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第一PPT模板网模板下载：行业PPT模板：节日PPT模板：素材下载：背景图片：图表下载：优秀PPT下载：教程：教程：教程：资料下载：课件下载：范文下载：试卷下载：教案下载：银行风险管理&巴塞尔协议目录银行风险巴塞尔协议巴塞尔协议&银行风险管理第一部分总体概况银行风险第一PPT模板网调研方法银行风险第一部分一、什么是风险？风险，就是生产目的与劳动成果之间的不确定性。大致有两层含义：一种定义强调了风险表现为收益不确定性；另一种定义则强调风险表现为成本或代价的不确定性。第一PPT模板网调研方法银行风险第一部分二、什么是银行风险？商业银行风险是指在商业银行经营过程中，由于不确定性因素的影响，使得银行实际收益偏离预期收益，从而导致遭受损失或不能获取额外收益的可能性。银行风险是指银行在经营中由于各种因素而招致经济损失的可能性，或者说是银行的资产和收入遭受损失的可能性。第一PPT模板网调研方法银行风险第一部分三、银行风险的分类目前最重要、最常用的一种分类方法是根据商业银行在经营过程中面临的风险将其分为：信用风险、市场风险、流动性风险与操作风险等。下面我们将分别介绍这几种风险。第一PPT模板网调研方法银行风险第一部分三、银行风险的分类信用风险由于信用活动中存在的不确定性而导致银行遭受损失的可能性，确切地说，是所有因客户违约而引起的风险。比如资产业务中借款人无法偿还债务引起的资产质量恶化；负债业务中的存款人大量提取现款形成挤兑等等。第一PPT模板网银行风险第一部分三、银行风险的分类市场风险市场风险是金融体系中最常见的风险之一，通常是由金融资产的价格变化而产生的，主要包括股票风险、利率风险、汇率风险和商品风险，是指银行主体在证券市场上由于股票价格，利率汇率和持有商品的价格变动而可能承受的意料之外的潜在损失的风险。在我国市场风险主要表现为利率风险和汇率风险。第一PPT模板网银行风险第一部分三、银行风险的分类市场风险商业银行利率风险：指市场利率水平变化对银行的市场价值产生影响的风险。我国商业银行的利率曾经长期处于利率管制的环境下，但是随着我国利率市场化的不断加强，利率风险对商业银行的影响也将日益突出。商业银行汇率风险：指银行在进行国际业务中，其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不确定性。随着银行业务的国际化，商业银行的海外资产和负债比重增加，商业银行面临的汇率风险将不断加大。第一PPT模板网银行风险第一部分三、银行风险的分类流动性风险狭义：指商业银行没有足够的现金来弥补客户存款的提取而产生的支付风险；广义：除了包含狭义的内容外，还包括商业银行的资金来源不足而未能满足客户合理的信贷需求或其它即时的现金需求而引起的风险。第一PPT模板网调研方法银行风险第一部分三、银行风险的分类操作风险操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。巴塞尔协议第二部分第一PPT模板网第二部分一、产生背景巴塞尔协议1、放松管制成为全球银行监管的普片趋势；2、全球经济一体化趋势不断加强，金融领域的创新活动日渐活跃；3、跨国资本流动规模不断扩大；4、1974年德国赫斯塔特银行和美国富兰克林国民银行倒闭银行监管的国际合作从理论认识上升到了实践层面第一PPT模板网第二部分一、产生背景巴塞尔协议1975年2月,来自比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国的代表聚会瑞士巴塞尔,商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”。主要职责：1、交流金融监管信息2、建立各个领域能够认同的最低监管标准3、加强各国监管当局的国际合作和协调4、维护国际银行体系稳健运行第一PPT模板网第二部分一、产生背景巴塞尔协议巴塞尔协议是国际清算银行成员国的中央银行在瑞士的巴塞尔达成的若干重要协议的统称。巴塞尔协议的实质：为了完善与补充单个国家对商业银行监管体制的不足，减轻银行倒闭的风险与代价。第一PPT模板网第二部分二、巴塞尔协议Ⅰ巴塞尔协议背景：巴塞尔委员会在1988年在国际银行界建立了一套国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准,这就是《巴塞尔资本协议》，即《巴塞尔协议I》。意义：本协议弥补了之前的监管空缺，提出了划时代的监管原则与指导方法，翻开了银行监管发展史上崭新的一页。第一PPT模板网第二部分二、巴塞尔协议Ⅰ巴塞尔协议主要内容：（1）划分银行资本构成，将银行资本分为两级；（2）出台风险加权的具体指标，即将银行资产负债表的表内外项目根据资产性质和放贷主体的不同划分不同的风险等级；（3）确定资本充足率标准，明确规定总资本所占加权风险资产比例至少为8%；（4）银行达标过渡期安排。第一PPT模板网第二部分二、巴塞尔协议Ⅰ巴塞尔协议特点：1、统筹了国际化的监管银行风险的标准；2、通过提升资本充足率的地位促使银行从单纯注重资产规模转向谨慎的关注质量管理；3、基于1970年前后发展中国家出现债务危机的情形下，巴Ⅰ指出坚实的国家信用是支撑国内金融银行信用的强大臂膀，因此对不同信用等级的国家那么相应银行也应该是差别化处理。第一PPT模板网第二部分二、巴塞尔协议Ⅰ巴塞尔协议缺点：1、有“一刀切”的倾向；2、对不良贷款只注意到其现在所产生的损失，没有用一种动态的评估手段来考量；3、没有对风险组合管理进行考察，对贷款组合的风险分散作用未能给出正确的评价。第一PPT模板网第二部分三、巴塞尔协议Ⅱ巴塞尔协议背景：上个世纪90年代以来，金融创新飞速发展，衍生工具交易量超过了基础金融品的交易巴塞尔协议Ⅰ无法应对新时期对风险管理的要求巴塞尔协议Ⅱ第一PPT模板网第二部分三、巴塞尔协议Ⅱ巴塞尔协议主要内容：新版协议在风险敏感度上有着更高的要求，并把风险扩大到了信用风险、市场风险、操作风险和利率风险四种风险类型。市场纪律监管部门的监督检查三大支柱123最低资本充足率新资本协议的具体实施对信息系统、管理过程和人员有着严格要求第一PPT模板网第二部分三、巴塞尔协议Ⅱ巴塞尔协议最低资本要求：是《巴II》三大支柱中的第一个。最低资本要求综合参考了信用风险、市场风险和操作风险，而对这些风险的计量方法，《巴II》也给出了几种不同方法供各个机构选择。监管部门监督检查：是《巴II》三大支柱中的第二个，是对第一支柱和第三支柱的重要补充。市场纪律：《巴II》三大支柱中的第三个，良好的市场纪律，有助于金融体系的安全与稳定的运行。第一PPT模板网第二部分三、巴塞尔协议Ⅱ巴塞尔协议缺点：1、主权风险问题在《巴II》中未得到考虑；2、风险权重的自由裁定，虽然给监管者带来了灵活和便利，但是同时，在可比性和科学性上也存在着隐患；3、由于在规模、资金和技术等方面各个银行间的差距较大，计量方法存在着适用性的问题；4、随着混业经营模式越来越盛行，《巴II》所能起到的作用将会被很大的限制住。第一PPT模板网第二部分四、巴塞尔协议Ⅰ、Ⅱ的比较巴塞尔协议《巴Ⅱ》是对《巴I》的进一步的完善1、监管方式多样化；2、监管风险全面化；3、监管技术先进化。第一PPT模板网第二部分五、巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议主要内容：1、多层次分类银行资本，提高资本充足率。（1）重新定义资本构成一级资本核心一级资本实收资本/普通股留存收益需调整计入资本公积少数股东权益未分配利润外币报表折算差额其他一级资本合格的其他一级资本工具及其溢价少数股东权益可计入部分二级资本合格的二级资本工具及其溢价超额贷款损失准备少数股东资本可计入部分50%的可供出售资产的股权类、债券类公允价值变动形成的未实现利润交易性金融工具公允价值变动形成的未实现累计净利得第一PPT模板网第二部分五、巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议主要内容：1、多层次分类银行资本，提高资本充足率。（2）提高了资产监管指标它调高了资本充足率指标，规定最低普通股权益（即核心一级资本），用于弥补资产损失的资本，由2%上升到4.5%，一级资本要求（包括普通股权益和其他建立在更严格标准之上的合格金融工具）也由4%上升至6%，总资本充足率仍为8%，这为实施的第一阶段，实行到2015年止。第一PPT模板网第二部分五、巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议主要内容：2、建立资本留存缓冲和逆周期缓冲资本《巴塞尔协议Ⅲ》资本构成要求普通股权益一级资本总资本最低资本要求4.5%6.0%8.0%资本留存缓冲2.5%最低资本要求+资本留存缓冲7.0%8.5%10.5%逆周期缓冲资本0-2.5%第一PPT模板网第二部分五、巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议主要内容：3、引入杠杆率机制杠杆率=总资本/(表内总资产+特定表外资产)总资本是指《巴塞尔协议III》中的一级资本表内总资产包括一般的资产负债表项目、证券融资交易和衍生品第一PPT模板网第二部分五、巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议主要内容：4、提出流动性标准（1）流动性覆盖率=优质流动性资产/未来30日内资金净流出量≥100%（2）净稳定融资比例=可得到的稳定融资资金/所需的稳定融资资金≥100%第一PPT模板网第二部分五、巴塞尔协议Ⅲ巴塞尔协议主要内容：5、过渡期安排（1）杠杆率的实施：各国银行在2011年初按着3%的杠杆率幵始实施；2013年初到2017年初，有为期4年的过渡期，其中，2015年初杠杆率需要被披露；杠杆率的最终调整和完善在2017年上半年完成；并在2018年正式将杠杆率纳入第一支柱。（2）流动性两大指标：流动性覆盖率于2011年进入观察期，2015年引入指标；净稳定融资比例于2012年进入观察期，2018年执行。第一PPT模板网第二部分六、巴塞尔协议Ⅱ、Ⅲ的比较巴塞尔协议1、新增两大监管工具《巴塞尔协议Ⅲ》框架巴塞尔协议Ⅲ第三支柱第二支柱第一支柱杠杆率监管流动性监管第一PPT模板网第二部分六、巴塞尔协议Ⅱ、Ⅲ的比较巴塞尔协议2、资本构成不同《巴塞尔协议Ⅱ》和《巴塞尔协议Ⅲ》资本构成对比巴塞尔协议Ⅱ三级资本附属资本核心资本巴塞尔协议Ⅲ二级资本一级资本其他一级资本核心一级资本第一PPT模板网第二部分