财务科及工作人员职责

财务科及工作人员职责财务科职责1、正确贯切执行国家有关法律、法规和财务规章制度；坚持厉行节约、勤俭办院的方针；在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。2、根据医院中长期发展规划，按照预算编制程序，遵循“量入为出、收支平衡、留有余地”的原则，合理编制年度财务预算，统筹安排各项资金。预算一经形成，不得轻易变动。3、严格执行物价标准，按照核定的收费项目和医疗服务收费价格，积极组织收入；严格支出和费用审批程序，加强管理，努力节约开支，提高资金使用效益。4、建立健全财务制度，加强经济核算，提高资金使用效益；完善制约机制，对医院经济活动进行财务控制和监督，确保医院资金安全。5、严格按《会计法》和《医院会计制度》的要求，准确进行相关经济业务的会计核算，如实反映医院财务状况，提供真实客观的会计信息，进行财务分析，对经济前景进行科学预测，并参与经济决策。6、负责债权债务的清理工作。7、加强财产物资管理，严格财产物资采购、领用和报废程序，充分发挥财务监督职能，督促财产物资管理部门定期对医院各类财产物资进行清查盘点，防止资产流失。8、按照档案管理规章制度和归档范围、规范要求，做好有关档案材料的形成、收集、保管、整理、立卷、归档及利用。9、进行财务活动分析和经济运行情况分析。10、依法申报纳税。财务科长职责1、在财经主管院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员坚持原则、秉公办事、克已奉公、爱岗敬业，不断提高政治思想觉悟；树立为医疗第一线服务的思想和“以病人为中心”的理念，增强服务意识。2、贯彻有关财务会计的法令、制度和指示，维护财经纪律。3、按照《会计法》和《医院财务制度》等的要求，结合医院特点，建立健全各项财务规章制度，完善内部控制，促进财务工作规范化、制度化、科学化。4、督促各岗位认真履行岗位职责，组织、指挥、协调科内工作。5、根据医院预算，按照国家规定的收费标准，合理组织收入，根据医院特点，业务需要和节约原则，精打细算，历行节约，监督预算资金正确使用。6、按照一定的程序，科学、客观地编制年度财务预算，根据《医院会计制度》和《医院财务制度》，组织会计核算，客观真实反映医院财务活动情况，按照规定的格式和期限报送会计报表。7、组织清理债权、债务，防止拖欠，严格控制呆帐。8、督促财产物资管理科室和相关人员定期进行财产清查，确保帐实相符，保护国有资产安全完整。9、组织会计人员业务学习，不断提高专业技能。10、进行深入的财务分析，全面掌握医院财经状况，及时发现问题并提出改进措施，为医院领导当好参谋。11、广开融资渠道，为医院的发展筹措资金。12、贯彻执行《档案法》及有关的档案管理规章制度、规范，检查、指导，协调本科室档案管理工作。会计岗位职责1、熟悉《会计法》及其他相关财经法律法规，掌握《医院财务制度》、《医院会计制度》，钻研业务，不断提高政治思想觉悟、坚持原则，秉公办事，维护财经纪律。2、对各类经济业务所取得原始凭证的真实性、合法性进行审核。3、根据审核合格的原始凭证，按医院会计制度的要求准确编制记帐凭证、登记帐簿、编制会计报表。4、及时清理债权、债务等往来款项，接待相关人员来院对帐、主动联系与外单位对帐。5、指导、协助物资管理部门定期进行财产清查，督促、帮助查找原因，做到帐实相符；药品、材料会计须主动与库房保管和财务会计核对，做到帐帐相符、帐表相符，保护国有资产安全。6、药品会计、材料会计经常深入库房实地查看，了解实际情况，对贵重材料、药品实行重点监控。7、定期进行财务分析，不断挖掘增收节支潜能，发现问题及时报告，为医院领导当好参谋。8、提供相关财务会计资料。9、按照档案管理的要求，作好财务档案的装订、保管、归档工作。10、保守国家机密。11、完成交办的临时工作任务。出纳岗位职责1、严格遵守《现金管理暂行条例》规定的范围使用现金，收入的现金应于当日及时上行，不得坐支现金。2、认真执行开户银行核定的库存现金限额，不得用不符合财务会计制度规定的凭证顶替库存现金。3、不准签发空白支票、空头支票和远期支票。并设有签发登记，认真办理领用注销手续。签发的各种票据要填写清楚，数字、文字正确，印章齐全。作废支票有“作废”戳记，与支票存根一起保存。支票丢失要立即向银行办理挂失手续。4、收取各种零星款项；严格按照《现金管理暂行条例》和银行结算制度的规定，根据审核签字同意付款的原始凭证办理现金、银行存款的支付。收付款后，要在收付款凭证上签章，并加盖“收讫”“付讫”戳记。5、从开户银行提取现金应当写明用途，经财务科长同意、开户银行审核后，支取现金。6、根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔及时登记现金和银行存款日记帐，做到日清月结。现金长短款须及时查找原因，并报财务科长，不得以长抵短；银行存款的帐面余额须及时与银行对帐单核对，月末编制银行存款余额调节表，未达帐款，须及时清理。7、不得用转帐支票套换现金，不得编造用途套取现金，不得互相借用现金，不得利用帐户替其他单位和个人套取现金，不得将单位的现金收入按个人储蓄方式存入银行，不得保留帐外公款、不得擅自坐支现金。8、确保现金及各种有价证券安全。下班及休息时间现金须放入保险柜妥善保管，出纳人员须妥善保管所管印章，严格按照规定用途使用，出纳不得保管其他财务印鉴章。工资管理岗位职责1、认真执行会计法，熟悉相关财务制度、财经政策、会计法规。2、严格按程序办事，应发工资及相关扣款变动须有主管科室（部门）的书面通知或授权，主动作好沟通与协调。3、熟练掌握住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险、劳动工资的政策依据、文件要领，单位缴款及个人扣款比例。4、主动联系，搜集工资发放及扣款各种资料，并妥善保管备查，每月定期编造出工资发放花名册，并报盘到代发银行，加强联系，确保数据无误，同时打印出工资表，交财务入帐和职工个人查询。5、每月同人事科核对全院职工应发工资情况，核对无误，双方签字确认。6、作好数据备份工作。7、服从科室临时工作安排。成本会计岗位职责1、熟悉、掌握相关财务会计知识，熟悉成本核算会计操作流程。2、根据医院内部成本核算实施细则要求，正确界定核算主体、成本中心。3、准确归集成本核算主体相关的收入和费用。4、编制成本核算会计报表、进行成本核算效益分析并提出相关改进措施。5、经常深入临床科室，了解、掌握实际情况，指导科室成本核算工作。6、保存好成本核算相关会计资料。票据稽核岗位职责1、对收费人员（含出纳，下同）每天交款的票据及时复核并销号，须复核如下要素：（1）票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔连号交帐、交帐是否及时；（2）存根联、财务入帐联金额是否一致，交帐总金额是否正确；（3）交帐汇总表各联次金额是否一致、起止号与交帐票据起止号是否一致；（4）作废票据各联次是否齐全，是否附签字齐全的相关处方或检查治疗单。2、对收费人员随时进行督查，包括：现金(含中夜班所收现金)是否及时足额上交银行、中夜班及休息时间现金是否放入保险柜妥善保管、票据是否按先后顺序使用并逐日逐笔交帐、票据是否妥善保管、交帐簿登记要素是否齐全、规范。3、收取出院病人结算收据并对照出院病人日报表进行清理，复核每个出院病人应交款、预交款、退费、欠费及医保支付数额是否正确。4、坚持原则、不徇私情、敢于逗硬，发现问题及时向科长汇报。5、完成交办的临时工作任务。欠费管理岗位职责1、随时掌握在院病人（包括医保病人、补充医保病人）欠费发生情况，深入科室，协助病房工作人员进行欠费催收。2、管理欠费病人资料袋，按人头登记每月欠费发生及收回明细帐。3、对出院病人欠费进行催收。深入到社区、居委员、村民小组、单位、医保中心、保险公司，千方百计催收出院病人欠费。4、每月分析、归纳出院欠费发生原因，逐一写出书面分析报告。5、清理各病房住院人数与电脑上在院人数是否相符，并查找原因，进行相应处理。6、服从科室临时工作安排。药品会计职责1、办理药房、库房、药品和科室公用药的领入、发出、结存的记帐工作。2、按月核算药房药品和科室公用药的实际消耗。3、执行药品调价工作,按供货单位计算调价金额报会计组,并督促供货单位开调价冲票。4、每月及时、准确的向会计组报表。5、准备盘存表,参与药房、库房的定期和不定期清查盘点工作。6、参与库房的管理工作，加快药品周转期，减少库存定额。物价管理岗位职责１、认真学习医疗收费相关物价政策，熟练掌握医疗服务项目及收费价格。２、负责医院医疗服务价格的管理。３、负责常用医疗服务项目收费价格、常用医用卫生材料及常用药品的价格公示工作。４、熟悉临床、医技科室各收费项目收费情况；对照标准，检查是否存在自定义收费、超标淮收费、分解收费、重复收费；了解医疗服务、药品价格变化动态。５、对临床、医技科室记费情况随时进行指导、检查、监督，发现问题，及时纠正并实行责任追究。６、认真接待物价咨询、投诉，做到件件有落实，本着事实求是的原则，有错必纠，并有相应的整改措施。７、对新开展收费项目进行上报。８、完成科室交办的临时工作任务。会计档案管理岗位职责1、按《会计基础工作规范》、《会计法》要求，负责会计凭证、会计帐薄、会计报表的装订并编制序号。2、负责按每月装订成册的会计凭证序号登记会计档案清册。3、负责保管会计档案及会计档案的借阅、查阅登记工作。4、妥善保管会计档案，采取有效措施，防止会计档案霉滥受潮。5、服从科室临时工作安排。税收管理岗位职责1、熟悉、掌握与医院及卫生行业有关的税收政策。2、负责个人所得税的计算申报缴纳及其余相关税收的纳税申报工作。3、负责《税务登记证》的年审。4、解释、宣传税收相关政策。住房公积金管理岗位职责1、熟悉、掌握住房公积金相关政策规定。2、负责住房公积金的扣款（通知工资管理员执行扣款）及缴交工作。3、按人头建立职工住房公积金明细帐，与公积金中心核对，确保帐帐相符。4、每月办理职工住房公积金增减变化报住房公积金管理中心。5、负责办理职工住房公积金取款事宜。门诊收费处工作人员岗位职责１、在门诊部主任及财务科长领导下，负责门诊病员收费工作。门诊收费处组长协助财务科长管理组内日常事务，督促各工作人员认真履行岗位职责。２、不断提高政治思想觉悟，保卫国家财产安全。３、牢固树立以病人为中心的思想，增强服务意识，使用礼貌用语，仪表端庄、态度和蔼、亲切。４、按照规定的收费标准，合理组织收入，准确收取各项费用，应收不漏。主动备好小钞，工作中唱收唱付。５、严格执行医院现金管理制度、退款制度，对帐制度、交帐制度，交接班制度。６、遵纪守法，遵守纪律，不迟到、不早退、不串岗、不做与工作无关的事情。７、遵守职业道德，爱岗敬业、钻研业务，努力提高业务技术及电脑操作水平，打的准、收的快，确保工作质量。８、爱护机器，严格操作规程，确保机器安全完好。９、每天清理所收现金，日清月结，发现长短款分析原因，如实上报。10、办理中、夜班住院病人入院登记及预收款业务。11、搞好科室之间的团结协作。12、提前１０分钟到岗，作好上班前相关准备工作。13、服从科室临时工作安排。住院收费处工作人员岗位职责１、负责病人入院登记、收取病人住院预交款、辅助检查记费、出院结帐工作，协助病房进行欠费催收，清理计算机系统中空白户头。住院收费处组长协助财务科长管理组内日常事务，督促各工作人员认真履行岗位职责。２、不断提高政治思想觉悟，保卫国家财产安全。３、牢固树立以病人为中心的思想，增强服务意识，使用礼貌用语，仪表端庄、态度和蔼、亲切。４、按照规定的收费标准，合理组织收入，准确收取各项费用，应收不漏。主动备好小钞，工作中唱收唱付。５、遵纪守法，遵守纪律，不迟到不早退，不串岗，不做与工作无关的事情。６、遵守职业道德，爱岗敬业、钻研业务，努力提高业务技术及电脑操作水平，打的准、收的快，确保工作质量。７、熟悉、掌握医保政策，准确结算基本医保、补充医保等各类病人费用，耐心解释病人关于费用、医保政策等方面的凝问。８、严格执行医院现金管理制度、欠费管理制度、退款制度，对帐制度、交帐制度，交接班制度。９、爱护机器，严格操作规程，确保机器安全完好。10、每天清点所收现金，日清月结，发现长短款，分析原因，如实上报。11、妥善保管各种记费资料，不得遗失。1