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1××（电工材料）公司×年经营企划书第一部分04年经营总结及分析2004年，公司主要业务指标完成情况如下：全年实现销售吨，完成全年目标的99%，同比增长29%；全年完成销售收入万元，完成全年目标的123%，同比增长81%；应收帐款周转天数天，比年度预算缩短4天；存货周转天，比年度预算缩短4天。一、市场营销：1)产品结构调整：高温线占产品比例超过％，东莞、深圳区域的微电机市场及全国范围的高温线电机市场开拓，取得良好效果；2)内外市场结构调整：内部关联客户销售量为吨，占销售总量28.5%；3)客户结构优化：新开拓了…………等一批优质客户，销售量达吨，占总销量的14.7%。二、开发与工艺技术：1)产品开发方面：进行了八个系列产品的开发工作，共制作样品个2)技术攻关方面：…………3)技术管理方面：初步形成了公司产品系列、统一了产品标准；规范了技术管理；收集了大量的技术资料，组建资料档案室。4)工艺管理方面：规范原材料标准，保证产品质量稳定；修订了产品工艺流程、工艺卡片、作业指导书等文件；制定并实施了“现场工艺管理标准”；初步建立产品质量评价和工艺评价方法。三、制造与品质：1)成本控制情况：共实现降成本200万元，主要是在采购与能耗成本降低方面取得良好效果；2)设备管理及改善情况：进口设备维修能力提升，基本实现自主维护维修；完成旧式设备节能改造；3)产能扩张：实施三期扩能项目，新引进两台设备；4)产品品质情况：…………5)质检体系建设情况：型式试验室、耐冷媒试验室、化学试验室已具雏型；建立了检验数据分析体系、检验质量信息平台；完善了检验、试验、质检员绩效2考核制度。四、财务管理：1)规范会计核算，切换会计核算平台，启用ERP系统，重新整合采购、生产、销售计划、财务核算流程；2)加强了财务分析、成本分析和客户创利分析制度，根据不同客户产品和工艺要求分析各客户的创利情况，为制定销售价格提供合理依据；3)健全了价格管理体系与信用管理体系；及时督促各部门处理呆滞存货；4)出台了相关的财务、会计管理制度，明确了销售、采购会计核算要求和会计监控内容，确保了会计信息输出及时性、真实性和完整性；5)规范了费用报销程序和控制办法、仓库管理要求和单据流等。五、组织、人力资源与行政管理：1)组织管理：组建了开发室，基本形成一支以产品开发、市场支持、性能研究、技术管理、标准化为职责的技术团队；新增设备室，强化了设备维护与改善；成立独立的技术部，明晰和细化了部门职能，强化了公司技术实力和权威；设独立的品保和供应商管理模块，加强品质体系和供应商体系建设。2)人力资源：人员从年初的306人增至年底约400人，全年平均约350人，其中月薪人员61人；全年辞职预计50人，全年辞职率为14.2%；自离预计10人，自离率2.8%；总计全年流失率为17%，较年度目标（20%）低。全员劳动生产率吨/人、工人劳动生产率吨/人，分别比年度目标低2吨/人、4吨/人。预计共组织培训（新员工入职培训除外）480多人次，其中月薪人员培训1700多小时、车间人员500多小时，超过年度目标，预计费用8万元。3)行政管理：共颁布规章制度20份，基本确保了公司核心的重要体系、流程管理、绩效评价与激励等的规范运作。第二部分04年经营管理工作中存在的主要问题一、组织运作与人力资源：部门职能的基本框架已基本明晰，但技术、设备、采购、成本等重要科室或职能模块建设仍存在不足，主要体现在部门责任未能有效分解，对科室或职能3模块的考核没有得到有效规范；企业的发展带来了空前的人力资源需求，人力资源的配备虽然超越了现有经营规模，但要满足05年的经营还有较大压力。二、市场营销与内部管理：市场拓展虽然总体上满足了公司现有吨产能需求，但要在05年实现新的突破还需要付出更多的努力；产品质量和原材料品质跟进工作有待加强；成本、计划、工艺、设备、车间等基础管理都有待精细化和完善。第三部分发展环境分析一、漆包线行业市场分析国内市场容量：国内漆包线市场容量超过60万吨/年，未来几年将继续保持10%左右的年增长速度，其中变压器、家用电器、电动工具、微电机、电子变压器、汽车用漆包线需求增长迅猛。行业集中度加强：行业内龙头企业雏形逐渐显现，产量超过10000吨的企业达12家，占行业总产量约40%；超过2万吨的有5家以上，今后几年漆包线行业的集中度将越来越高。行业竞争特点：靠近珠三角、长三角等地购买中心的企业发展更快；企业间并购频繁；国际竞争加剧，工艺装备更趋合理。行业发展中的问题：企业规模普遍较小，数量众多；大量高电耗设备仍在生产；在市场需求旺盛背景下，企业盲目扩大规模；片面理解特种。二、竞争对手情况……………………三、上游资源情况（主要分析铜）05年铜价将保持高位，在基本面保持不变及美元走势疲软的情况下，预计明年国内外铜价仍将保持高位，生产成本压力增大，经营风险随之增加。需要更加关注期货市场，做好风险防范工作。世界最大的铜产商智利Codelco公司已经将05年发往中国的铜升水上调约50%至138美元/吨。04年该公司发往中国的铜升水在80-88美元/吨之间。05年铜杆（8mm）的加工费报价将会在280-300美元之间,高于04年220-230美元的水平。江西铜业公司04年铜产量将增长22%,但05年产量将持稳,因其唯一的炼4厂将进行维护，04年生产约42万吨铜,05年产量与此相当。国内铜加工费情况目前没有报价，但是上涨是必然。国际原油价格上涨及国家对公路运输检查使运输费用呈现上升态势。四、环境条件方面存在的优劣势1、优势：行业发展迅速；公司战略清晰、行业知名品牌、先进的生产设备、人员素质较高、内部管理相对规范。2、劣势：行业竞争激烈；成本较高、质量控制待加强、技术积累不够；与战略发展相对应的人力资源配备还存在不足；大额度的投资增加了公司成本分摊。第四部分2005年经营指导思想和目标体系一、年度重要指标和企划书制订的指导思想1、年度经营企划书的编写重点围绕两个指标项进行：产销量吨，销售收入亿元，同比增长45%；利润同比增长18.9%。2、为确保主要经营指标实现，公司05年经营指导思想和重点目标应为：1)稳步拓展客户和产品销售，以市场占有的提升来推动公司经营规模的大幅扩张；2)继续以“产品与服务品质、生产效率提升；整体成本持续下降”为核心管理目标，高效率运作一区项目，在一区的经营上基本实现公司利润目标；3)稳步上马二区项目，实现项目当年投入当年盈亏平衡；4)进一步完善“以市场为导向、企业整体快速反应”的运作机制，完善经营责任与压力传递机制和相对应的激励机制，确保企业的活力和冲劲。二、2005年主体经营目标及同步管理目标1、主体经营目标《销售计划分解表》见附件。2、同步管理目标《2005年财务管理目标》、《人力资源管理目标》、《质量管理目标》、《投资计划》、《年度立项计划》、《现金流量计划》见附件。成本管理目标：两个“100万工程”，主要是指技术改造降成本100万元，5采购和生产管理降成本100万元。第五部分实施策略和具体措施创建市场导向、压力传递的企业组织，实施营销、产品、成本相结合的策略组合，提升企业的行动力和快速适应战略发展需求的能力。一、组织与管理职能的创新1、组织职能设计：强化行政部经营企划职能、财务部成本分析职能、研发部技术研究职能、制造部供应链管理职能以及营销部市场规划职能。2、组织运作规范保障：深化组织运作规范，细化公司内部分权和部门职能、改善质量体系文件、工艺技术文件的实施状况，确保各项工作的科学与高效。3、财务管理：完善销售价格管理，及时准确地核算分析各客户的加工成本，合理制定销售价格；严格对材料采购进行招投标；加强成本分析，有效指导技术和生产部门，降低成本最大限度的争取得到集团的支持：包括注册资金及时到位、积极采用票据融资等，以减少财务费用。4、组织活力激发：完善部门责任制，将责任制细化到科室和职能模块，落实中层经理人员应承担责任，形成部门考核、科室考核、岗位绩效评价与项目考核、专项考核相互结合的绩效管理管理与薪酬分配机制，促进公司目标分解与有效达成；重视人才储备与培训，适应公司发展战略部署，有计划地引进和储备人才，在专业人才方面特别要对近两年来招聘到位的大学生加以培养，使大部分大学生在入职两年后能够承担公司关键岗位职务，从而改善人力队伍的整体素养。5、加强企业文化建设，推行“利益与文化双驱动”机制，开展形式丰富的文化活动，多组织以“质量”、“安全”、“技能”为主题，能够促进公司经营发展和管理提升的主题文化活动，促进员工之间的沟通与学习，形成开放、和谐、创新、发展的良好文化氛围。6、共用信息平台的建设，加强信息化建设，进一步完善ERP系统实施与运用，充分利用IKP系统整合公司技术和管理标准体系资源，改善工作沟通与效率。二、市场营销策略1、销售：以利润为导向，开拓利润率高的客户，避免激烈的价格竞争。2、市场拓展：重点开发利润型及规模型客户，利润型和规模客户是公司利润收益的基础；6同时维护并发掘战斗型客户的潜力，战斗型是支持公司运作的基本保证，战斗型客户以后必须向规模型客户发展。3、行业拓展及区域拓展：……………………4、价格及信用管理：针对不同类型客户制定相应价格，严格控制回款期、受信额度及逾期货款。5、市场服务：客户至上，尽最大能力满足客户需求。6、产品切入及产品调整：逐步开发新的产品领域，不断进行客户结构调整，产品最终发展目标是形成以高档高温线为主，普通线作为补充的产品格局。三、技术开发、工艺品质策略：1、技术研究与工艺开发支持市场拓展重点做好大规格漆包线、耐电晕漆包线、漆包线可绕性的技术研究、产品开发、工艺改善工作。2、改善产品质量、降低产品成本，满足客户需求：立项改善漆包线表面起珠等缺陷、降低产品废线率、节约产品成本，为客户提供更好的产品与服务。3、加强技术积累和沉淀：形成系统的、规范的工艺技术要求和管理制度。四、制造策略：1、采购：不足三家供应商的补充开发供应商。2、成本控制：重点在于质量意识、流程优化、技能提高、配合设备技术改造等方面,。成本控制过程：提高培训能力，提升员工技能，稳定熟手工队伍；加强工艺纪律执行；提高通过质量意识宣贯，强化基础管理，进行流程优化等手段，以零缺陷为工作质量目标，降低管理与控制缺陷成本，降低质量成本。第六部分年度重点工作计划《××公司2005年度重点工作计划》见附件。7第七部分风险控制一、财务预警与控制机制做好日报监控体系，包括《应收帐款跟踪表》、《应付帐款日报》、《成品库存日报》、《铜材日报》等，做到每天跟踪逾期应收帐款及超信用额度（或超信用期限）客户，对其发出财务预警；通过存货日报，及时了解和处理呆滞库存。完善会计核算手续，特别是发货手续，杜绝因手续不齐发生的各种坏帐风险；继续做好季度财务分析、客户创利分析、成本分析、应收帐款帐龄分析和存货分析等，为经营管理层提供科学决策依据；完善价格管理体系和信用管理体系，科学制定销售价格和信用额度、信用期限，确保利润最大化、经营风险最小化。二、市场与行业预警机制漆包线是高价值产品，由于结算大多不是采用现款交易，因此存在较大的经营风险。主要进行如下防范：1、客户评审机制定期作市场调研，把握该市场的总体状况、把握市场发展动态和方向。对所有客户，包括新客户进行客户评审，主要对以下方面进行资信调查、赢利能力调查、抗风险能力调查、发展趋势调查。2、逾期款预警机制业务经理对客户的资信状况严格控制，对出现逾期未付款的客户，填写《逾期客户跟踪表》进行跟踪，视情况予以追收、暂停发货、全面停止供货、提交诉讼；销售财务随时对客户应收帐款总额进行监控；，内容包括详细的逾期原因、拟采取的措施、收款计划等。三、经营风险与防范机制由于行业整体快速发展，企业间竞争激烈，在公司经营上必然存在员工流失、交货不及时的风险，此外批量性质量事故也会对公司经营造成重大影响，防范措施主要为：1、人员保障：公司层面，加强员工关系管理，定期对员工进行抽样调查和访谈，了解员工需求，积极改善和予以指引；改善员工福利，主要为从学校引进的员工提供住宿、保障饮食；组织多层面的