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T3财务全模块培训练习一、建账账套号：610账套名称：财务全模块账套账套路径：默认启用会计期：2011年6月单位名称：新道公司本币代码、本币名称为默认企业类型：工业行业性质：2007年新会计准则账套主管：demo按行业性质预置科目客户有分类、存货、供应商都无分类，有外币核算采购流程、销售流程均为标准流程分类编码方案：科目编码级次：4222，其余默认数据精度：默认系统启用：启用“总账”、“工资管理”、“固定资产”模块，启用会计期间：2011年6月1日二、基础设置1、添加操作员并赋权限操作员编码姓名权限501张主管账套主管502李会计公用目录设置、总账中除了“审核凭证、记账”外的权限，固定资产、工资管理中所以权限503陈出纳总账中“出纳签字”的权限2、部门档案及职员档案部门编码部门名称人员编码人员名称所属部门1销售部101销售一部1001李强销售一部102销售二部1002张丽销售二部2财务部1003王芳财务部3人事处1004赵伟人事处4生产车间401一车间1005杨光一车间402二车间1006潘莹二车间5采购部1007蒋军采购部3、凭证类别设置：记账凭证4、客户分类：类别编码类别名称01国内客户01001北京地区客户01002福建地区客户02国外客户02001亚洲客户02002欧洲客户020020001法国客户5、客户档案：客户编号客户简称所属分类码SM01三明机械厂01002FG002法国国际公司0200200016、供应商档案：供应商编号供应商简称0001新华商贸公司0002长城机械原料厂7、定义外币及汇率。币符：USD，币名：美元，汇率小数位：2位，最大误差：0.01，折算方式：外币*汇率=本位币，固定汇率，6月份记账汇率为6.818、定义结算方式：1、现金结算；2、支票结算9、添加、修改会计科目、录入期初余额并试算平衡：编码科目名称辅助核算期初余额备注1001库存现金44957.331002银行存款1421500100201建设银行1285300100202中国银行136200美元200001122应收账款客户往来290900法国国际：68100；三明机械：222800受控科目为空1221其他应收款个人往来18000销售一部—李强：6000人事处—赵伟：4000采购部—蒋军：80001405库存商品599500140501P1产品个1245005000个140502P2产品个4750009500个1601固定资产85597801602累计折旧101637.332202应付账款供应商往来833000新华商贸公司：623000；长城机械原料厂：210000受控科目为空222101应交增值税22210101进项税额22210102销项税额4001实收资本10000000510101工资及福利费部门核算510102折旧费部门核算660101工资及福利费部门核算660201工资及福利费部门核算660202折旧费部门核算660203差旅费部门核算660301汇兑损益三、固定资产初始化1、启用固定资产系统主要折旧方法平均年限法一；折旧分配周期为1个月；资产类别编码长度：2-1-1-2；自动编码（类别编号+序号，序号长度5位）；与总账系统进行对账科目：固定资产对账科目：1601固定资产；累计折旧对账科目：1602累计折旧；在对账不平情况下不允许固定资产月末结账。2、固定资产基础设置A、选项修改：在“选项”中选中“月末结账前一定要完成制单登帐业务”：并录入固定资产缺省科目“1601固定资产”累计折旧缺省入账科目“1602累计折旧”。B、固定资产类别：类别编码类别名称使用年限净残值率计提属性折旧方法01房屋建筑物50总不提折旧02生产设备53%正常计提平均年限法（一）03交通设备85%正常计提平均年限法（一）04办公设备33%正常计提平均年限法（一）C、设置部门对应折旧科目生产车间折旧科目为“制造费用—折旧费”其它部门折旧科目为“管理费用—折旧费”3、录入固定资产原始卡片：名称类别规格部门使用年限开始使用日期原值累计折旧办公大楼01300平方财务部50年2002-06-01800万R型车床02RCX-001一车间5年2009-06-01103,00039,483.33程控交换机02CH-008二车间5年2009-11-01156,78047,034商务轿车03SW-2000采购部8年2010-12-01250,00012,370电脑10台04联想销售一部3年2011-03-0150,0002,750合计8,559,780101,637.33注：原始卡片增加方式，均为直接购入的方式，使用状况均为在用，各卡片（除办公大楼）均为“平均年限法（一）”。四、工资模块启用1、新建工资类别先增加“管理人员”类（部门选择：销售一部、销售二部、财务部、人事处、采购部），再增加“生产人员”类（部门选择：一车间、二车间）2、设置工资项目工资项目类型长度小数点增减及其它基本工资数字82增项奖金数字82增项高温补贴数字82增项应发合计数字102增项病假天数数字82其它病假扣款数字82减项事假天数数字82其它事假扣款数字82减项扣款合计数字102减项代扣税数字102减项实发合计数字102增项添加“基本工资、奖金、事假天数、事假扣款、病假天数、病假扣款、高温补贴”这几项3、进行公式设置A、管理人员工资类别病假扣款=病假天数*8事假扣款=事假天数*12奖金：iff(部门=财务部,300,200)——财务部发300元，其余部门200元B、生产人员工资类别病假扣款=病假天数*5事假扣款=事假天数*10奖金=基本工资/104、录入管理人员工资数据部门姓名基本工资奖金病假天数事假天数销售一部李强27002001销售二部张丽30002002财务部王芳3300300人事处赵伟3000200采购部蒋军18502004一车间杨光2100二车间潘莹1980注：个人所得税基数管理人员按2500元，生产人员按2300元计算5、设置工资分摊类型工资分摊类型为“应付职工薪酬”，“应付职工薪酬”的分摊比例为100%。五、经济业务题（用502李会计登录，操作日期：2011-6-30）（1）6月2日，公司提取备用金，从建设银行提取现金20,000元。（2）6月7日，收到法国国际公司10000美元存入中国银行，用来偿还之前所欠的货款。（3）6月11号，采购部蒋军报销差旅费5600元，交还现金2400元。（4）6月13日，从新华商贸公司购入P1产品1,000个，不含税单价为30元，货税款暂欠，商品已验收入库（使用税率17%）。（5）6月16日，人事处申请购入BMW商务轿车一辆，价值250,000，建设银行转账支付（6）6月30日，月底计提固定资产折旧。（7）6月30日，月底分摊工资（8）6月30日，设置汇兑损益结转并生成汇兑损益结算凭证（美元的月末调整汇率为6.83，转账生成时要勾选“包含未记账凭证”）（9）6月330日，设置期间损益结转并生成期间损益结算凭证六、用503陈出纳进行出纳签字七、用501张主管审核凭证、记账八、用501张主管对固定资产、工资管理、总账模块进行结账