SAP财务报表合并系统介绍

SAP财务报表合并系统介绍SAP咨询服务部/2013年8月©2011SAPAG.Allrightsreserved.2Confidential议程1.财务报表合并的业务需求及挑战2.财务报表合并工作信息化的目标3.SAP财务报表合并产品路线图4.SAP新财务报表合并解决方案推荐5.SAP新财务报表合并解决方案案例财务报表合并的业务需求及挑战©2011SAPAG.Allrightsreserved.4Confidential长期及大量的用户使用体验反馈及众多国内外实施经验总结大型企业的集团化趋势下，日益复杂的公司结构和多元化的业务，要求更复杂的投资关系管理以及合并业务处理能力；面对各级监管机构基于不同维度、不同准则日益加强的监督需求及报告需求；日益庞大的合并数据量的校验及处理，对业务人员及合并工具提出更高的要求；对集团内各公司业务核算口径及核算系统环境不统一的整合需求；因为各级上报公司的会计人员水平参差不齐，如何保证上报的数据质量及合并报告出具的效率的需求；满足从集团角度“准时”、“准确”出具报表。关键业务需求财务合并的业务需求©2011SAPAG.Allrightsreserved.5Confidential长期及大量的用户使用体验反馈及众多国内外实施经验总结业务挑战同一集团下复杂的系统环境，集成不同核算系统的数据源；复杂报表的体系下，难以保证源数据的完整、质量、及时性要求；统一、有效率地实现集团内关联交易对账流程、政策及规章；兼具合理工作量的情况下，应对不同维度、不同准则下的合并要求；合并信息化系统处理规则下，报表体系的设计、管理及定义。财务报表合并信息化的挑战财务报表合并工作信息化的目标©2011SAPAG.Allrightsreserved.7Confidential数据收集关联数据对账合并处理出具财务报告财务报表合并工作从流程上具体可分解为四段：对财务合并报表工作流程的理解关联数据对账单体公司1财务数据单体公司2财务数据单体公司3财务数据……合并处理©2011SAPAG.Allrightsreserved.8Confidential流程化，权责分工的系统维护功能，提供合并系统维护工作从申请到维护的分步核准、分工维护的工作流功能；集成核算系统并具有高可扩展性的数据补录平台，月结后各报表会计利用此平台对各公司财务上报数据做信息补录和信息核准，同时具有自动数据校验和财务监管岗位核准功能，保证数据源的质量；流程化，权责分工的财务对账平台，为企业财务的用户提供一个有效的内部往来对账工具，保证企业对账工作的统一管控，为后续的差异分析以及财务报表合并提供正确的数据基础；适应不同准则、不同维度，具有严谨的合并抵销和投资管理功能的合并处理平台，能满足集团内多元化经营发展所带来的合并处理需要；友好性以及系统性的报表展示平台，能在WEB、EXCEL以及企业门户等展示工具，出具对外披露和内部管理的各种财务报告和审计工作底稿，并具有灵活友好的操作及维护功能；准时、准确出具财务报告，并且系统具有可操作性和扩展性。财务报表合并工作信息化的目标如何理解报表合并工作信息化给合并工作带来的提升SAP财务合并产品路线图©2011SAPAG.Allrightsreserved.10ConfidentialSAP财务合并产品路线图--伴随着众多客户的实施经验总结，逐步成长壮大不足：数据集成性弱操作界面不友好可扩展性弱展现方式单一功能总结：数据采集功能：弱关联对账功能：弱合并处理功能：强报表展现：弱功能总结：数据采集功能：一般关联对账功能：弱合并处理功能：强报表展现：强不足：操作界面不友好可扩展性一般不足：产品较新功能总结：数据采集功能：强关联对账功能：强合并处理功能：强报表展现：强SAP新财务合并解决方案推荐©2011SAPAG.Allrightsreserved.12Confidential财务合并报表系统项目建设制定规范/标准的管理流程和制度•通过项目的建设，在集团内规范财务核算规则和财务管理制度•提高和规范集团多层次范围内的流程管理，提高整体财务工作效率搭建统一的集团财务合并报表平台•整合不同财务系统的汇总合并平台•以账一级的合并抵销为基础•统一的平台涵盖报表编制、合并抵销、分析和信息查询提高不同层面的用户体验度•简化各级单位相关岗位人员的工作量，建立可视化的合并报表工作视窗•提高不同岗位/不同层级单位之间的沟通效果，全局一盘棋满足集团发展变化的灵活可拓展性•能够快速响应集团内组织架构和投资关系的变化以及拓展•建立起一支强有力的内部团队，用以支撑持续不断的系统维护和变更管理对集团财务合并报表系统建设目标的理解©2011SAPAG.Allrightsreserved.13Confidential总体方案财务报告披露报表合并处理关联交易核对合并数据收集数据二次校验外币折算往来抵销收入成本抵销存货未实现利润抵销内部资金抵销内部现金流抵销投资抵销投资管理可量化考核的对账状态监控；固化对账流程的权责分工；固化对账流程的对账内容标准化的差异调整层次化的从汇总到明细的凭证级对账核销结果整合各种核算平台的开放式集成接口集成核算系统直接抽取数据支持调表式的账务调整自动校验功能财务经理二次审核功能，权责分离灵活友好的多角度多层级的报表展现，EXCEL、WEB、久其面向用户的报表工具系统性的报表管理平台主数据维护平台合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.14Confidential申请•各分子公司财务人员审核•各分子公司财务经理核准•集团合并报表人员维护•集团主数据管理员配置•内部顾问依主数据属性判断配置向导一配置向导二配置向导三维护审批功能定义与开发申请维护流程的明确岗位职责分工的明确主数据管理体系的明确与细化合并规则报表逻辑主数据导变更向导合并单元、合并组合并科目等主数据清理与导入主数据管理平台(1/2)--实现主数据管理流程设计合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.15Confidential主数据管理平台主数据管控流程制度化主数据维护申请无纸化主数据维护进度和记录可视化主数据相关配置向导化改变主数据零散、分散管理的弊端强化各系统间主数据的集成性改变主数据信息不对称的局面提供可跟踪和留档的维护记录主数据管理平台(2/2)--制度化/无纸化/可视化/向导化的主数据平台合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.16Confidential数据采集/补录平台(1/2)--兼顾集成性/易用性的平台设计平台设计目标基于SAP财务报表合并系统的标准功能设计用于报表会计对上报财务数据进行信息补录以及数据校验的功能平台收益保证数据源信息质量监控数据源处理进度状态单体公司的数据自动校验数据源勾稽关系对源数据做数据清洗补录数据信息方便审计调整等调表业务降低报表合并对前端业务影响合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台平台实现的必要性整合复杂的前端核算系统保证合并所需核算数据的质量©2011SAPAG.Allrightsreserved.17Confidential面向用户的友好设计基于EXCEL或者WEB的填报界面；区分非合并专业用户界面和合并专业用户界面平台具有较高的可扩展性无需开发，会计人员可自行定义填报界面；会计人员可灵活定义的校验规则平台具有审批工作流功能确保权责分离确保填报数据质量合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台数据采集/补录平台(2/2)--数据补录平台的特性©2011SAPAG.Allrightsreserved.18Confidential关联交易对账平台(1/3)--兼顾集成性/易用性的平台设计平台设计目标流程化，权责分工的财务对账功能，为企业财务的用户提供一个有效的内部往来对账工具，保证企业对账工作的统一管控，为后续的差异分析以及财务报表合并提供正确的数据基础平台实现的必要性报表合并系统的自动抵销对内部交易数据的准确性要求非常高对账工作涉及合并范围内所有公司，对账工作的完成质量不容易监控平台收益保证内部交易信息质量量化考核对账工作监控对账进度状态，保证报表合并出具的效率固化对账制度及流程固化对账权责设置固化对账内容合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.19Confidential总部SAPPlanningandConsolidation,或其他合并抵销平台对账结果SAPBusinessObjectsIntercompany单体公司1单体公司5单体公司2单体公司4单体公司3公司间交易对账监控对账对账关联交易对账平台(2/3)--Intercompany平台功能展示合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.20Confidential更快捷的对账流程交易双方直接对账,显著加快关帐周期基于凭证和余额的双重对账功能用户界面友好直观(web)更全面的流程控制统一的对账规则,总部能够持续地监控整个对账流程交易数据集中存储和维护完备的审计跟踪、状态跟踪、邮件提醒功能更开放的系统架构SAP的标准功能无需安装客户端,通过网络浏览器直接对账支持SAP和非SAP的业务系统以及合并抵销平台显著降低总体成本,提高投资收益率关联交易对账平台(3/3)--基于SAP标准功能实现的对账平台合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台©2011SAPAG.Allrightsreserved.21ConfidentialSAP报表合并平台采用一体化的图形界面实现流程化管理数据校验外币折算自动抵销数据重分类手工调整投资抵销报表合并处理SAP合并报表作业通过图形化的合并监控器集成合并任务：合并处理工作集中管控权责分离的权限设置状态管理提供直观的监控手段实现各种自动抵销内部往来抵销内部收入成本抵销内部现金流抵销内部资产抵销内部投资抵销通过图形化及状态管理，为合并处理提供流程化管理工具合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台合并处理与监控平台(1/6)--可视化平台和流程化管理©2011SAPAG.Allrightsreserved.22Confidential合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台合并处理与监控平台(2/6)--合并任务监控器©2011SAPAG.Allrightsreserved.23Confidential设定校验规则，对单体公司数据进行自动校验；校验规则可通过公式定义，无需开发；校验结果的状态管理，有利于集中监控；合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台合并处理与监控平台(3/6)--合并母体层的数据二次校验©2011SAPAG.Allrightsreserved.24Confidential根据配置设定的抵销规则对内部交易数据进行自动抵销；抵销的原理是通过业务数据中包含的贸易伙伴信息，据以抵销；系统支持手工抵销功能，以处理审计调整等特殊抵销；单向抵销双向抵销合并处理监控平台报表展现平台关联交易对账平台总体方案数据采集和补录平台主数据管理平台合并处理与监控平台(4/6)--灵活可配