模拟财务报表审计报告

模拟财务报表审计报告北京海科融通支付服务股份有限公司会审字[2016]4707号华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国·北京目录序号内容页码1审计报告1-22模拟资产负债表33模拟利润表44模拟财务报表附注5-77模拟资产负债表编制单位：北京海科融通支付服务股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2016年7月31日2015年12月31日2014年12月31日项目附注2016年7月31日2015年12月31日2014年12月31日流动资产：流动负债：货币资金六、1306,796,895.84728,763,524.7847,099,842.99短期借款六、1130,000,000.0020,000,000.00以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融资产衍生金融负债应收票据应付票据应收账款六、22,913,120.781,004,880.0024,240,274.64应付账款六、12111,253,510.67100,070,483.581,745,570.96预付款项六、34,480,000.004,481,000.0019,408,379.10预收款项六、1312,110,805.909,659,715.7140,000.00应收利息应付职工薪酬六、146,606,159.258,604,614.546,283,932.50应收股利应交税费六、153,660,066.272,666,809.082,508,973.88其他应收款六、4164,210,686.13192,035,402.68425,847,515.75应付利息六、161,291,666.66存货六、56,300,899.819,309,488.3011,074,925.19应付股利划分为持有待售的资产其他应付款六、1714,908,986.22105,838,089.39117,983,495.92一年内到期的非流动资产划分为持有待售的负债其他流动资产六、6617,159.01617,159.0111,127,295.73一年内到期的非流动负债流动资产合计485,318,761.57936,211,454.77538,798,233.40其他流动负债六、1873,334,132.53318,925,342.65非流动资产：流动负债合计221,873,660.84577,056,721.61148,561,973.26可供出售金融资产-非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资其中：优先股投资性房地产永续债固定资产六、79,986,618.5611,681,783.1713,106,716.30长期应付款在建工程长期应付职工薪酬工程物资专项应付款固定资产清理预计负债生产性生物资产递延收益油气资产递延所得税负债无形资产六、81,863,027.712,454,449.883,439,445.60其他非流动负债开发支出非流动负债合计---商誉负债合计221,873,660.84577,056,721.61148,561,973.26长期待摊费用六、9275,519,927.74121,221,436.69所有者权益：递延所得税资产六、105,491,355.0314,196,034.954,005,516.40归属于母公司所有者权益合计六、19556,306,029.77508,708,437.85411,911,788.44其他非流动资产1,123,850.00非流动资产合计292,860,929.04149,553,704.6921,675,528.30所有者权益合计556,306,029.77508,708,437.85411,911,788.44资产总计778,179,690.611,085,765,159.46560,473,761.70负债和所有者权益总计778,179,690.611,085,765,159.46560,473,761.70法定代表人：刘雷主管会计工作负责人：李凤辉会计机构负责人：李凤辉3模拟利润表编制单位：北京海科融通支付服务股份有限公司单位：元币种：人民币项目附注2016年1-7月2015年度2014年度一、营业收入六、20446,311,151.92139,778,194.5365,575,218.16减：营业成本六、20315,329,265.32111,436,759.7031,908,399.96营业税金及附加六、2112,451,334.187,421,341.913,296,083.57销售费用六、2231,235,061.4644,834,157.2525,548,718.51管理费用六、2341,527,516.9166,447,849.6448,815,536.96财务费用六、24-386,746.08-1,637,148.82-11,553,236.95资产减值损失六、251,246,331.54-686,089.185,114,914.94加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“-”号填列）44,908,388.59-88,038,675.97-37,555,198.83加：营业外收入六、2632,431.712,370,490.00306,020.02其中：非流动资产处置利得32,431.71减：营业外支出六、27204,805.66488,527.05其中：非流动资产处置损失204,633.835,766.11三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）44,940,820.30-85,872,991.63-37,737,705.86减：所得税费用六、288,704,679.92-10,190,518.55-3,817,795.95四、净利润（净亏损以“-”号填列）36,236,140.38-75,682,473.08-33,919,909.91　　归属于母公司所有者的净利润36,236,140.38-75,682,473.08-33,919,909.91　　少数股东损益五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额36,236,140.38-75,682,473.08-33,919,909.91法定代表人：刘雷主管会计工作负责人：李凤辉会计机构负责人：李凤辉4北京海科融通支付服务股份有限公司财务报表附注5北京海科融通支付服务股份有限公司模拟财务报表附注截至2016年7月31日止（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）一、公司基本情况1．公司设立北京海科融通支付服务股份有限公司（以下简称“海科融通”、“公司”或“本公司”）系由北京海科融通信息技术有限公司（以下简称“海科信息”）整体变更设立的股份有限公司，设立时注册资本人民币11,580.00万元，公司于2013年6月办理工商变更登记。本公司的前身为北京北航融通信息技术有限公司（以下简称“北航融通”）。北航融通是由北京海淀科技发展有限公司（以下简称“海淀科技”）、北京北航天华科技有限责任公司（以下简称“北航天华”）、北京博海创新信息技术有限公司（以下简称“博海创新”）以及自然人龙翔于2001年3月27日以货币资金及非专利技术共同出资组建的有限责任公司。具体出资情况如下：序号股东名称出资额（万元）出资比例（%）1海淀科技500.0050.002北航天华200.0020.003博海创新150.0015.004龙翔150.0015.00合计1,000.00100.002006年1月18日，根据北航融通第一届第五次股东会决议，北航融通更名为北京海科融通信息技术有限公司（以下简称“海科信息”），并于2006年4月28日完成了营业执照变更。2．2006年5月，第一次股权转让2006年5月11日，根据海科信息第二届第二次股东会决议，北航天华将所投非专利技术人民币200.00万元转让给北京大行基业科技发展有限公司（以下简称“大行基业”）。北京海科融通支付服务股份有限公司财务报表附注6本次股权转让后公司股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）出资比例（%）1海淀科技500.0050.002大行基业200.0020.003世冠方舟150.0015.004龙翔150.0015.00合计1,000.00100.00注：股东博海创新于2004年4月19日更名为北京世冠方舟科技发展有限公司（以下简称“世冠方舟”）。3．2006年6月，第二次股权转让2006年6月12日，根据海科信息第四届第一次股东会决议，自然人股东龙翔将货币资金出资人民币150.00万元转让给徐君。本次股权转让后公司股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）出资比例（%）1海淀科技500.0050.002大行基业200.0020.003世冠方舟150.0015.004徐君150.0015.00合计1,000.00100.004．2011年4月，增资、第三次股权转让2011年4月6日，根据海科信息第一次股东会决议，同意将海科信息的注册资本由人民币1,000.00万元增加至人民币11,580.00万元，新增注册资本由原股东海淀科技认缴人民币5,500.00万元，原股东大行基业认缴人民币650.00万元，新股东北京汇盈高科投资管理有限公司（以下简称“汇盈高科”）及孙瑞福等33位自然人认缴4,430.00万元。同意世冠方舟将其所持有15%的股权全部转让给北京二维投资管理有限公司（以下简称“二维投资”）。本次股权转让及增资后公司股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）出资比例（%）1海淀科技6,000.0051.812大行基业850.007.343孙瑞福420.003.634汇盈高科400.003.45北京海科融通支付服务股份有限公司财务报表附注75王鑫400.003.456丁大立350.003.027张丽300.002.598杜少苹300.002.599任思辰280.002.4210田军200.001.7311褚庆年200.001.7312吴昊檬200.001.7313章文芝200.001.7314刘兰涛180.001.5515二维投资150.001.3016徐君150.001.3017张绍泉100.000.8618杨慧军100.000.8619丁志城100.000.8620陆国强100.000.8621尤勇100.000.8622吴江70.000.6123冯秋菊65.000.5624张小童50.000.4325凌帆50.000.4326高卫50.000.4327李文贵40.000.3528陈培煌30.000.2629田璠30.000.2630张晓英20.000.1731鲁洋20.000.1732马晓宁20.000.1733董晓丽10.000.0934鲁建英10.000.0935鲁建平10.000.0936鲁建荣10.000.0937贺雪鹏10.000.09北京海科融通支付服务股份有限公司财务报表附注838靳莉慧5.000.04合计11,580.00100.005．2011年6月，第四次股权转让2011年6月9日，根据海科信息第三次股东会决议，二维投资将其所持1.30%的股权全部转让给北京中恒天达科技发展有限公司（以下简称“中恒天达”），大行基业将其所持7.34%的股权全部转让给中恒天达。本次股权转让后公司股权结构如下：序号股东名称出资额（万元）出资比例（%）1海淀科技6,000.0051.812中恒天达1,000.008.643孙瑞福420.003.634