电子票据业务报告(PPT 32页)

[電子票據業務報告]臺灣票據交換所九十三年三月報告人：郭專員貞怡電話：23922111＃220E-mail:[e-mail]本所網站：、何謂電子票據二、為何發展電子票據三、電子票據系統特點四、電子票據內容說明五、電子票據處理流程說明六、電子票據之法律架構七、金融業服務模式八、電子票據對銀行及企業的好處eCheck3一、何謂電子票據以電子方式製成之票據，並以電子簽章取代實體之簽名蓋章。包括：電子支票電子本票電子匯票eCheck4二、為何發展電子票據協助解決電子商務金流問題提昇全國票據支付效率問卷調查結果eCheck5問卷調查結果收款時付款時考慮因素重要性考慮因素重要性資料安全性1資料安全性1資料隱私性3資料隱私性4使用方便性2使用方便性2管理方便性5管理方便性5法律保障性3法律保障性3eCheck6三、電子票據系統特點首重資料安全使用方便提供高效率的支付工具eCheck7首重資料安全實施「集中登錄保管制度」何謂「集中登錄保管制度」指發票人簽發電子票據，經付款行驗符其委託付款之識別碼後，由付款行傳送台灣票據交換所保管，其背書轉讓、融資、取消融資、存入託收、撤票、撤銷付款委託、取消撤銷付款委託、退回、作廢、贖回及提示交換等登錄，皆經由台灣票據交換所處理。原因防範電子文件易於複製影響票據權利人權益即保障票據權利人唯一性eCheck8首重資料安全-(續)PKI機制電子簽章電子憑證-統一採用銀行公會訂定之電子安控憑證規格。安全保護功能•防止冒名傳送假資料•防止資料內容被竄改•防止否認傳送資料電子簽章特性•身分辨識性•資料完整性•不可否認性eCheck9首重資料安全-(續)重視資料隱密性以公鑰對電子文件加密網路傳輸以加解密處理eCheck10使用方便只要具備一般可上網的電腦及IC卡與讀卡設備即可使用。可利用附件檔，攜帶傳/發票資料，方便勾稽支票/發票/訂單資料。可透過與ERP系統整合，與A/R、A/P連動，自動簽發應付票據。經辦/稽核可透過瀏覽器或其ERP系統進行審核或查詢。eCheck11提供高效率的支付工具節省繁複人工成本無空白票據遺失顧慮無票據掛失止付問題開票完成時，即已完成印鑑核對可跨區交換提供企業充份掌握電子票據資訊eCheck12四、電子票據內容說明使用電子票據用戶端配備需求可上網之個人電腦首次開戶/收票申請簽約取得憑證載具及讀取憑證設備申請電子憑證eCheck13四、電子票據內容說明票據應載事項電子票據應記載之事項與實體票據同受款人之姓名或商號不得空白應以記載為之加註以該受款人之身分識別碼得以指定受款人收款行帳號代之電子簽章電子票據之簽章，應以數位簽章為之。1.發票日期2.票據號碼3.付款行,付款地4.金額…受款人身分識別碼電子信箱號碼單一受款人為限eCheck14受款人身份識別碼內容指存放於電子憑證上之憑證機構代號及憑證號碼或使用者識別碼目的用以辨識使用者之身分、資格eCheck15使用者識別碼組成要素申請者ID法人-營利事業統一編號個人-身份證統一編號重號編碼-2碼自選編碼-11碼（每個要素間以「－」符號區隔）eCheck16電子票據樣張-支票付款行代號999-9999附言欄XXXXXXXXXXXXXX中華民國092年05月30日發票人帳號160012692支票號碼AA1234567憑票支付受款人身份識別碼(憑證使用者識別碼/憑證序號/帳號)受款人電子信箱新臺幣$10,000,000此致付款行：○○商業銀行○○分行付款地：○○市○○路○段○○號電話：[phone]支(銀Logo行)票禁止背書轉讓發票人XXXXXXXXXXXXXXXXXXXX可夾帶附件檔發票人簽章74B71299CA302AE7F1601338211DE3A014D9FF429B3AA123456789發票人簽章74B71299CA302AE7F1601338211DE3A014D9FF429B3A附言欄XXXXXXXXXXXXXX可夾帶附件檔[e-mail]@XXX.XXX.XXXeCheck17五、電子票據處理流程說明電子票據開戶申請電子票據簽發電子票據存入託收電子票據融資電子票據提出與提回電子票據退票提出與提回eCheck18電子票據處理流程說明開票人付款行(註冊中心)認證中心(CA)2.核發IC卡、讀卡機ICCard1.申請電子支票戶開戶Certificate5.認證核發PUBPRIV3.產生金鑰-電子票據開戶申請4.認證申請eCheck19電子票據處理流程說明-電子票據簽發…當使用者開票時，進入服務網站，電子票據即被帶入使用者畫面:CardReader支票帳號123-45-678中華民國90年12月20日憑票支付________________支票號碼AA9999999受款人電子信箱新台幣NT$此致XXXX銀行OOO分行付款地xx市OO路O段OO號數位簽章付款行代號99-999-9999eCheck20ICCard電子票據處理流程說明-電子票據簽發填入支票內容開票人插入ICCard,並輸入PIN,電子支票即被電子簽章,即如同實體支票簽章支票帳號123-45-678中華民國90年12月20日憑票支付_A123456789_____支票號碼AA9999999受款人電子信箱新台幣NT$1,000,000此致XXXX銀行OOO分行付款地xx市OO路O段OO號數位簽章付款行代號99-999-9999Reader789–456+1230•=c=/*7591326480=EnterPIN支票帳號123-45-678中華民國90年12月20日憑票支付_A123456789_____支票號碼AA9999999受款人電子信箱新台幣NT$1,000,000此致XXXX銀行OOO分行付款地xx市OO路O段OO號數位簽章付款行代號99-999-999974B71299CA302AE7F1601338211DE3A014D9FF429B3AeCheck21開票人台灣票據交換所2.檢核票據之形式要項與核對客戶留存印鑑票據收票人4.Email通知收票人付款行電子票據處理流程說明-電子票據登錄1.簽發票據PRIVPUB支票帳號123-45-678中華民國92年12月30日憑票支付_A123456789_____支票號碼AA9999999受款人電子信箱新台幣NT$1,000,000此致XXXX銀行OOO分行付款地xx市OO路O段OO號數位簽章付款地代號99-999-999974B71299CA302AE7F1601338211DE3A014D9FF429B3A3.集中登錄保管……….…….A123456789票據所有權人支票註記簽發eCheck22電子票據處理流程說明-電子票據存入託收2.確認申請人身份4.檢核申請人權利身份集中登錄保管資料庫(存入託收前)……….…….A123456789票據所有權人支票簽發PRIVPUB往來行-AAA台灣票據交換所收票人3.申請調票1申請存入託收註記10.存入託收登錄集中登錄保管資料庫(存入託收後)……….…….A234567890票據註記所有權人支票存入託收5.調出票據支票6提供票據支票7存入託收簽章支票8.檢核電子簽章支票9.申請存入託收登錄支票eCheck23電子票據處理流程說明-電子票據融資2.確認申請人身份4.檢核申請人權利身份集中登錄保管資料庫(融資前)……….…….A123456789票據所有權人本票簽發PRIVPUB往來行-AAA台灣票據交換所收票人3.申請調票1申請融資註記10.融資登錄集中登錄保管資料庫(融資後)……….…….A123456789票據註記所有權人本票融資5.調出票據本票6提供票據本票7融資簽章[本票8.檢核電子簽章本票9.申請融資登錄本票eCheck24電子票據處理流程說明-電子票據提出與提回台灣票據交換所中央銀行提示行-AAA付款行-BBB1.提出電子票據交換清單3.提回電子票據交換2.提示交換清算eCheck25電子票據提示交換作業時程項目時間1.本所整理次營業日應提示票據票據整理日15:30~16:302.本所提供次營業日應提示交換明細檔供提示銀行確認票據整理日16:30~17:303.銀行上傳提示交換明細檔票據整理日16:30~19:004.電子票據分類結算票據整理日19:00~20:005.銀行提回提回電子票據MICR格式扣帳檔電子票據XML文件檔票據整理日20:00至交換日9:006.送央行辦理清算票據交換日9:007.退票交換時間※參考電子票據退票交換作業時程入帳起息票據交換日8.電子票據抵用時間提取現款票據交換日之次一營業日eCheck26電子票據處理流程說明-電子票據退票提出與提回台灣票據交換所中央銀行提示行-AAA付款行-BBB1.提出電子票據退票交換清單與電子退票理由單3.提回電子票據退票交換清單與電子退票理由單2.退票交換清算eCheck27電子票據退票交換作業時程項目時間(票據交換日)1.銀行提出電子退票理由單與電子票據之XML文件檔15:30~16:302.退票資料分類結算16:303.送央行辦理清算17:004.交換所電子票據退票系統登錄17:405.銀行提回退票交換明細檔及電子退票理由單與電子票據之資料檔17:00~19:00eCheck28開票人完整電子票據處理流程收款行認證中心收票人受讓人中央銀行台灣票據交換所往來銀行9轉讓通知8轉讓申請8-1核轉轉讓登錄訊息2申請憑證3核發憑證1支存開戶4核轉憑證10存入託收申請11核轉存入託收登錄訊息付款行7通知收票確認5簽發票據6發票登錄12-5辦理扣帳12-3提示交換清算報表12-2提示票據分類結算12-1提出提示交換清單12-4提回交換清單13-5託收成功入帳13-2退票交換分類結算13-1退票提出13-3退票交換清算報表13-4退票提回eCheck29六、電子票據之法律架構適用「票據法」規定，保障票據權利人依據「電子簽章法」之規定，透過簽約方式，規範票據相關事務之發票人、受款人、金融業者及票據交換所。訂定「金融業者參加電子票據交換規約」:規範參加電子票據交換之金融業者與交換所。訂定「電子票據往來約定書」:規範參加電子票據交換之金融業者與其存戶。票信管理與實體票據之規定相同eCheck30七、金融業服務模式銀行端企業戶編輯、核定、放行、稽核流程BackendSystemXMLGatewayERPExtranetInternet瀏覽器BrowserBasedAPtoAPG/We-Check傳檔工作站FileTransfer票交所端VPN電子票據閘道系統查詢電子商務交易平台eCheck31八、對參加銀行之利基節省票據印發、保存管理與經辦人力成本自動化快速處理縮短服務時間電子作業核對付款印鑑確保資料正確性提供網路銀行多元e化服務降低授信風險無拒往戶空白票據回收之管理困難問題eCheck32八、對企業使用之誘因串連資訊系統與帳務達成中衛體系整合兼具即期與遠期支付及信用功能隨時掌控票據資訊滿足企業財務運用與資金調度之需求可與公司內部財會系統整合提升效率與節省成本無票據遺失情形，容易查核可避免拒往戶再簽發票據