财务科及工作人员职责

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资源描述

财务科及工作人员职责财务科职责1、正确贯切执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持厉行节约、勤俭办院的方针;在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。2、根据医院中长期发展规划,按照预算编制程序,遵循“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则,合理编制年度财务预算,统筹安排各项资金。预算一经形成,不得轻易变动。3、严格执行物价标准,按照核定的收费项目和医疗服务收费价格,积极组织收入;严格支出和费用审批程序,加强管理,努力节约开支,提高资金使用效益。4、建立健全财务制度,加强经济核算,提高资金使用效益;完善制约机制,对医院经济活动进行财务控制和监督,确保医院资金安全。5、严格按《会计法》和《医院会计制度》的要求,准确进行相关经济业务的会计核算,如实反映医院财务状况,提供真实客观的会计信息,进行财务分析,对经济前景进行科学预测,并参与经济决策。6、负责债权债务的清理工作。7、加强财产物资管理,严格财产物资采购、领用和报废程序,充分发挥财务监督职能,督促财产物资管理部门定期对医院各类财产物资进行清查盘点,防止资产流失。8、按照档案管理规章制度和归档范围、规范要求,做好有关档案材料的形成、收集、保管、整理、立卷、归档及利用。9、进行财务活动分析和经济运行情况分析。10、依法申报纳税。财务科长职责1、在财经主管院长领导下,负责本院的财务工作。教育本科人员坚持原则、秉公办事、克已奉公、爱岗敬业,不断提高政治思想觉悟;树立为医疗第一线服务的思想和“以病人为中心”的理念,增强服务意识。2、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示,维护财经纪律。3、按照《会计法》和《医院财务制度》等的要求,结合医院特点,建立健全各项财务规章制度,完善内部控制,促进财务工作规范化、制度化、科学化。4、督促各岗位认真履行岗位职责,组织、指挥、协调科内工作。5、根据医院预算,按照国家规定的收费标准,合理组织收入,根据医院特点,业务需要和节约原则,精打细算,历行节约,监督预算资金正确使用。6、按照一定的程序,科学、客观地编制年度财务预算,根据《医院会计制度》和《医院财务制度》,组织会计核算,客观真实反映医院财务活动情况,按照规定的格式和期限报送会计报表。7、组织清理债权、债务,防止拖欠,严格控制呆帐。8、督促财产物资管理科室和相关人员定期进行财产清查,确保帐实相符,保护国有资产安全完整。9、组织会计人员业务学习,不断提高专业技能。10、进行深入的财务分析,全面掌握医院财经状况,及时发现问题并提出改进措施,为医院领导当好参谋。11、广开融资渠道,为医院的发展筹措资金。12、贯彻执行《档案法》及有关的档案管理规章制度、规范,检查、指导,协调本科室档案管理工作。会计岗位职责1、熟悉《会计法》及其他相关财经法律法规,掌握《医院财务制度》、《医院会计制度》,钻研业务,不断提高政治思想觉悟、坚持原则,秉公办事,维护财经纪律。2、对各类经济业务所取得原始凭证的真实性、合法性进行审核。3、根据审核合格的原始凭证,按医院会计制度的要求准确编制记帐凭证、登记帐簿、编制会计报表。4、及时清理债权、债务等往来款项,接待相关人员来院对帐、主动联系与外单位对帐。5、指导、协助物资管理部门定期进行财产清查,督促、帮助查找原因,做到帐实相符;药品、材料会计须主动与库房保管和财务会计核对,做到帐帐相符、帐表相符,保护国有资产安全。6、药品会计、材料会计经常深入库房实地查看,了解实际情况,对贵重材料、药品实行重点监控。7、定期进行财务分析,不断挖掘增收节支潜能,发现问题及时报告,为医院领导当好参谋。8、提供相关财务会计资料。9、按照档案管理的要求,作好财务档案的装订、保管、归档工作。10、保守国家机密。11、完成交办的临时工作任务。出纳岗位职责1、严格遵守《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金,收入的现金应于当日及时上行,不得坐支现金。2、认真执行开户银行核定的库存现金限额,不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。3、不准签发空白支票、空头支票和远期支票。并设有签发登记,认真办理领用注销手续。签发的各种票据要填写清楚,数字、文字正确,印章齐全。作废支票有“作废”戳记,与支票存根一起保存。支票丢失要立即向银行办理挂失手续。4、收取各种零星款项;严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定,根据审核签字同意付款的原始凭证办理现金、银行存款的支付。收付款后,要在收付款凭证上签章,并加盖“收讫”“付讫”戳记。5、从开户银行提取现金应当写明用途,经财务科长同意、开户银行审核后,支取现金。6、根据已经办理完毕的收付款凭证,逐笔及时登记现金和银行存款日记帐,做到日清月结。现金长短款须及时查找原因,并报财务科长,不得以长抵短;银行存款的帐面余额须及时与银行对帐单核对,月末编制银行存款余额调节表,未达帐款,须及时清理。7、不得用转帐支票套换现金,不得编造用途套取现金,不得互相借用现金,不得利用帐户替其他单位和个人套取现金,不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行,不得保留帐外公款、不得擅自坐支现金。8、确保现金及各种有价证券安全。下班及休息时间现金须放入保险柜妥善保管,出纳人员须妥善保管所管印章,严格按照规定用途使用,出纳不得保管其他财务印鉴章。工资管理岗位职责1、认真执行会计法,熟悉相关财务制度、财经政策、会计法规。2、严格按程序办事,应发工资及相关扣款变动须有主管科室(部门)的书面通知或授权,主动作好沟通与协调。3、熟练掌握住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、劳动工资的政策依据、文件要领,单位缴款及个人扣款比例。4、主动联系,搜集工资发放及扣款各种资料,并妥善保管备查,每月定期编造出工资发放花名册,并报盘到代发银行,加强联系,确保数据无误,同时打印出工资表,交财务入帐和职工个人查询。5、每月同人事科核对全院职工应发工资情况,核对无误,双方签字确认。6、作好数据备份工作。7、服从科室临时工作安排。成本会计岗位职责1、熟悉、掌握相关财务会计知识,熟悉成本核算会计操作流程。2、根据医院内部成本核算实施细则要求,正确界定核算主体、成本中心。3、准确归集成本核算主体相关的收入和费用。4、编制成本核算会计报表、进行成本核算效益分析并提出相关改进措施。5、经常深入临床科室,了解、掌握实际情况,指导科室成本核算工作。6、保存好成本核算相关会计资料。票据稽核岗位职责1、对收费人员(含出纳,下同)每天交款的票据及时复核并销号,须复核如下要素:(1)票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔连号交帐、交帐是否及时;(2)存根联、财务入帐联金额是否一致,交帐总金额是否正确;(3)交帐汇总表各联次金额是否一致、起止号与交帐票据起止号是否一致;(4)作废票据各联次是否齐全,是否附签字齐全的相关处方或检查治疗单。2、对收费人员随时进行督查,包括:现金(含中夜班所收现金)是否及时足额上交银行、中夜班及休息时间现金是否放入保险柜妥善保管、票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔交帐、票据是否妥善保管、交帐簿登记要素是否齐全、规范。3、收取出院病人结算收据并对照出院病人日报表进行清理,复核每个出院病人应交款、预交款、退费、欠费及医保支付数额是否正确。4、坚持原则、不徇私情、敢于逗硬,发现问题及时向科长汇报。5、完成交办的临时工作任务。欠费管理岗位职责1、随时掌握在院病人(包括医保病人、补充医保病人)欠费发生情况,深入科室,协助病房工作人员进行欠费催收。2、管理欠费病人资料袋,按人头登记每月欠费发生及收回明细帐。3、对出院病人欠费进行催收。深入到社区、居委员、村民小组、单位、医保中心、保险公司,千方百计催收出院病人欠费。4、每月分析、归纳出院欠费发生原因,逐一写出书面分析报告。5、清理各病房住院人数与电脑上在院人数是否相符,并查找原因,进行相应处理。6、服从科室临时工作安排。药品会计职责1、办理药房、库房、药品和科室公用药的领入、发出、结存的记帐工作。2、按月核算药房药品和科室公用药的实际消耗。3、执行药品调价工作,按供货单位计算调价金额报会计组,并督促供货单位开调价冲票。4、每月及时、准确的向会计组报表。5、准备盘存表,参与药房、库房的定期和不定期清查盘点工作。6、参与库房的管理工作,加快药品周转期,减少库存定额。物价管理岗位职责1、认真学习医疗收费相关物价政策,熟练掌握医疗服务项目及收费价格。2、负责医院医疗服务价格的管理。3、负责常用医疗服务项目收费价格、常用医用卫生材料及常用药品的价格公示工作。4、熟悉临床、医技科室各收费项目收费情况;对照标准,检查是否存在自定义收费、超标淮收费、分解收费、重复收费;了解医疗服务、药品价格变化动态。5、对临床、医技科室记费情况随时进行指导、检查、监督,发现问题,及时纠正并实行责任追究。6、认真接待物价咨询、投诉,做到件件有落实,本着事实求是的原则,有错必纠,并有相应的整改措施。7、对新开展收费项目进行上报。8、完成科室交办的临时工作任务。会计档案管理岗位职责1、按《会计基础工作规范》、《会计法》要求,负责会计凭证、会计帐薄、会计报表的装订并编制序号。2、负责按每月装订成册的会计凭证序号登记会计档案清册。3、负责保管会计档案及会计档案的借阅、查阅登记工作。4、妥善保管会计档案,采取有效措施,防止会计档案霉滥受潮。5、服从科室临时工作安排。税收管理岗位职责1、熟悉、掌握与医院及卫生行业有关的税收政策。2、负责个人所得税的计算申报缴纳及其余相关税收的纳税申报工作。3、负责《税务登记证》的年审。4、解释、宣传税收相关政策。住房公积金管理岗位职责1、熟悉、掌握住房公积金相关政策规定。2、负责住房公积金的扣款(通知工资管理员执行扣款)及缴交工作。3、按人头建立职工住房公积金明细帐,与公积金中心核对,确保帐帐相符。4、每月办理职工住房公积金增减变化报住房公积金管理中心。5、负责办理职工住房公积金取款事宜。门诊收费处工作人员岗位职责1、在门诊部主任及财务科长领导下,负责门诊病员收费工作。门诊收费处组长协助财务科长管理组内日常事务,督促各工作人员认真履行岗位职责。2、不断提高政治思想觉悟,保卫国家财产安全。3、牢固树立以病人为中心的思想,增强服务意识,使用礼貌用语,仪表端庄、态度和蔼、亲切。4、按照规定的收费标准,合理组织收入,准确收取各项费用,应收不漏。主动备好小钞,工作中唱收唱付。5、严格执行医院现金管理制度、退款制度,对帐制度、交帐制度,交接班制度。6、遵纪守法,遵守纪律,不迟到、不早退、不串岗、不做与工作无关的事情。7、遵守职业道德,爱岗敬业、钻研业务,努力提高业务技术及电脑操作水平,打的准、收的快,确保工作质量。8、爱护机器,严格操作规程,确保机器安全完好。9、每天清理所收现金,日清月结,发现长短款分析原因,如实上报。10、办理中、夜班住院病人入院登记及预收款业务。11、搞好科室之间的团结协作。12、提前10分钟到岗,作好上班前相关准备工作。13、服从科室临时工作安排。住院收费处工作人员岗位职责1、负责病人入院登记、收取病人住院预交款、辅助检查记费、出院结帐工作,协助病房进行欠费催收,清理计算机系统中空白户头。住院收费处组长协助财务科长管理组内日常事务,督促各工作人员认真履行岗位职责。2、不断提高政治思想觉悟,保卫国家财产安全。3、牢固树立以病人为中心的思想,增强服务意识,使用礼貌用语,仪表端庄、态度和蔼、亲切。4、按照规定的收费标准,合理组织收入,准确收取各项费用,应收不漏。主动备好小钞,工作中唱收唱付。5、遵纪守法,遵守纪律,不迟到不早退,不串岗,不做与工作无关的事情。6、遵守职业道德,爱岗敬业、钻研业务,努力提高业务技术及电脑操作水平,打的准、收的快,确保工作质量。7、熟悉、掌握医保政策,准确结算基本医保、补充医保等各类病人费用,耐心解释病人关于费用、医保政策等方面的凝问。8、严格执行医院现金管理制度、欠费管理制度、退款制度,对帐制度、交帐制度,交接班制度。9、爱护机器,严格操作规程,确保机器安全完好。10、每天清点所收现金,日清月结,发现长短款,分析原因,如实上报。11、妥善保管各种记费资料,不得遗失。1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