餐具商业计划书

1谷壳餐具：化作春泥更护花——耐高温谷壳制一次性环保餐具商业计划书一、产品耐高温谷壳制一次性环保餐具是采用天然谷壳粉，配以少量植物性的食品级黏合剂进行混合，冷成型加工，然后施以表面处理而制成的低成本、高性能、符合行业卫生标准并可以完全降解的一次性餐具产品。耐高温谷壳制一次性环保餐具生产技术是由上海碧晨环保科技有限公司自行开发研制的，拥有自主知识产权，已申请国家专利（申请号：03116288.6）。该技术包括产品的生产配方、工艺、设备三项发明。该餐具的各项指标优于国家标准，符合国际标准。1.产品性能（1）耐水性：盛装100℃、5%的NaCl水，10小时以上不漏水；（2）耐油性：盛装150℃食用油，10小时以上不漏油；（3）耐寒性：在－20℃环境下，72小时内无变形、裂纹等异常现象；（4）耐热性：使用微波炉加热，无脆裂、变形；（5）强度：2米高度跌落无裂纹，静压3公斤物质变形不超过5%；（6）卫生环保：所有原料及生产过程均卫生环保，经多道工序杀菌消毒处理；（7）保持期：在2年内不会变质；（8）降解性：18天可降解在土壤里；（9）外形：色泽自然，无异味，表面光滑平整；（10）脱色试验：使用乙醇、正乙烷、水等溶剂浸泡呈阴性。2.产品种类（1）品种多：可加工成餐盒、方便面碗、托盘、汤碗、碟等。（2）规格齐：餐盘、碗、餐盒的直径或长宽120~300mm，容积400~1000ml。（3）花纹及颜色丰富：花纹种类多样，有白色、红色、黑色、绿色等多种颜色。3.产业关联度分析我国是一个产稻大国，年稻谷产量超过2亿吨，每年产生的谷壳为5000万吨以上。这些谷壳基本上留之无用，弃之无处，成为碾米厂和稻农的负担。若按谷壳产量5000万吨计算，可供3万条日产20万件的耐高温谷壳制一次性餐具生产线使用。若只利用1%即50万吨，就能满足300条日产20万件的生产线，实现年产180亿只的生产规模，实现年销售收入55亿元。本产品使用谷壳作原料，可以变废为宝，减少环境污染，而且满足了现代社会人们追求生活更轻松、工作快节奏、食品更卫生的需求，为快餐业的发展扩大了空间，从而带动国内餐饮业、服务业、旅游业甚至成套设备制造业的发展。24.生产配方（1）配比：94%谷壳粉+6%添加剂（2）特性：全部用料均为天然植物型，全程环保卫生5.生产设备目前的生产线为LT-2016型，安装完毕并已成功地调试生产，日产20万只；该型号生产线全部设备及安装工程总造价为310万元。本产品的整个生产过程都是环保的，不会产生任何“三废”污染，而且，生产过程中产生的边角废料，可以回收再生产。二、市场分析与营销计划（一）市场现状1.一次性餐具产品国际市场规模国家或地区人口总数（2000年）平均收入（USD/年）人均年消耗量（只）年消耗金额（亿美元）年消耗数量（亿只）美国2.6亿2754111545300加拿大2960万16461118535法国5824万198001291075德国8164万2448012215100台湾2136万180001122.524中国大陆12.9亿10001710200日本1.2亿3686310015120新加坡300万243111130.64澳大利亚1805万231011162.321总计——————105.4亿美元879亿只2.国内市场一次性快餐盒、方便面碗、免洗餐盘等从20世纪80年代起已经成为我国旅行和工作餐饮必不可少的用具，它遍布城市农村、大街小巷，形成了一个巨大的市场。2001年我国一次性餐具的市场需求为：（1）铁路、公路、航空等需要快餐用具50亿只以上；（2）方便面生产厂家需要各种面碗约60亿只；（3）各大城市年需求约50多亿只。几项合计，我国每年方便餐具总需求量约160亿只。随着流动人口的增加和“非典”的影响，这一需求会继续呈现快速上升趋势。然而，多年来人类大量使用的一次性发泡塑料快餐用具是以氢氟碳化合物为主要生产原料的，对人类免疫系统与生态环境均有较为严重的破坏作用，在自然弃置条件下，经200年之久仍不能分解成生态链中的物质，成为破坏和恶化环境的一大公害——“白色污染”。世界各国对此高度重视，相继明令禁止使用一次性发泡塑料餐具，这给替代的环保餐具带来了巨大的市场契机。（二）竞争分析从20世纪90年代起，国内陆续出现了多家环保餐具的生产企业，环保餐具开始走向市场。但由3于环保餐具的要求高、生产涉及到多领域的技术学科，所以一直没有出现成熟的技术，普遍存在价格高、性能差、难达到国内外相关标准的缺陷，令市场难以接受。环保餐具产业长期处于技术水平低、规模小、经营分散的状态。目前国内出现的暂时性过渡产品主要有以下4大类：1.纸制餐具：（1）性能：无毒、无害，但防水、防油性能差，硬度不够，湿强度不好，不宜盛装较高温度的汤水。（2）工艺：以纸浆为原料进行生产，热成型。（3）缺点：原料成本高，生产过程能耗大，污染严重。2.食用粉膜塑型（淀粉类）：（1）性能：无毒、无害，防水、防油性较好，硬度较高，但湿强度较差。（2）工艺：采用食用淀粉加黏合剂（热溶胶）生产。（3）缺点：淀粉是粮食的主要成分，为治理污染而耗用大量粮食，成本太高；技术尚未成熟，其中添加的热溶胶不能完全分解，渗透于土壤中会形成二次污染。3.植物纤维模塑餐具（1）性能：防水、防油性好，硬度、湿强度较好，不耐高温，卫生状况不好。（2）工艺：采用植物杆茎与谷壳混合（谷壳仅占40%）生产，加大量的助剂热压成型。（3）缺点：生产效率低，外观较差，不耐高温，成本也高；采用热成型工艺，其配方含有树胶成分，不能完全降解；植物杆茎中农药残留量大，制成的餐具难以通过国际、国家卫生标准。4.可降解塑料餐具（1）性能：防水、防油，硬度较差，易受潮导致细菌滋生。（2）工艺：通过在塑料中添加光敏剂和淀粉类可降解物质，加工成可降解母粒，压延、热烘而成；（3）缺点：降解过程过分依赖外界条件，在垃圾掩埋或覆盖情况下，难以达到预期的效果；产品质量不稳定；在外观、质感方面与发泡塑料餐具相似，易混淆，不利于推广。以上四种产品和发泡塑料餐具的市场占有和价格情况如下：发泡塑料餐具纸浆模塑餐具食用粉膜塑型（淀粉类）植物纤维模塑餐具可降解塑料餐具市场份额94%2%1%1%2%市场价格0.10~0.20元0.2~0.5元0.25~0.6元0.2~0.45元0.2~0.35元可见，这4类产品有着各自不同的缺陷，只能是暂时性过渡产品，一次性餐具市场仍在期待着降解性能更优、成本更低的产品。耐高温谷壳制一次性环保餐具就在此时应运而生，它克服了以上产品的种种缺陷，成为发泡塑料餐具的最佳替代产品。（三）市场营销41.营销策略经营战略：创立行业品牌，大规模低成本核心价值：碧晨一次性环保餐具——方便、卫生不必以环境或昂贵为代价本产品将以“高端产品，低端价格”的定位进入国际和国内市场，开始阶段批发价为0.14元，出口价格为0.20元，低于其他环保类餐具，略高于发泡塑料餐具。2.市场推广第一阶段：产品销售以出口为主，同时以低价进入当地及周边市场世界很多国家已经开始禁用白色发泡塑料餐具，目前已有韩国、日本、法国等国家和台湾地区的客户对碧晨耐高温谷壳制一次性环保餐具表示出浓厚兴趣，并且有一些已经发出购买意向。所以，预计国际市场的订单可以消化第一阶段的大部分产量。（1）开拓新的国际市场：①参加广交会、华交会等大型的国际性商品展销会；②建立并完善企业网站，通过互联网向潜在客户传达相关信息，同时安排专人进入各大B2B外贸交易网站，发布和找寻信息。（2）上海市场：①予以醒目的包装和低于同类产品的价格，进入上海各大超市、大卖场，让各类消费者逐步熟悉本产品；②目前上海市治理白色污染的办法是回收，回收发泡塑料一方面是费用高，另一方面只能回收60%，因此，可以同上海市的环保等有关部门合作，采用“低价销售，政府补贴”的方式，彻底根除白色污染，美化环境。第二阶段：扩大内销和出口在治理白色污染力度大、原料供应充足的地区，与当地政府和企业合作建立生产基地，进一步降低生产成本和销售价格。随着该产品与发泡塑料餐具价格的接近，以及国家和各级地方政府治理白色污染工作的力度逐步加大，耐高温谷壳制一次性环保餐具将一步步进入原发泡塑料餐具的销售渠道，整个市场在全国铺开。三、融资计划该项目的融资分为两个阶段：第一阶段：资金需求340万元。碧晨一次性环保餐具产品已获得一些国际客户的青睐，由于生产该产品的技术工艺已成熟，第一代设备也已经调试完成，只需租用厂房，注入流动资金即可启动。所以要求投资方在项目创立阶段，以股权投资的形式一次性纳入人民币340万元，其中，上海合资公司（工厂）开办费为90万元，流动资金为100万元。5第二阶段：计划需求资金5000万元。随着生产技术的完善，成本降低，以及国内“禁白”力度的加大和市场接受程度的提高，如果第一阶段的生产经营获得良好效益（1~2年），则可以选择在靠近重要市场的水稻产区投资建立8条（或以上）生产线，进一步降低产品成本。四、股权构成五、经济效益分析以第一阶段为例：在上海合作投产一条生产线（一）财务分析说明1.总投资为500万元，其中，设备投资为310万元，上海合资公司（工厂）开办费为90万元，流动资金为100万元。2.所用厂房为租用，租金为0.40元/平方米/天，共需厂房1200平方米。3.折旧采用直线折旧法，分8年提取，残值率为5%。4.维修费和易耗品费用为年折旧的25%。5.生产工人共72人，三班制，人均月工资为800元；管理人员8人，人均月工资为2500元。6.管理费（含折旧摊销）按收入的4%计提，用于支付管理人员工资、办公费等；销售费用按收入的3%计提。7.产品大包装采用纸箱，平均每箱600只，内部小包装为塑料袋，整套费用为7元。8.经认定为拥有自主知识产权的《上海市高新技术成果转化项目》后，从认定之日起5年内营业税和企业所得税、增值税的地方收入部分，由财政安排专项资金给予扶持；之后3年，给予减半扶持。9.单位产品平均重量35克，按平均批发售价0.14元计算（出口售价可达到0.20元），谷壳和添加剂的比例为94:6，谷壳成本为300元/吨，添加剂为15000元/吨。股权额股权比例上海碧晨环保科技有限公司360万元51.43%其中：设备投资160万元技术股权（上海市高新技术）200万元28.6%投资方（现金）340万元48.57%其中：设备投资150万元流动资金和开办费190万元总注册资本700万元6（二）损益表单位：万元序号年份项目123456781销售收入8968968968968968968968962总成本667.95667.95667.95667.95667.95667.95667.95667.953增值税及附加0.000.000.000.000.0041.8541.8541.854销售利润228.05228.05228.05228.05228.05186.20186.20186.205所得税0.000.000.000.000.0030.7230.7230.726税后利润228.05228.05228.05228.05228.05155.48155.48155.487盈余公积金22.8122.8122.8122.8122.8115.5515.5515.558公益金11.4011.4011.4011.4011.407.777.777.779可分配利润193.85193.85193.85193.85193.85132.16132.16132.16（三）现金流量表单位：万元序号年份项目12345678一现金流入896.00896.00896.00896.00896.00896.00896.00896.001销售收入896.00896.00896.00896.00896.00896.00896.00896.002回收固定资产残值15.503回收流动资金100.00二现金流出1120.53620.53620.53620.53620.53689.48689.48689.481基建投资310.002公司开办费用90.003流动资金100.004经营成本609.1360