每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证编制记账凭证。2、月末作计提费用和摊销记账凭证以及核对进项税和销项税额。3、做成本核算。4、结转制造费用、生产成本、销售成本和期间费用。5、将记账凭证装订成册,妥善保管。具体内容如下:(l)总账凭证填制要求:a.填制凭证的日期:收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写;b.凭证编号:记账凭证必须编号,有利于查找;c.经济业务摘要:摘要是对经济业务的简要说明;d.会计科目:会计科目是账户的名称,正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节;e.所附原始凭证的张数:原始凭证是编制记账凭证的依据,必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数,两者必须相符。(2)采购凭证做账流程:(3)销售凭证做账流程:(4)成本核算流程成本归集与分配方法:a.期末处理,将所有材料出库单记账.b.进入管理会计中的数据录入取数,具体操作如下:材料及外购半成品:【操作步骤】单击【数据录入】菜单中的【材料及外购半成品耗用表】选择当期数据,点击〖取数〗按钮,系统自动从存货系统读取本月领料数据。提示:在存货系统中录入的材料出库单必须执行了存货系统的【单据记账】功能后,其数据才能被本系统读取过来。您每次变更出库数据后,必须执行〖取数〗功能才能重新取数。如果发现已录入的材料出库单未被读取,请检查单据是否记账、出库单上出库类别是否被本系统选择、部门是否相符。共耗材料:【操作步骤】单击【数据录入】菜单中的【共耗材料】选择当期数据,点击〖取数〗按钮。人工费用表:【操作步骤】在【选项】中的人工费用来源中选择来源于总账系统。单击【数据录入】菜单中的【人工费用表】。用鼠标单击当期数据,点击〖取数〗按钮,系统自动从总账系统取数。折旧费用表:【操作步骤】按照部门进行取数在【选项】中的折旧来源中选择来源于总账系统。单击【数据录入】菜单中的【折旧费用表】用鼠标单击当期数据,点击〖取数〗按钮,系统自动从总账系统取数。制造费用表:【操作步骤】按照部门进行取数在【选项】中的制造费用来源中选择来源于总账系统。单击【数据录入】菜单中的【制造费用表】用鼠标单击当期数据,点击〖取数〗按钮,系统自动从总账系统取数。其它费用表:【操作步骤】在【选项】中的其他费用来源中选择手工录入。单击【数据录入】菜单中的【其他费用表】用鼠标单击当期数据,点击〖取数〗按钮,系统自动从总账系统取数。完工产品日报:【操作步骤】单击【数据录入】菜单中的【完工产品日报表】。本表用于录入各产品的实际完工数量统计数据。用户可以按天录入或一次录入,系统最后会汇总所有日期的完工数量之和。本表数据为计算成本所必须,如果未录入完工数量则无法进行计算。净产量=完工数量-废品数量。c.进入【核算】点击【单据检查】确定没有错误数据点击【成本计算】。d.在【账表】中查看【完工产品汇总表】中的数据与总账的数据核对。成本分层卷积方法a.在存货核算中将所有单据记账并期末处理b.进入成本管理模块中【核算】点击【卷积运算】中【检查】确定没有错误数据点击【计算】。c.在【账表】中查看【完工产品汇总表】中的数据与总账的数据核对。