销售开票管理制度(初稿)

销售开票管理制度（初稿）一、目的：为满足客户开发票的要求，保证开票销售发票的真实性、准确性，确保公司开具发票流程的规范性，特明确一下开具发票管理制度：二、开具发票的管理要求：1、合同签订后，业务员根据合同签订的项目名称和客户名称发货，发货完毕后，依据实际发货内容，申请开具发票，严禁给第三方开具。2、开发票原则是发货后方可开具，客户要求先开发票后付款情况，需业务员确认发货时间、回款时间，如发货及回款有问题，需退回此发票。3、增值税专用发票需提供资料：首次开具需提供客户的营业执照、税务登记证（有一般纳税人资格）、组织机构代码证复印件及开票资料并加盖公章；开具增值税普通发票：需要提供与合同一致的客户名称和纳税人识别号。三、开发票流程：1、开发票前，业务员根据已发货的产品，填写《销售发票开具申请表》，包括：项目名称，客户名称，客户纳税人识别号，品名，数量，单价，金额，备注。客户名称与合同签订名称一致；品名、数量、单价与实际发货一致。2、开票附件要求：发货单、合同复印件、销售发票开具申请表。3、相关部门领导审批。四、附则：1、本制度涉及的流程及表格单包括：销售发票开具流程、《销售发票开具申请表》。2、本制度自2018年10月10日起执行。