PPP项目投资手册

1PPP项目投资手册投资发展部2内容提要PPP项目外部业务操作程序项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交PPP项目公司内部业务操作程序PPP项目决策流程PPP项目启动移交流程PPP项目执行过程相关工作流程项目公司建设期间，外部工作对接要点3PPP项目外部业务操作程序4PPP项目外部业务操作程序-项目识别（四步）5PPP项目外部业务操作程序-项目识别（四步）1.项目发起方式A.政府发起：财政部门（政府和社会资本合作中心以下称PPP中心）负责向行业主管部门征集潜在项目，行业主管部门可从国民经济和社会发展规划及行业专项规划中的新建改建项目或存量公共资产中遴选潜在项目。B.社会资本发起：社会资本应以项目建议书的方式向财政部门（PPP中心）推荐潜在项目。6PPP项目外部业务操作程序-项目识别（四步）2.项目筛选A.财政部门（PPP中心）会同行业主管部门对潜在PPP项目进行评估，确定备选项目。B.财政部门（PPP中心）根据筛选结果制定年度和中期开发计划。C.列入年度开发计划的项目，项目发起方应按财政部门（PPP中心）要求提交相关资料。7PPP项目外部业务操作程序-项目识别（四步）3.物有所值评价财政部门（PPP中心）会同行业主管部门开展物有所值评价工作。A.定性评价：关注项目采用PPP与传统采购模式相比能否增加供给，优化风险分配，提高运营效率，促进创新和公平竞争。B.定量评价：对PPP项目全生命周期内政府支出成本现值与政府比较值进行比较，计算项目的物有所值量值，判断PPP能否降低全生命周期成本。8PPP项目外部业务操作程序-项目识别（四步）4.财政承受能力论证财政部门根据项目全生命周期内的财政支出、政府债务等因素，对部分政府付费或政府补贴的项目，开展财政承受能力论证，每年政府付费或政府补贴等财政支出不得超出当年财政收入的一定比例。技术可行、经济可行、财务可行、商业可行、财政可行9PPP项目外部业务操作程序-项目准备（三步）10PPP项目外部业务操作程序-项目准备（三步）1.管理机构组建A.县级（含）以上地方人民政府可建立专门协调机制，主要负责：项目评审、组织协调和检查督导等工作，实现简化审批流程、提高工作效率的目的。B.政府或指定的有关职能部门或事业单位可作为项目实施机构，负责：项目准备、采购、监管和移交等工作。11PPP项目外部业务操作程序-项目准备（三步）2.实施方案编制实施方案编制由财政（PPP中心）及行业主管部门共同编制，包括风险分配基本框架、运作方式、交易结构、合同体系、监管架构、采购方式。12PPP项目外部业务操作程序-项目准备（三步）3.实施方案审核财政部门（PPP中心）对实施方案进行物有所值和财政承受能力验证。通过验证的，由项目实施机构报政府审核。未通过的，可在实施方案调整后重新验证。经重新验证仍不能通过的，不再采用PPP。13PPP项目外部业务操作程序-项目采购（四步）14PPP项目外部业务操作程序-项目采购（四步）1.资格预审项目实施机构根据项目需要准备资格预审文件，发布资格预审公告，邀请社会资本和与其合作的金融机构参与资格预审，验证项目能否获得社会资本响应和实现充分竞争，并将资格预审的评审报告提交财政部门（PPP中心）备案。（至少3家社会资本通过资格预审）资格预审公告应在省级以上人民政府财政部门指定的媒体上发布。（资格预审公告包括：项目授权主体、项目实施机构和项目名称、采购需求、对社会资本的资格要求、是否允许联合体参与采购活动、拟确定参与竞争的合格社会资本的家数和确定方法,以及社会资本提交资格预审申请文件的时间和地点）15PPP项目外部业务操作程序-项目采购（四步）2.采购文件编制采购文件由行业主管部门编制。3.采购文件评审财政部门组织评审小组，评审小组由项目实施机构代表和评审专家共5人以上单数组成，其中评审专家人数不得少于评审小组成员总数的2/3。评审专家中至少包含一名财务专家和法律专家。项目实施机构代表不得以评审专家身份参加项目的评审。4.谈判与合同签订谈判完成后，签署谈判备忘录并公示相关内容，公示期满无异议的，项目合同应在政府审核同意后签署。16PPP项目外部业务操作程序-项目执行（四步）17PPP项目外部业务操作程序-项目执行（四步）1.项目公司设立A.社会资本可依法设立项目公司。B.政府可指定相关机构依法参股项目公司。C.项目实施机构和财政部门（PPP中心）应监督社会资本按照合同约定，按时足额出资设立项目公司。18PPP项目外部业务操作程序-项目执行（四步）2.融资管理A.由社会资本或项目公司负责融资。B.财政部门（PPP中心）和项目实施机构应做好监督管理工作，防止企业债务向政府转移。C.项目合同中涉及的政府支付义务，财政部门应结合中长期财政规划统筹考虑，纳入同级政府预算，按照预算管理相关规定执行。D.财政部门（PPP中心）和项目实施机构应建立PPP项目政府支付台账，严格控制财政风险。在政府综合财务报告制度建立后，PPP项目中的政府支付义务应纳入政府综合财务报告。19PPP项目外部业务操作程序-项目执行（四步）3.绩效检测与支付A.项目实施机构督促社会资本或项目公司履行合同义务，定期检查项目产出绩效指标，编制季报和年报，并报财政部门（PPP中心）备案。B.政府有支付义务的，按照实际绩效付费。设置超额收益分享机制的，社会资本或项目公司应根据项目合同约定向政府支付应享有的超额收益。20PPP项目外部业务操作程序-项目执行（四步）C.项目实际绩效优于约定标准的，应执行奖励条款，并可作为合同能否展期的依据；未大道约定标准的，应执行惩处条款或救济措施。D.履约管理。项目实施机构在项目合同执行和管理过程中应重点关注合同修订、违约责任和争议解决等工作。21PPP项目外部业务操作程序-项目执行（四步）4.中期评估A.项目实施机构应每3-5年对项目进行中期评估。B.政府相关职能部门应根据国家相关法律法规对项目履行行政监管职责。C.社会资本或项目公司对政府职能部门的行政监管处理决定不服的，可依法申请行政复议或提起行政诉讼。D.政府、社会资本或项目公司应依法公开披露相关信息，保障公众知情权，接收社会监督。22PPP项目外部业务操作程序-项目移交（四步）23PPP项目外部业务操作程序-项目移交（四步）1.移交准备A.项目实施机构或政府指定的其他机构应组建项目移交工作组，根据约定确认移交情形和补偿方式，制定资产评估和性能测试方案。B.项目移交工作组应委托具有相关资质的资产评估机构，按照约定的评估方式，对移交资产进行资产评估，作为确定补偿金额的依据。24PPP项目外部业务操作程序-项目移交（四步）2.性能测试A．项目移交工作组应严格按照性能测试方案和移交标准对移交资产进行性能测试。B．性能测试结果不达标的，移交工作组应要求社会资本或项目公司进行恢复性修理、更新重置或提取移交维修保函。25PPP项目外部业务操作程序-项目移交（四步）3.资产交割A．社会资本或项目公司应将满足性能测试要求的项目资产知识产权和技术法律文件，连同资产清单移交项目实施机构或政府指定的其他机构，办妥法律过户和管理权移交手续。B．社会资本或项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。26PPP项目外部业务操作程序-项目移交（四步）4.绩效评价A、项目移交完成后，财政部门（PPP中心）应组织有关部门对项目产出、成本效益、监管成效、可持续性、PPP应用等进行绩效评价，并按相关规定公开评价结果。B、评价结果作为政府开展PPP管理工作决策参考依据。27内容提要PPP项目外部业务操作程序项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交PPP项目公司内部业务操作程序PPP项目决策流程PPP项目启动移交流程PPP项目执行过程相关工作流程项目公司建设期间，外部工作对接要点28PPP项目公司内部业务操作程序-决策流程29PPP项目公司内部业务操作程序-决策流程（一）PPP项目决策过程中各责任部门职责1、销售团队人员作为PPP项目操作的主导方，在过程中负责业务的主要协调，所有信息的归纳整合。2、技术支持团队人员作为PPP项目技术方案的主导方，对提交的结果负责，技术方案对外提交之前必须完成公司内部技术资料的审批。3、投资部作为集团公司投资方案的主导方，负责对各公司提交的投资方案进行审议，对需要支持的部门进行业务指导及支持。30PPP项目公司内部业务操作程序-决策流程（二）投资委员会职能1、投资委员会工作组织由投资发展部负责。2、投资委员会成员组成：财务专家，董秘，市场总监，法务，公司主要高管等。3、投资委员会决策方式，通过参会人员综合分析讨论，最终表决，由投资部负责完成会议纪要及结论，提交董事会批准。31PPP项目公司内部业务操作程序-启动移交流程32PPP项目公司内部业务操作程序-启动移交流程PPP项目启动工作要点1、项目启动涉及主要部门：股份公司财务中心，股份公司采购中心，股份公司企管中心，股份公司投资中心，股份公司董事会办公室，项目签订单位市场部，技术部门，项目实施管理部门等。2、项目启动会议要点：项目技术要点交底；项目经济指标交底；项目风险控制交底；项目未完结工作交底；项目联系人交底等。33PPP项目公司内部业务操作程序-项目执行过程相关工作流程（一）项目公司工商注册管理程序1、投资部主导项目公司组建，负责新建公司所需的《公司章程》，《股东会决议》、《董事会决议》、《监事会决议》《职工代表大会决议》等工商登记资料的准备，在OA集团管理下填写新机构设立备案流程（B-JT-03），完成公司内部对新机构设立的审批程序。2、工商登记办理，根据审批结论，由各公司证照办理部门负责办理完成。3、工商办理完成后，新公司证照移交档案管理员归档。34PPP项目公司内部业务操作程序-项目执行过程相关工作流程（二）项目公司建设期工作管理程序1、建设期组织架构：关于建设期管理班组的构建及任命，由项目公司临时指定负责人提交方案过集团企管部，人资部初审，报集团管理层审批。2、建设期主要工作流程体系建立：由企管部负责主要流程的整合，信息中心负责技术支持3、建设期人事管理体系工作搭建：由股份公司人资部负责。4、建设期项目管理依据公司《项目管理》程序办理采购，生产，设计，安全等工作程序执行，其中，采购工作由采购中心负责。5、项目公司财务部由财务中心直接管理。6、项目融资由股份公司财务中心负责统筹。35内容提要PPP项目外部业务操作程序项目识别项目准备项目采购项目执行项目移交PPP项目公司内部业务操作程序PPP项目决策流程PPP项目启动移交流程PPP项目执行过程相关工作流程项目公司建设期间，外部工作对接要点36项目公司建设期间，外部工作对接要点37项目公司建设期间，外部工作对接要点38谢谢！