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第二讲：固定资产模块2.1创建资产卡片（资产类别与会计科目对应）As01(创建)as02(修改)as03(显示)as04(更改历史)注意点：资产类型、成本中心（均放在制造）、折旧码（折旧方法）、折旧年限资产类别与科目对照关系：资产类别资产入账科目累计折旧科目费用科目101000房产类建筑物-办公楼1601010000固定资产-房屋及建筑物1602010000累计折旧-房屋及建筑物7000020000折旧费102000房产类建筑物-厂房103000房产类建筑物-其他房屋建筑201000其他建筑物-围墙、公路、地面1601060000固定资产-构筑物1602060000累计折旧-构筑物202000其他建筑物-简易工棚、车棚、绿化带301000机械设备-主要设备1601020000固定资产-机器设备1602020000累计折旧-机器设备302001机械设备-辅助设备-工器具302002机械设备-辅助设备-容器具401000运输设备-轿车1601030000固定资产-运输设备1602030000累计折旧-运输设备402000运输设备-货车403000运输设备-其他运输工具500000电子设备1601040000固定资产-电子设备1602040000累计折旧-电子设备600000办公家具1601050000固定资产-办公设备1602050000累计折旧-办公设备701000无形资产-土地使用权1701010000无形资产-土地使用权1702010000累计摊销-土地使用权7000420000无形资产摊销702000无形资产-软件1701020000无形资产-软件1702020000累计摊销-软件703000无形资产-非专利技术1701030000无形资产-非专利技术1702030000累计摊销-非专利技术801000在建工程-建筑工程1604010000在建工程-建筑工程802000在建工程-安装工程1604020000在建工程-安装工程803000在建工程-在安装设备1604030000在建工程-在安装设备804000在建工程-更新改造工程1604040000在建工程-更新改造工程805000在建工程-待摊支出1604050000在建工程-待摊支出806000在建工程-资本化利息1604060000在建工程-资本化利息807000在建工程-其他工程1604070000在建工程-其他900000重点低值易耗品1411020000周转材料-低值易耗品1411020100周转材料-低值易耗品摊销7000410000低值易耗品摊销资产编码为类别加1010000（资产分类）+000000（6位流水码）总计12位折旧方法清单Z000无折旧Z001平均年限直线法折旧、残值率3%、下月开始折旧Z002平均年限直线法折旧、无残值率、当月开始折旧Z003当月计提、一次性计提全部Z004平均年限直线法折旧、无残值率、下月开始折旧2.2在建工程订单创建KO01---结算方维护（在建工程卡片）月底结算KO88（影响资产报表），通过项目成本结转在建工程订单费用收集：1.仓储部发料（Z2X、Z2X[冲销]）2.费用直接向订单记账订单组查看KOB1明细行查看细节：订单名称（在建工程-XX公司-XXXX项目），订单组添加KOH2在建订单确定结算后，将其关闭，将无法再进行仓储发料或在建费用录入。2.3资产转固在建工程订单(每月结算)---在建工程卡片----制定转固分配方案(AIAB,AIBU)----固定资产卡片2.4资产折旧Afab（月末批量执行，不可冲销）或有变动执行“重复”资产折旧只能在后台执行sm37查看任务执行折旧必须每月执行，否则2.5资产入账、净值增加、减少F-02默认凭证类型AA借70贷75资产首次入账时，系统自动填入资产”首次购置日期”值，并确定折旧开始时间2.6资产转移（ABUMN）、报废清理（ABAVN）报废清理后，资产卡片无法再次使用。固定资产清理，当月折旧照提；可批量执行2.7折旧方法变动，折旧年限变动，系统本年内自动调整折旧或摊销2.8冲销资产业务AB08冲销在建工程结算2.9锁定资产as052.9报表查询as03aw01n2.10资产年结操作