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1xx电信集团服务有限公司运营成本统计报表体系XX电信集团战略发展中心2004年1月目录1涉及的管理主体和部门.....................................12成本统计报表表式.........................................22.1报表体系构成与分工....................................22.2分公司报表表式........................................32.2.1分公司运营成本汇总表...............................32.2.2分公司运营成本明细表...............................42.2.3城市出口及城市内部线路成本统计表...................52.2.4机房租赁统计表.....................................52.2.5薪资结构统计表（下属公司）.........................62.3总部报表表式..........................................62.3.1薪资结构统计表（总部）.............................62.3.2公司运营成本汇总表.................................72.3.2其它报表..........................................73注意事项.................................................83.1对上报资料的要求......................................83.2指标口径的统一性......................................83.3消除核算方法造成的差异................................83.4成本信息的核查........................................93.5与刚性成本工作的接续..................................9运营成本统计报表体系为了全面反映整体及各运营城市的经营效益，跟踪不同运营主体运营成本变动趋势，为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化等提供依据，总部战略发展中心决定从4月份开始推行全面的成本统计报表体系。报表体系在全面反映公司成本信息的基础上，同时对比重较大的出口成本、线路成本、人力资源成本、机房成本进行定期跟踪。请各下属公司、总部相关部门协助完成相关工作。1涉及的管理主体和部门总部战略发展中心：负责成本统计报表体系工作的整体协调和汇总，并定期发布效益分析报告及其它专项成本分析报告。分公司：负责以月为周期向总部战略发展中心上报城市成本报表，每月初10个工作日内完成上月报表上报工作。总部财务管理部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部费用报表、骨干出口及骨干线路租赁报表，报表于月初10个工作日内报战略发展中心。定期发布总部预算执行情况分析报告。总部网络运维部：负责对骨干网络资源租用和使用情况进行动态跟踪，并与战略发展中心保持定期沟通，共同完成定期编制发布骨干网效益分析报告的工作。关于建立长宽成本统计报表体系的通知2总部人力资源部：负责以月为周期向总部战略发展中心提供总部薪资结构报表，报表于月初10个工作日内报战略发展中心。2成本统计报表表式本部分将依次介绍报表体系涉及的各种表式设计，其中涉及到两个关于时间的名称：报表月度和填报日期。报表月度是指报表信息所反映的月份，例如“2004年4月公司运营成本汇总表”中的“2004年4月”为报表月度。填报日期是指报表上报总部战略发展中心的日期。2.1报表体系构成与分工成本统计相关表格一览编号表名填报单位填报周期备注表1公司运营成本总表总部战略发展部月供经营月报使用表2分公司运营成本汇总表分公司月由表3自动生成表3分公司运营成本明细表分公司月表4薪资调查表（总部）总部人力资源部附表1城市出口及线路租赁分公司月数据应与表3一致附表2机房租赁统计表分公司月数据应与表3一致附表3薪资调查表（下属公司）分公司月数据应与表3一致总部费用统计表总部财务管理部月财务管理部自定表式干网成本统计表总部财务管理部月财务管理部自定表式干网租赁合同汇总表总部网络运维部月网络运维部自定表式说明：除表1外，当月其它报表要求在下月10个工作日内上报关于建立长宽成本统计报表体系的通知32.2分公司报表表式2.2.1分公司运营成本汇总表填报单位：XX分公司审核人：分公司城市1城市2城市…合计城市出口----城网租赁及运维----城网抢修----机房租金----机房及楼道电费----设备维护费----入户安装调试费----代理提成----税金----人员费用-----差旅交际-----办公费用-----营销费用-----财务费用-----仓储费-----折旧及摊销-----其它费用----------表2YYYY年MM月运营成本汇总表填报日期：YYYY年MM月DD日运营总成本项目地区运营成本运营费用说明：表2由成本城市成本明细表自动生成（分公司需根据所辖城市多少情况调整本表及表3列标题栏和相应公式），但填报日期、报表月度、填报单位、审核人等信息需手工填写。关于建立长宽成本统计报表体系的通知42.2.2分公司运营成本明细表表3由分公司组织填报，建议尽可能由会计信息系统自动生成。关于建立长宽成本统计报表体系的通知52.2.3城市出口及城市内部线路成本统计表说明：附表1由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.4机房租赁统计表说明：附表2由分公司按所辖城市填写，每个城市填报一份报表，城市：填表人：审核：类别出租方带宽(M)月租费（元）付费起始日付费到期日合同号说明合计--类别出租方线路长度月费用（元）付费起始日付费到期日合同号说明合计-合计-合计-合计-合计-总计-其它租赁管道租赁（公里）填报日期：yyyy年mm月dd日附表1YYYY年MM月城市出口及城市内部互联线路成本统计表自建线路运维（长度单位：皮长公里）出口杆路租赁线路租赁（长度单位：纤芯公里）城市：负责人：填表人：类别名称出租方面积（米）月租费（元）付费起始日付费到期日合同号说明00000000社区机房附表2YYYY年MM月机房租赁统计表填报日期：yyyy年mm月dd日汇聚机房中心机房小计中心及汇聚合计小计小计关于建立长宽成本统计报表体系的通知6并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.2.5薪资结构统计表（下属公司）说明：附表3由分公司组织填写上报，反映信息范围为分公司及所辖子公司，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。2.3总部报表表式2.3.1薪资结构统计表（总部）填报单位：总部人力资源部填报人；中心部门定员实际人均工资绩效工资基数绩效工资比重备注0绩效工资比重是相对于绩效工资基数的百分比。表4YYYY年MM月薪资结构调查表（总部）填报日期：yyyy年mm月dd日注：根据部门KPI的不同，绩效工资基数可以填营业收入、工程进度等；合计说明：表4由总部人力资源部填写并报战略发展中心，并注明城市、负责人、填表人、填报日期、报表月度等信息。填报单位：填报人；部门隶属单位定员实际人均工资绩效工资基数绩效工资比重备注0绩效工资比重是相对于绩效工资基数的百分比。附表3YYYY年MM月薪资结构调查表（下属公司）填报日期：yyyy年mm月dd日注：根据部门KPI的不同，绩效工资基数可以填营业收入、工程进度等；合计关于建立长宽成本统计报表体系的通知72.3.2公司运营成本汇总表北方华南华中华东西部分公司总部合计骨干出口-骨干线路-城市出口-城网租赁及运维-城网抢修-机房租金-机房及楼道电费-设备维护费-入户安装调试费-代理提成-税金-人员费用-差旅交际-办公费用-营销费用-财务费用-仓储费-折旧及摊销-其它费用---------表1YYYY年MM月公司运营成本汇总表填报日期：YYYY年MM月DD日运营总成本项目地区运营成本运营费用说明：公司运营成本汇总表由各分公司成本汇总表、总部费用统计表、干网成本汇总表汇总后生成。将数据核准沟通所花时间考虑在内，两个工作日内完成，并供编制经营月报使用。2.3.2其它报表总部费用统计表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10关于建立长宽成本统计报表体系的通知8个工作日内将上月报表报战略发展中心。干网成本汇总表：由财务管理部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心。干网租赁合同汇总表：由网络运维部设计表式并以月为周期填写，10个工作日内将上月报表报战略发展中心。3注意事项3.1对上报资料的要求成本统计报表将作为公司计划与预算编制、运营政策制定、价格管理、下属公司绩效考核、资源分配优化及其它决策支持工作的重要依据。因此，各下属公司、各部门必须保证上报资料的完全、真实和及时。对上报报表不真实的部门和下属公司，将采取必要的措施进行处罚。3.2指标口径的统一性各部门必须严格按照本方案规定的指标、成本项目定义以及调查表式上报数据。如有对指标、成本项目定义以及调查表式不明确之处，请及时和总部战略发展中心沟通。3.3消除核算方法造成的差异不同运营实体财务成本核算方法、成本项目设置等存在差异，或者在成本核算中采用收付实现制都会使成本信息失真。关于建立长宽成本统计报表体系的通知9必须确保总部及各运营主体上报的数据反映当期发生的成本，而不是当期支付的成本。采用收付实现制核算的成本项目要有必要的调整办法，有合同的成本项目一律按合同填列月费用支出。3.4成本信息的核查鉴于成本统计信息的重要性，战略发展中心将独立或汇同总部其它部门，对下属公司进行不定期的成本核查，以保证报表数据的真实性和决策支持的严谨性。3.5与刚性成本工作的接续运营成本统计报表体系从4月起开始推行，要求各分公司4月10日前上报2004年3月运营成本报表，4月30日前按新报表口径补报2002年10月至2004年2月月度成本报表。以后各月成本报表在下月10个工作日内完成上报。