R02创造以成本优势为核心的快速增长(项目中期报告)

新疆天山水泥股份有限公司德隆国际战略投资有限公司创造以成本优势为核心的快速增长项目中期报告二OO二年一月二十一日A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt2报告内容■项目背景■运营改进机会•概述•主要成本减省领域■管理平台•组织结构的建议方案•实施新管理平台的关键问题■下一步的工作A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt3报告内容■项目背景■运营改进机会•概述•主要成本减省领域■管理平台•组织结构的建议方案•实施新管理平台的关键问题■下一步的工作A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt4近年来，天山股份迅速成为新疆地区建材行业的龙头企业之一资料来源：自治区经贸委建材行业管理办公室，科尔尼分析•在2000年以前，天山主要通过自身的增长获得了整个新疆市场13％左右的市场份额•天山股份是西北地区最大的水泥企业，也是全国位居前列的大型水泥企业•截至2000年，天山水泥拥有新疆地区最先进的生产技术和装备—100%旋窑水泥—约50%新干法技术4510310412013%7%14%13%010019971998199920000%5%10%15%销售量市场份额（万吨）…天山水泥的市场份额不断上升1893064034143670100200300400500199819992000销售额净利润单位：(百万元)CAGR(98-00)46％28％天山股份的业绩迅猛增长…A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt5通过一系列的并购活动，尤其是与屯河水泥的合并，天山股份进一步确立了在疆内水泥市场的领先地位天山股份通过并购实现的市场份额上升(2001)•2000年和2001年，天山公司通过一系列的并购活动，快速地实现了产能的增加，市场份额迅速提高到36.5％•在乌昌地区，天山和屯河合并后占到整个市场50％的份额，并基本上垄断了乌昌地区和北疆的高标号和特种水泥市场•通过巴州公司的整合以及对黑孜苇的并购，天山股份在南疆市场的力量得到加强13.6%11.3%2.0%1.8%4.4%1.2%36.5%1.2%1.0%天山屯河和静巴州塔里木(1)多浪鄯善黑孜苇合计注:(1)塔里木公司数据只包括2001年7月至12月数据A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt6继往开来，新天山也面临着一系列的挑战•从全世界范围上来看，水泥行业是一个成熟的标准化产品行业，行业利润率较低。天山现有成本结构是否可以支持其长期增长?•如何快速有效的实现天山与屯河的整合?•在现有市场状况下,集团未来发展的方向是什么?企业战略组织结构业务流程管理体系生产物流财务采购营销研发A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt7项目工作方法-企业战略制定面对挑战，天山正紧锣密鼓地设计和采取各种举措•是否可以通过并购和整合达到一千万吨产能，占领100%新疆市场?•是否在适当的时候向疆外市场及全国市场发展?•新设计的管理平台是否能充分获取并购带来的协同效益，改善运营效率？•是否应当以降低成本为重点，是否需要有效控制疆内相关战略资源？•天山是否应该考虑进入相关建材行业的可能性？天山股份?新的市市场场领领域域现存的现有的新的产品和服务产品和服务需考虑的问题举例：A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt8在这一背景下，科尔尼公司受天山和德隆的聘请，前来提供必要的项目支持评估管理平台•评估天山股份公司新管理平台/乌昌事业部组织设计方案–通过沟通达成评估管理平台和事业部组织的标准–按照该标准体系，提出评估意见及可能的改善建议与方案•收集评估及运营改进所需的数据和信息扩张战略的研究运营改进的设计速赢方案的实施并购整合操作规程•天山水泥业务低成本战略研究（以乌昌和巴州地区为主）–单个企业内部运营效益改善研究–以区域为单元的整合与协同带来的效益研究–通过战略性投入与产业布局调整所带来的成本效益研究•估算水泥最低成本•测算改进目前运营和以区域市场整合分别创造的效益，及其在价值链各环节的体现和实现的时间表•在项目时间内，辅导速赢方案的实施•未来三~五年企业扩张战略的研究•财务策略（对财务管理体系的要求）•人力资源发展策略实施计划运营改进的实施计划•所有改进措施的实施优先级•实施的主要任务和步骤•各项效益可实现的时间表和里程碑•保证方案实施的具体措施,包括人员职责，实施的要求和考核机制扩张战略的实施计划•各项建议下一步的主要工作•下一步需要解决的主要问题实线框为本次项目内容实施•科尔尼公司将提出帮助天山实施各改进措施的辅导计划提供管理培训未来三~五年企业扩张战略明确的降低成本的目标、方法和前提条件对新管理平台的评估和改进建议并购整合操作规程A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt9并且，咨询服务的首要任务是尽快完成对天山的组织重组设计的评估2001年2002年7月8月9月10月11月12月1月联合项目组工作了6周时间•对天山公司的改进设计以及乌昌事业部组织设计方案加以评估，提出可行的组织方案设计•建立模型，从经济效益上对三个方案进行了评估，作出推荐•针对天山未来发展方向需要，设计组织上的准备•制定了总部各部门主要职能，并增补了缺失流程，对现有流程提供了修改意见？原组织改进设计方案是否实施•希望科尔尼公司尽快对原组织改进设计方案进行评估，并提出建议方案•天山迫切需要在2002年初完成对组织架构的设计方案，在旺季到来之前完成组织重组A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt10至今，项目组已完成对组织设计的评估，发现了运营改进的主要机会，并着手开始了战略规划的基础工作ƒ进一步完善并确认所收集的数据ƒ完成对巴州地区天山集团所属三个子公司的访谈ƒ分析运营改进的机会：•研发•采购•制造•物流•销售ƒ根据对运营改进机会的分析，建立运营成本改进估算的模型，并测算运营改进机会的经济效益ƒ与相关部门就运营改进主要方向及改进效益进行了沟通，并达成了一致共识ƒ基本完成了数据收集表格的录入•确定了评估管理平台的标准•组织了有关公司组织设计的管理培训•提出了几种股份公司组织结构的方案，并组织了天山屯河中层管理人员及高管层的研讨会，形成了初步的意见•结合研讨会意见，将备选方案减少为三个•建立模型，测算了三个备选方案的五年的经济效益，作出推荐•完成了主要管理流程进行评估和完善•为公司今后购并其他水泥公司、整合矿山资源以及进入下游的混凝土行业在组织结构上预留了接口•为天山项目组成员举办了市场信息收集的培训•收集了疆内市场情况以及竞争对手情况•采访了相关政府部门：–自治区经贸委建材行业管理办公室–自治区散装水泥办公室–乌鲁木齐市散装水泥办公室–国土资源厅•采访了7个主要客户，其中包括5个混凝土搅拌站•与天山生产技术科、屯河矿运公司进行访谈•正在收集全国水泥行业概览信息和某些区域市场的信息运营改进管理平台发展战略本次报告主要报告运营改进初步评估成果和完成对管理平台的最终评估A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt11项目已进行了六周，进度与计划基本相一致总体工作计划和交流沟通计划项目启动1.1新管理平台评估1.2内部综合评估2.1运营改进的设计2.2速赢方案的实施2.3外部评估2.4扩展战略的规划3.1实施计划3.2整合规程的制定项目中期及最终报告会（天山）项目进展汇报（天山）项目进展汇报（德隆）培训计划主要任务第1周第2周第3周第4周第5周第6周按天山实际情况安排今天第8周第10周第9周第7周每周一次每两周一次第11周第12周第13周第14周第15周第16周A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt12报告内容■项目背景■运营改进机会•概述•主要成本减省领域■管理平台•组织结构的建议方案•实施新管理平台的关键问题■下一步的工作A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt13与国内外水泥公司主要财务指标的比较，显示了天山屯河运营改进的空间资产回报率存货周转率息税折旧前收益流动负债比天山海螺西姆克斯3.354.544.38天山海螺西姆克斯0.270.370.44天山海螺西姆克斯4.4%2.5%6.3%注:数字以2000年报表为基础资料来源:公司财务报表;科尔尼分析A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt14项目研究主要着重在价值链重要环节的评估，其范围也涵盖了占总营业收入60%以上的领域100％15％11％18％4％2％15％7％6％5％16％研究开发原物料采购进厂物流生产制造出厂物流销售营业收入原材料成本进货运输费用能耗劳动力成本折旧其它制造费用营业费用管理费用财务费用营业利润价值链主要环节分析我们在当前运营改进研究中覆盖的领域天山股份营业收入结构分析A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt15项目进展A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt16项目小组已按计划完成了数据收集和改进效益初步测算工作总体工作计划和交流沟通计划主要任务第8周第10周第9周第7周第6周第5周第4周第3周第2周第1周第16周第15周第14周第13周第12周第11周每周一次每两周一次根据实际情况安排今天0.项目启动1.内部综合评估1.1访谈与收集数据1.2分析改进机会—研发—采购—制造—物流—销售2.设计运营改进方案2.1测算改进机会的经济效益2.2设计改进方案2.3辅导速赢方案实施3.制定改进实施计划项目阶段报告项目进展汇报(天山)项目进展汇报(德隆)培训计划A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt17运营效益改进ƒ总结A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt18总结根据初步的测算，天山集团应在近期内力争实现3千2百万元至5千2百万元效益改进天山集团效益改进机遇（单位：百万人民币）项目分析范围集团内部最佳国内最佳国际最佳销售额（100％）成本（60％）668404+1.3%-6.0%8.424.1-4.9%19.78.1改进目标：EBIT=32.5~52.2-2%资料来源:科尔尼分析A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt19总结天山水泥的成本改进目标应在2千2百万元以上，屯河水泥应在9百万元以上项目分析范围集团内部最佳国内最佳国际最佳各子公司效益改进机遇单位：百万人民币天山成本销售16537917.34.86.33.8屯河成本销售1582895.13.69.93.6巴州成本821.83.50.722.1-32.28.7-22.21.8-6.0改进目标资料来源:科尔尼分析A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt20总结采购、运输、生产和销售将会是效益改进的重点各公司效益改进来源单位：百万人民币2.53.410.23.83.74.8集团内部最佳国内最佳国际最佳采购运输生产销售天山22.16.3采购运输生产销售屯河0.70.53.93.65.63.38.713.69.90.33.51.30.41.21.40.71.0采购运输巴州1.83.5生产资料来源:科尔尼分析A.T.Kearney37/TianshanInterimReportJan21/wt21总结改进目标的计算充分考虑了具体改进机会及其可行性•确保旺季实现平均价•优化发货地点•整合天山、屯河客户、价格、应收款8.4销售•落实集团内可比最高有效产出•优化熟料配比•实现可比最低