第二章-养老保险的理论基础

第二章养老保险的理论基础政治学理论经济学理论人口学、社会学、公共财政与管理学、法学、统计学、系统论、控制论以及社会契约论、多数理性投票论、纳税人保护论、委托代理论等新型学科和理论衍生出诸如老年社会学、养老金经济学、西方生育理论和死亡变动理论等学科和理论第一节国家政治学理论的主要观点国家政治学理论福利国家理论国家干预理论民主社会主义福利理论国家责任理论与国家调整理论认为政治因素在社会养老保险制度的形成和发展中具有重要作用，与国家的政体、历史文化背景和哲学理念相关；认为社会养老保险制度是一国各派政治力量博弈的结果，政党及政府起着举足轻重的作用。一、福利国家理论“费边社”（FabianSocialism）是福利国家理论的倡导者主要成员：乔治·萧伯纳（GeorgeBernardShaw）、西德尼·詹姆斯·韦伯（SidneyJamesWebb）、比阿特里斯·韦伯（BeatricePotterWebb）等基本主张：消灭贫困、合理分配收入1提出劳资合作和保证国民最低生活标准的主张2强调政府有责任、有义务采取各种社会服务来达到这一目标3英国工党把费边社的社会福利主张作为其主要指导思想乔治·萧伯纳，1856年-1950年,伟大的社会主义思想家之一，费边社的创始人。福利国家理论的主要内容：①“混合经济论”、“充分就业论”和“收入均衡论”；综合德国的新历史学派、英国的费边社和凯恩斯主义理论精髓；强调国家对经济的调控作用。受到了20世纪70年代石油危机、资本主义国家经济衰退的挑战二、德国新历史学派的“国家干预”理论源起：19世纪70年代以后，德国日渐走向垄断资本主义，其内在矛盾开始显露。1873年的经济危机引起了中产阶级的没落、工人阶级的失业和贫困，社会问题日益严重。此时德国社会民主党宣传马克思主义、社会主义。为了与之对抗，缓和阶级矛盾，19世纪70年代到第一次世界大战前夕，德国盛行新历史学派的社会改良主义。代表人物：古斯塔夫·施穆勒（GustavSchmoller）、阿道夫·瓦格纳（AdolfWagner）基本观点：强调国家要干预经济生活1批判“世界主义”、“经济人假设”及古典学派的“经济自由主义”2倡导国家福利，主张国家福利和改良3两大支撑点：1.劳资问题是一个伦理道德问题；2.国家至上。政治主张的五大方面第一，国家的职能不仅在于安定社会秩序和发展军事实力，还在于直接干预和控制经济生活，即经济管理的职能。第二，国家的法令、法规、法律至上，决定经济发展的进程。第三，经济问题与伦理道德密切相关。第四，劳工问题是德意志帝国所面临的最严峻的问题。第五，国家应通过立法，实行包括社会保险、孤寡救济、劳资合作以及工厂监督在内的一系列社会措施，自上而下地实行经济和社会改革。1883年，《疾病保险法》（也称《医疗保险法》）。1889年，《伤残和养老保险法》（也称《伤残与老年保险法》）。三、民主社会主义福利理论源起：在20世纪五六十年代，一些基于社会民主主义思想的政治学家，从社会公平、社会正义的视角研究国家福利制度产生的原因和社会绩效。基本观点：支持计划经济，主张人人有权享受幸福1反对垄断，主张建立良性运转的混合经济2将国家建立公共养老金制度的原因归结于劳动者与资本家的斗争3代表人物：卡迈隆，Carmeron；韦斯，Weiss；斯蒂芬，Stephens。四、“国家责任论”与“国家调整论”国家责任论认为社会保障是国家政策的重点，对于劳动阶层而言，社会保障可以稳定其经济生活和解决各种社会矛盾与风险，国家应通过支援工薪阶层的稳定就业等多种措施来促进社会保障制度的发展，这是国家的固有职能。国家调整论认为社会保障从属于经济领域，必须通过市场机制实施。只有在市场机制失灵的情况下，国家才需要介入。因此，国家不是社会保障的最佳提供者，而应是困难阶层和国民最低收入者的援助者、促进劳动力再生产的社会保险分配的调整者，主张社会保障商品化、私有化和分配分散化。二者都有其局限性。必须在这两种理论中间找到一个平衡点，正确处理政府与市场的关系，以求得最佳效果。五、政治学理论的最新发展新理论：“多数更改投票理论”、“时间集中的政治斗争理论”和“纳税人保护理论”等。核心观点：政治因素在养老金制度变迁中起了重要作用；养老保险（社会保障）制度是政治力量角逐的结果。国家政治学理论的基本观点：1.强调从社会公平的角度去构建社会养老保险制度；2.强调国家、政府和社会在社会保障体系中的责任和作用；3.认为社会养老保险制度是代表不同利益集团的政治力量角逐的结果。小结第二节经济学理论的基本主张经济学理论亚当·斯密的自由主义理论凯恩斯理论福利经济学理论新古典经济学理论关心的重点是社会养老保险制度与宏观经济变量的关系，如养老保险对储蓄、家庭消费、社会福利水平、经济增长、资本积累的影响等互动关系，并以这种互动关系对各种养老保险制度进行体制内涵的经济学分析、比较和提出改进意见。新自由主义经济学理论马克思主义的社会再生产原理与国家保障理论一、AdamSmith的自由主义理论亚当·斯密（AdamSmith）是英国早期著名经济学家，是资本主义市场经济自由竞争理论的创始人，也是古典经济学的奠基人。代表作：《国富论》。基本观点：个人是自身福利状况的最好裁判，个人与社会之间不承担任何实质性义务，社会和政府对处于贫困之中的个人无援助之责，穷人应该对自己的命运承担责任。亚当·斯密（1723～1790）是经济学的主要创立者。二、凯恩斯理论凯恩斯（JohnMaynardKeynes）是英国著名经济学家，凯恩斯理论是1929－1933年资本主义经济危机的产物。代表作：《就业、利息和货币通论》（1936年）基本观点：必须实行国家干预主义；主张提高资本的有效需要和社会的有效需求；边际消费倾向递减；主张实现充分就业，促进经济增长。主要影响：充分就业”的经济政策导致了20世纪60年代西方国家经济的空前繁荣和“二战”后西方福利国家的形成，如美国1935年的《社会保障法案》。约翰·梅纳德·凯恩斯，1883－1946，现代西方经济学最有影响的经济学家之一。三、福利经济学理论旧福利经济学新福利经济学（一）旧福利经济学代表人物：庇古，于1920年出版《福利经济学》一书，标志着福利经济学的诞生。思想来源：剑桥学派宗师马歇尔（AlfredMarshall）“消费者剩余”、“生产者剩余”等新观念；边沁（JeremyBentham，1748-1832）“最大多数人的最大幸福”的功利主义原则。主要观点：国民收入总量越大，社会经济福利越大；国民收入分配越均等，社会经济福利越大。评价：庇古重点关注社会福利的增进和生产资源的最适度配置问题，旨在论证经济福利增大的可能性。他主要依据边际效益递减学说，该理论的成立是以效用对个人的可比较性为前提的。但是从实证的观点来看，效用在个人之间是无法比较的，从而动摇了庇古的理论基础。庇古（A.C.Pigou，1877-1959）西方福利经济学以完全竞争为前提，主要论证在现存制度下，由生产资源的最适度配置与国民收入的最适度分配，可导致社会福利最大化。（二）新福利经济学代表人物：美国的勒纳（A.P.Lerner）、萨缪尔森（PaulA.Samuelson）、柏格森（BergsonFrontier），英国的卡尔多（N.Kaldor）、希克斯（Hicks）等。帕累托（VilfredoPareto，洛桑学派代表人物）改进：一是使得每个社会成员的境况变好；二是在没有使任何一个社会成员境况变坏的前提下使至少一个社会成员的境况变好。主要观点：1.通过虚拟补偿法使受益者的所得大于受损者的所失，实现帕累托最优，从总体上增加社会福利；2.福利本身没有任何客观标准，人与人之间的福利也是不可比的；3.政府在追求经济增长的同时要注意改善贫富悬殊不平等现象。英国福利经济学家利特尔（I.M.D.Little）主张福利在个人之间进行理想地分配，认为实际收入的近乎平均分配使幸福达到最大量。帕累托改进帕累托最优如果对某种资源配置状态进行调整，使一些人的境况得到改善，而其他人的状况至少不变坏，符合这一性质的调整被称为帕累托改进。是指上述一切帕累托改进的机会都用尽了，再要对任何一个人有所改善，不得不损害另外一些人，达到这样的状态就是帕累托最优。换言之，是指资源分配的一种状态，在不使任何人境况变坏的情况下，而不可能再使某些人的处境变好。相互关系一方面，帕累托最优是指没有进行帕累托改进余地的状态；另一方面，帕累托改进是达到帕累托最优的路径和方法。帕累托最优是公平与效率的“理想王国”。四、新古典经济学理论新古典经济学理论生命周期假说代际交叠模型公共产品理论预期效用假说其他养老经济学理论注重从国家与市场的关系研究社会养老保险制度的起源，注重养老金制度的经济绩效，分析养老金来源、劳动力行为、个人储蓄和国民储蓄、金融市场以及财政预算等各经济变量，研究养老金与各种经济变量之间的相互关系。（一）“生命周期假说”理论代表人物：弗兰科·莫迪利亚尼（FrancoMordigliani）、布伦伯格（Brumberg）代表论文：《效用分析与消费函数：对横截面数据的一种解释》（1954）、《效用分析与消费函数：统一解释的一个尝试》（1979）主要观点：1.即期消费取决于即期收入，又取决于先期的高峰收入。2.消费者在任何年龄段的消费支出与即期收入完全无关，而是依赖于一生的全部收入（劳动收入和继承收入）。3.短期的储蓄由即期收入与一生平均收入之差决定。4.主张养老体系应具有储蓄、再分配和保险三个功能。5.强制性“基金积累制”计划，必须对养老金基金进行私有化的管理，政府发挥一定的作用。小结：1.实行养老金计划的私人管理，减少国家的直接干预；2.扩大竞争性的市场机制在这一领域的作用，推崇基金制。（二）“代际交叠模型”理论（世代交叠模型）代表人物：阿莱（Allais）、萨缪尔森（Sumuelson）、戴蒙德（Diamond）等人。理论观点：任何时候都有不同代的人生活着，每一代人在其生命的不同周期都可以和不同代人进行交易。戴蒙德的研究和詹姆士（EstelleJames）等人的研究（三）公共产品理论代表人物：萨缪尔森（Sumuelson）观点及影响：1.为20世纪五六十年代西方各发达国家建立社会保障制度提供了极其有力的支持；2.从理论或者实践经验上论证了公共产品（社会养老保险）私人供给的可能性和必要性。（四）“预期效用假说”及其他养老金经济学理论基本观点及影响：预期效用假说（Expectedutilityhypothesis），又称预期效用理论（ExpectedUtilityTheory），或期望效用理论，是一个效用理论，指在风险情况下，个人所作出的选择是追求某一数量的期望值的最大化。它解决了不确定性的情况下消费者的选择问题，为资本市场分析和保险市场分析提供了基本理论。其他养老经济学理论：风险理论、资本市场理论、委托代理理论、道德风险、逆向选择、市场失灵和公共选择等。削减公共税收、尝试私人管理、扩大市场竞争机制、提高养老保险制度对资本积累和经济增长的支持。新古典学派的主要思想五、新自由主义经济学理论源起：20世纪70年代末以来，石油危机以及其他自身原因导致福利国家纷纷陷入困境，凯恩斯主义理论遭到质疑。许多经济学家认为经济“滞胀”是政府过度干预经济、扭曲市场造成的，在“市场失灵”的同时也存在“政府失灵“。代表人物：弗里德曼（Friedman）和哈耶克（Hayek）基本观点：1.要以尊重个人经济自由权利为基本前提，以保障和实现个人权利为根本宗旨；2.认为现收现付制是以社会理性代替了经济理性；3.提出必须强调个人的养老责任。MiltonFriedman，1912—2006，美国经济学家,代表作：《资本主义与自由》。哈耶克，1899—1992，是奥地利出生的英国经济学家和政治哲学家。代表作：《通往奴役之路》、《自由秩序原理》。六、马克思主义的社会再生产原理与国家保障理论马克思在《哥达纲领批判》中提到社会总产品的两次扣除：①在分配给个人劳动者时首先进行第一次扣除，包括三项：用于补偿消费掉的生产资料的部