(BT-XM-CW-101)项目财务报销程序

编号：BT-XM-CW-101版本号A项目财务报销程序修改次第00页次/总页数1/5项目财务报销程序受控状态：____受控_________发放编号：________________生效日期：___2007-04-02____编号：BT-XM-CW-101版本号A项目财务报销程序修改次第00页次/总页数2/5版本/修改次第更改页次/章节编制审核批准生效日期编号：BT-XM-CW-101版本号A项目财务报销程序修改次第00页次/总页数3/51目的为加强公司项目报销业务管理，完善公司的财务管理制度。2适用范围适用于集团公司所属项目部（公司）。3定义4职责4.14.2明确公司报销业务流程。加强公司报销业务管理。5程序5.15.1.15.1.25.25.2.15.2.25.35.3.15.3.25.3.35.3.45.4借款单审批报销经办人一般业务借款需经公司经理批准，重要事项需经财务总监审批，重大事项需经董事局主席审批。现金出纳根据审批后借款单支付借款。费用报销单报销经办人在业务办理结束后，及时整理出费用报销单。报销经办人找领导审批。4.3审批财务部主任审核，审核发票是否合法、合规。部门主任审核，审核所办业务是否与事实相符。公司经理审批，并对其分管的部门费用预算控制情况负责。费用报销超过一万元需报董事局主席审批，工程款拨付超过十万元需报集团公司财务总监审批，超过二十万元的或其他重要事项，需要董事局主席审批。费用报销报销经办人在领导签字审批后，到现金出纳处报销或冲账。6记录编号：BT-XM-CW-101版本号A项目财务报销程序修改次第00页次/总页数4/5借款单（BT-XM-CW-301）、支票领用单（BT-XM-CW-302）、费用报销单（BT-CW-303）7支持文件报销管理细则（BT-XM-CW-208）8附录项目财务报销业务流程图编号：BTXMCW4.1流程名称概　　要财务总监项目经理财务部主任财务出纳报销人部门主任责任部门BCDEFGH12报销人3董事局主席、财务总监、项目经理、财务部主任4财务出纳5报销人6报销人7部门主任8财务总监、项目经理、财务部主任9董事局主席10财务出纳11报销人12董事局主席A财务报销管理流程图项目财务报销流程图部门名称层　　次财务报销管理项目财务部开始借款申请报销审核未通过发放借款整理报销单业务办理审批授权额度外核销借款单结束未通过通过不合理审核通过审批通过审批审批审批通过审核审核授权额度外未通过编号：BT-XM-CW-101版本号A项目财务报销程序修改次第00页次/总页数5/5