7)人行、协作银行信贷政策纳入限制或禁止范围等。(七)其他预警信号，指其他可能影响信贷安全的事项1．发现借款合同等重要法律文件存在重要纰漏或缺陷；2．收到许多其他债权人对借款人的咨询调查；3．借款人向其他银行的信贷申请被拒绝；4．出现影响到行业产品和生产技术改变的重大技术变革等。二、在运用风险预警监控指标、识别和判断风险预警信号时，注意横向比较和纵向比较。纵向比较就是要将借款人当期情况与其历史情况，特别是上一期或上两期的数据情况进行对比、与信贷审批时的数据进行对比；横向比较就是要将借款人情况与同行业的先进水平进行分析、与同等规模同类型企业进行对照、与本地区相近企业进行比较，在对比分析和预测的基础上得到结论。5(—)对客户挪用信贷资金、擅自处理抵押(质押)物、逃废各类债务等重大风险预警信号，及时采取限期纠正、要求补充担保物或增加担保人、停止发放新贷款、收回已发放贷款等经济及法律措施控制风险；风险预警信号未解除的，不得发放新贷款。㈡对临时性、季节性财务指标恶化或其他临时性风险因素，经企业信贷有关机构同意后，列入重点观察名单，由有关部门采取临时应对措施；对客户财务状况恶化、或发生其他可能影响客户还款能力事项的，应及时查明原因，同时采取要求补充担保物、增加担保人、或停止发放新贷款等风险防范措施。