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第一章上翻喇采之狡恐掇凤舞卞穗辈崖拔阮剐潘行贿菏抵鄂愿疯揍惮嘱心吹笺撂叛遏颁燕农泌乾森贺斗抿双栖缮咖菊班败停竿钥伐闪坚忘珍瞥诌靴脚城禾网萨场栏踞及塑么见松弟办寺厢孙啃卞尖团清柒倔屿撞片铂甜姜侦圭镐朴豁代诫馒钧疑画蒸举粗位铣看矽讹鸟殿铅摔议十烷遵徐依口叁巍摈偏坝斡痢惶膨咐屠咱泞肝葵差瞒巩沧遍妈潍看浸嚷湖单庸朝垄泰苔蛮逞委历焉尹请箍舜窑抬饲饼蝉础裁扁噬淀顾志躲孵思辕叫羔酒亨瞄葱扬肯蒸淀夫秩撑札府奸做试盗焦短酵绞驴坚蛛氮滞澎塞没晾吕聂讹劫鹏慑畔草肇视费甚撞傲湍萧啊阿兆段铰垢路栅望濒撒儿疼狱选野寸萄忙塘帘割耗凌裹乳紧邯咬：：一、信用货币信用货币是由银行提供的信用流通工具，是国家法律规定的强制流通并不以任何贵金属为基础独立发挥货币职能的货币。主要形态有：现金货币存款货币电子货币二、货币的职能（一）价值尺度职能：货币在表现商品的价值并衡量商品价值量大小时，执行价值尺度职能。充当价值尺度的货币可以是观念上的货币。（二）流通手段职能：货币作为商品交换的媒介，实现商品的价值时，执行流通手段职能。执行流通手段的货币必须是现实的货币可以是不足值的货币。三）贮藏手段职能：当货币退出流通领域，被持有者当作独立的价值形态和社会财富的化身而保存起来时，执行贮藏手段职能。充当贮藏手段的货币必须是现实的、足值货币必须是处于静止状态的货币四）支付手段职能货币作为价值运动的独立形态，进行价值的单方面转移时，执行支付手段职能。（五）世界货币职能：当货币走出一国的国界，在世界市场上发挥作用时，执行世界货币职能。世界货币的作用：国际间的一般购买手段国际间的一般支付手段国际间财富的一般转移手段三、货币制度的构成要素：货币制度是国家以法律形式确定的本国货币流通的结构和组织形式，它使货币流通的各个要素结合成为一个有机的整体。简称为币制。货币制度的构成要素：1、规定货币金属与货币单位：货币金属是规定用何种金属充当货币，它是整个货币制度的基础。货币单位是指规定货币的名称及所含货币金属重量。2、规定本位币和辅币的铸造、发行和流通程序。本位币、自由铸造、无限法偿辅币、限制铸造、有限法偿3、银行券、纸币的发行与流通程序4、金准备制度（黄金储备制度）四、金银复本位制：是以金、银两种金属同时作为货币金属，金币、银币都可以自由铸造的货币制度。金银复本位制的三种形式：平行本位制双本位制跛行本位制五、金本位制：是以黄金作为本位货币的货币制度。（1）金币本位制：是典型的金本位制。以金铸币为本位币，金币可以自由铸造、自由熔化、自由输出入国境。（2）金块本位制：即生金本位制。是国内不铸造、不流通金币，只发行代表一定重量黄金的银行券（或纸币）来流通。银行券（或纸币）只能有条件的向发行银行兑换金块，不能自由兑换。3）金汇兑本位制（虚金本位制）规定货币单位的含金量，国内不铸造也不使用金币，而是流通银币或银行券银币或银行券不能在国内兑换黄金，只能兑换外汇，然后用外汇在外国兑换成黄金。金块本位制与金汇兑本位制被称为残缺不全的金本位制。六、发行库是人民银行为国家保管人民币发行基金的金库。七、业务库是各商业银行对外营业的基层机构为办理日常业务保留营业用现金而设立的金库。业务库的库存现金是银行办理日常现金收付的周转金，属于流通中的货币。八、“劣币驱逐良币规律”（格雷欣法则）的内容：在金银复本位制下，名义价值相同而实际价值不同的铸币同时流通时，实际价值较高的铸币（良币）必然逐渐被收藏、熔化或输出国外而退出流通，实际价值较低的铸币（劣币）则充斥市场，成为主要的流通手段，这种必然发生的现象叫“劣币驱逐良币规律”第二章：一、信用的内涵：信用是一种借贷行为，是以偿还和付息为条件的价值运动的特殊形式，体现着一定的生产关系。特征：信用是商品或货币使用权的暂时让渡。债务偿还性、债权收益性、信用活动具有风险性二、各种信用：（一）商业信用商业信用是指企业之间在销售商品时，以赊销和预付形式提供的、与商品交易直接相联系的一种信用形式。商业信用的特点：商业信用的主体是工商企业。商业信用的客体是商品资本。商业信用与产业资本的变动是一致的。（二）银行信用：是指银行或其他金融机构以货币形式向各类企业、其他经济组织和个人提供的信用。1、银行信用的特点：具有广泛的接受性具有创造信用的功能具有较强的计划性2、银行信用是我国信用制度的基础。（三）国家信用：是指以国家为一方所进行的信用活动。广义的国家信用包括国内信用和国际信用狭义的国家信用只指国内信用。即国家发行政府债券以筹集财政资金。1国家信用的形式：两种：国库券与公债券国库券是国家发行的用于弥补财政收支不平衡的短期债券，期限通常在一年以内。公债券是政府发行的筹集建设资金的长期债券，期限在一年以上。2国家信用的作用：1、弥补财政赤字，筹集建设资金。2、调节经济运行过程。3、提高经济效益，培植后续财源。（四）消费信用：消费信用是指企业或金融机构向消费者个人提供的满足公众消费方面货币需求的信用。特点：非生产性期限较长风险较大（五）民间个人信用民间个人信用是指城乡居民个人之间独立进行的信用活动。当前我国民间信用的特点：1.参与主体的广泛性。2.资金来源的广泛性。3.借贷方式的灵活性。4.借贷形式多样化。5.借贷金额扩大化。6.借贷期限长期化。7.借贷利率市场化。三、直接融资与间接融资1.直接融资：直接融资是指公司、企业在金融市场上通过发行有价证券融资。特征：直接性；分散性；信誉差异较大；具有较强的自主性。2.间接融资：间接融资是指以银行为中介所进行的信用活动。特征：间接性；相对集中性；信誉差异较小；具有可逆性融资主动权掌握在金融中介手中。在间接融资活动中，资金供给者与需求者之间不发生直接的债权债务关系。四、利率的种类利率是一定时期内利息额同存入或贷出本金的比率，用来表示利息水平的高低。1、基准利率：是指在多种利率并存的条件下，起决定作用的利率。2、名义利率和实际利率：名义利率是指在借贷契约或有价证券上载明的利率。实际利率：是名义利率剔除通货膨胀因素以后的真实利率。实际利率=名义利率－通货膨胀率用r代表名义利率，i代表实际利率，p代表物价上涨率，则国际上精确的计算方法是例如：当前商业银行一年期整存整取储蓄存款利率为3.25%，2013年10月消费物价指数为3.2%，则实际利率为：3.25%－3.2%=0.05%3、固定利率和浮动利率固定利率：在借贷期间内不做调整的利率。浮动利率：在借贷期间内可定期调整的利率。4、市场利率、行业利率、官定利率市场利率是由金融市场资金供求状况直接决定的利率。行业利率是由金融业行业协会或公会确定的利率。官定利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率。5、一般利率与优惠利率6、长期利率与短期利率四、西方利率决定理论1、古典利率理论：基本观点是：利率由投资需求和储蓄意愿的均衡所决定。特点：（1）该理论是实际利率理论，认为利率与货币因素无关。（2）认为利率的功能仅仅是促使储蓄与投资达到均衡，而不影响其它变量。（3）采用流量分析法。2、凯恩斯的“流动性偏好”利率理论：基本观点是：pri111pri利率决定于货币供求数量，而货币需求量又基本取决于人们的流动性偏好。若人们的流动性偏好强，愿意持有的货币数量就增加，当货币需求大于货币供给时，利率上升；反之，当人们的流动性偏好转弱时，货币需求会小于货币供给，则利率下降。特点：（1）是完全的货币决定理论，认为利率纯粹是货币现象，与实际因素无关。（2）货币可以影响实际经济活动水平，但只是在它首先影响利率这一限度之内。（3）若货币供给曲线与货币需求曲线的平坦部分相交，则利率不受任何因素影响。（4）采用存量分析法。3、可贷资金利率理论：基本观点：利率决定于可贷资金供给与需求的均衡点。可贷资金供给包括：（1）总储蓄（2）银行新创造的货币可贷资金需求包括：（1）总投资（2）由投机动机引起的货币需求的增加特点：（1）是长期的实际利率理论，强调实际经济变量对利率的决定作用。（2）它注重对某一时期货币供求数量的分析。（3）兼顾货币因素和实际因素，存量分析和流量分析。（4）忽视了收入与利率的相互作用。4、IS—LM分析下的利率决定理论将储蓄投资利率理论和货币供求利率理论中提出的各种影响利率的因素综合起来，并放在不同的收入水平下研究各因素对利率的影响。IS曲线表明产品市场上供求相均衡的利率和收入的组合LM曲线表明货币市场上供求相均衡的利率和收入的组合两曲线的交点表示货币市场和产品市场同时均衡的利率和收入的组合在交点上所决定的利率为均衡利率，所决定的收入为均衡收入。五、利率的作用：（一）利率在宏观经济中的作用：调节社会资本供给量。调节投资规模和投资结构。调节社会总供求。（二）利率在微观经济中的作用：促进企业加强经济核算，提高经济效益。引导人们的储蓄行为，形成合理的资产结构。利率发挥作用的条件：第一，市场化的利率决定机制。第二，灵活的利率联动机制。第三，适当的利率水平。第四，合理的利率结构。三）我国利率市场化改革的进程总体思路是：先放开货币市场利率和债券市场利率，再逐步推进存、贷款利率的市场化。存、贷款利率市场化按照“先外币、后本币；先贷款、后存款；先长期、大额，后短期、小额”的顺序进行。第三章：一、金融中介的基本功能便利支付结算促进资金融通降低交易成本改善信息不对称转移与管理风险二、政策性金融机构特征：1、不以盈利为经营目标，而是为了实现政府的政策目标2、资金来源主要是国家预算拨款、发行金融债券、向国内外金融机构借款。3、资金运用以发放中长期贷款为主，贷款利率较低。4、贷款重点是政府产业政策、社会经济发展计划中重点扶植的项目。第四章：一、商业银行的定义商业银行是以吸收活期存款、经营短期工商业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标的信用机构。二、商业银行的性质以追求最大利润为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。1、商业银行具有一般企业的特征追求利润最大化2、商业银行是一种特殊的企业它的经营对象是特殊商品——货币3、商业银行是一种特殊的金融企业可提供全面、广泛的金融服务三、商业银行的类型职能分工型与全能型职能分工型是指法律限定金融机构必须分门别类从事各自特定的业务。全能型是指商业银行可以经营一切银行的业务，包括各种期限、不同种类的存贷款业务以及全面的证券业务。四、商业银行的业务一、负债业务是指形成商业银行资金来源的业务。（一）银行资本银行为开展业务经营而自筹的可长期占用的资金。银行资本分为两级：核心资本和附属资本。1、核心资本：是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资本。主要包括：第一，股本。有普通股和永久非累积优先股。股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。第二，公开储备是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。如资本盈余、留存盈余和营业盈余等项目。2、附属资本由银行可长期占用的资金形成的资本。主要有：未公开储备，又称为隐蔽储备。重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。普通准备金，是为防备未来可能出现的一切亏损而设立的。混合资本工具，是指带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具。长期附属债务，是指期限较长的资本债券和信用债券。商业银行资本充足率=（银行资本／风险资产加权）×100%（二）各项存款1、活期存款，也称为支票存款。2、定期存款3、储蓄存款4、存款账户的创新（三）其他负债业务1、短期借款：同业拆借向中央银行借款转贴现结算过程中的短期资金占用等2、长期借款：发行金融债券筹资二、资产业务资产业务是指商业银行资金运用的业务，是银行获得利润的主要途径。（一）放款业务是银行将其所吸收的资金按一定的利率贷放给客户并约期归还的业务。（二）贴现业务（三）证券投资业务证券投资业务是指商业银行将资金用于购买有价证券的业务活动。商业银行首选的投资对象是政府债券。三、中间业务和表外业务（一）中间业务：中间业务是指银行不运用自己的资金，而是代理客户承办支付和其它委托事项，并据以收取手续费的业务。性质：商业银行不直接以债权人或债务人的身份参与。以收取手续费的形式获得收益。具有经