财政支出项目绩效评价报告

-1-附件1：财政支出项目绩效评价报告（参考提纲）一、项目概况（一）项目单位基本情况（二）项目立项情况1、项目的实施依据；2、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围；3、项目申报的可行性、必要性及其论证过程；4、项目绩效总目标及阶段性目标情况；5、项目预期投入情况；6、预期主要的经济、政治和社会效益。二、项目评价工作过程（一）选用评价指标和评价方法的原则和依据；（二）现场勘验、检查、核实的情况。三、项目执行基本情况（一）项目的进展及执行过程中目标、计划调整情况及采取的相关措施；（二）绩效总目标和阶段性目标的完成情况；（三）项目总投入情况，包括财政拨款、自筹资金落实情况；（四）项目的实际支出情况；-2-（五）项目财务管理状况；（六）项目管理制度及执行情况。四、项目绩效目标实现的自我评价（重点）（一）评价基本指标分析；（二）评价绩效指标分析，包括项目支出后实际状况与申报绩效目标的对比分析；（三）绩效定性指标分析及详细文字说明，包括项目支出实施后主要的经济、政治和社会效益具体体现；项目支出对环境影响和对社会的持续影响等；（四）项目实施的经验、做法、存在的问题和改进措施；（五）项目的后续工作安排和有关建议；（六）其他需要说明的问题。五、需与自评报告同时提交的相关材料（一）完工项目验收报告；（二）其他专项类财政支出项目绩效评价自评报告表；（三）项目资金管理办法及有关管理规定；（四）2007年度植物物病虫防控专项绩效信息统计表；（五）评价主管部门认为需要提供的其他相关材料。-3-附件2：　　评价类型：项目实施过程评价□项目完成结果评价√评价项目名称：2007年农作物病虫害防控专项资金评价项目编码：　□□□□□□□□□□□□□□□□项目用款单位法人代码：□□□□□□□□□评价项目预算支出科目编码：□□□□□□□其他(专项）类财政支出项目绩效自评报告表（范本）（2007年）填报日期2009年8月日广东省财政厅制项目用款单位：（公章）-4-项目申报资金预算安排资金…………………………项目评价工作情况省财政资金支出金额（万元）本年度结余金额（万元）到位率（％）实际到位(分值6分)实际支出支出实现率（％）计划安排(分值3分)本年度情况本年度情况省财政资金投入乘数本年度情况投入金额（万元）省财政资金下达文号及时间到位金额（万元）金额（万元）项目类型项目（用款）单位负责人联系电话项目基本情况项目批准机关及文号其他类□单位地址邮编项目绩效（总）目标（分值30分）预算支出科目名称项目起止时间③单位自筹材料报送质量(分值10分)是否成立了评价工作小组（分值10分）④其他资金实际支出明细情况（此合计栏应与上述“本年度实际支出合计”相符（分值16分合计⒈⒉⒊⒋…成立评价工作小组文件、文号：本年度提供的相关附件材料项目开始年度至本年度止累计金额（万元）合　计中央财政资金②银行贷款………………对应会计支出科目名称评价方法选用(分值10分)具体支出内容阶段性（当年）绩效目标（分值20分）项目绩效目标申报时间与相关文件评价指标与绩效目标相关性（分值10分）序号评价指标选用(分值10分)①地方财政资金其他资金小计项目资金安排和使用情况(分值25分)以前年度已提供的相关附件材料…………修缮类□专项（业务）类□计划:年月实际：年月实际:年月开始时间计划：年月完成时间-5-政府采购资金管理办法名称及文号：其他管理办法名称：经济性（节约度)（分值10分）效率性（完成速度)（分值10分）有效性（政治效益或社会效益）（分值20分）中个项目组织实施情况(分值35分)立项情况(分值3分)　可行性研究报告检查及完工验收情况(分值5分)实施情况(分值12分)管理情况(分值10分)调整情况(分值5分)　国库集中支付注优(90分以上)良(80分-90分)绩效结果自我评价总体评价情况项目（用款）单位情况良个优个低(60分-70分)□良中(70分-80分)无法评价低个差个差(60分以下)无法评价□无法评价完工时间未完成目标原因支出效果率□中□低□差调整内容验收文件及文号具体工作措施：填表人签名：联系电话：项目承担单位负责人签字：年月日完成情况□优项目绩效目标及完成情况(分值40分)申报目标报批手续项目采用何种形式组织实施：项目批准机关文件　其他无（打“√”）有（打“√”）-6-附件3：财政支出项目绩效自评报告表填表说明一、适用范围本表格适合项目承担（用款）单位填报，填报的内容必须客观真实。项目承担（用款）单位对填报的自评报告表进行审核后，报送省省植保总站综合科。二、封面填写说明（一）评价类型：属于项目实施过程评价的选填“项目实施过程评价”，属于项目完成评价的选填“项目完成结果评价”，在项目所属类型的方框内打“√”。如项目由于各种原因没有实施完毕，可在自评报告中反映说明。（二）评价项目名称：按省财政厅预算批复文件的项目名称填写。（三）评价项目编码：评价项目编码共16位。1.第1-3位（共3位）为财政支出口码，按省财政厅相关业务处室编码填写。10个业务处：001—国库处；002—预算处；003—行政政法处；004—教科文处；005—农业处；006—社保处；007—经建处；008—工贸发展处；009—外经金融处；010——综合规划处。-7-2.第4位为评价类别码。共4类，其中：1—自评；2—财政部门评价；3—委托下级财政部门评价；4—委托中介评价。3.第5位为支出类别码。共5类，其中：1—基建支出；2—经费补助：3—其他专项；4—跨年度；5—转移支付。4.第6-8位（共3位）为地区类别码。其中：前2位码（第6-7位）标示21个地级市：00—省直；01—广州市；02—深圳市；03—珠海市；04—汕头市；05—佛山市；06—韶关市；07—河源市；08—梅州市；09—惠州市；10—汕尾市；11—东莞市；12—中山市；13—江门市；14—阳江市；15—湛江市；16—茂名市；17—肇庆市；18—清远市；19—潮州市；20—揭阳市；21—云浮市。后1位码（第8位）各市自用码，标示各区县。省直部门用0。5.第9—16位（共8位）为填表时间码。按填写本表的时间（年、月、日）填写。（四）项目用款单位单位：必须填写全称，不能省略，并加盖单位公章。三、表格填写说明（一）项目基本情况。1.项目类型：在所选项目后面的“□”中划“√”。2.项目本次评价时间：省财政资金下达（安排）年度。3.预算支出科目名称：按照财政部统一的预算支出科目填写。（二）评价工作情况。-8-1.绩效总目标与阶段（当年）绩效目标：应该根据申请资金时提出的绩效目标填写，具体目标应与项目申请的绩效目标相符。2.评价指标与绩效目标相关性：是指选用评价指标与反映绩效目标实现程度的关联度。一般表现为正相关，通过评价指标的量化衡量以正确反映出绩效目标的专业特点、项目的绩效水平和目标的实现程度。3.评价指标选用：结合申报财政支出项目时提出的绩效目标，选择合适的评价指标。评价指标除应用通用（共性）指标外，还要采用反映项目特性的专业（个性）指标，形成自评项目的指标体系。同时，评价指标要能够量化测算，能够进行比较、综合、分析和评价。4.评价方法选用：目标预定与实施效果比较法。5.材料报送质量：有否存在超时、漏填、错填等情况。（三）项目资金安排和使用情况1.计划安排栏为项目申请资金情况，预算安排资金情况；实际到位栏为项目资金实际到达项目实施单位的金额；实际支出为项目实施单位已完成的支出。2.“合计”栏填列“中央财政资金”、“省财政资金”与“其他资金小计”之和；“其他资金小计”栏填列“地方财政资金”、“银行贷款”、“单位自筹”与“其他”之和。3.省财政资金投入乘数：指省财政资金所能带动的全部资金的倍数。-9-省财政资金投入乘数=项目投入资金总额/省财政投入金额。4.实际到位率（%）=本年度实际到位金额/本年度计划投入金额×100%。5.支出实现率（%）=本年度实际支出金额/本年度实际到位金额×100%。6.资金实际支出明细情况：应包括具体支出内容、对应会计支出科目和数额等基本情况。（四）项目组织实施情况。据项目（用款）单位实际统计情况和项目具体组织实施方式填写。1.调整内容及报批手续。统计项目（用款）单位有或无调整项目内容及办理报批手续的个数。2.检查及完工验收情况：据实填写对项目（用款）单位的检查情况，以及项目未完工或未验收等情况。（四）项目绩效目标及完成情况。项目的经济性：主要体现在项目以最低成本达到目标，即是否节约了资金或通过省财政资金的投入带动，从而实现更多的项目效益来反映。项目的效率性：主要反映项目的实施能否按照预定目标快速、高效组织实施并完成，主要从实施质量与进度方面来反映。项目的有效性：主要是指多大程度上达到政策目标、经营目标和其他预期结果，反映项目实施是否达到预定目标。主要从项目实施后取得的效果来反映项目的有效性。-10-经济效益：项目实施所产生的直接经济效益，并与立项目标的直接经济效益相比较，评价其实现程度。政治效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的政治效益，并与目标政治效益目标相对比，评价其实现程度。社会效益：项目在具体实施中通过有效性所产生的社会综合效益，并与目标社会效益目标相对比，评价其实现程度。支出效果率（%）=实际达到的效果/目标效益×100%（五）无法评价：是指由于自评报告基础资料不清晰、绩效目标及其实现情况不明确等原因无法形成评价结论。四、对于各种原因无法填列的项目，须以“／”填满，不得留空。-11-附件4－1：2007年农作物病虫害防控专项资金绩效评价信息统计表（红火蚁防控）一、通用指标备注资金到位率(％)计算方法见粤财评［2004］1号文件资金使用率(％)计算方法见粤财评［2004］1号文件支出效果率(％)计算方法见粤财评［2004］1号文件地方配套资金（万元）二、专用指标举办培训班期；培训人员人次印发宣传资料（万份）疫情发生面积（万亩）投入防控药剂（吨）落实防控措施面积（万亩）防控前活动蚁巢数量防控后活动蚁巢数量防控专业队个；人有无红火蚁伤人事件无；有（受害人数人）设立监测点数量（个）挽回经济损失（万元）三、定性指标社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）填表单位（章）：填表人：填表日期：-12-附件4－2：2007年农作物病虫害防控专项绩效评价信息统计表（其他植物重大疫情监测与防控）一、通用指标备注资金到位率(％)计算方法建粤财评［2004］1号文件资金使用率(％)计算方法建粤财评［2004］1号文件支出效果率(％)计算方法建粤财评［2004］1号文件地方配套资金（万元）二、绩效指标举办培训班期；培训人员人次印发宣传资料（万份）疫情发生面积（万亩）落实防控措施面积（万亩）综合防控示范面积（万亩）辐射带动综合防控面积（万亩）防控前水果受害率或危害率（％）防控后水果受害率或危害率（％）铲除疫情点数铲除疫情点个；面积亩拔除病株（万株）设立监测点数量（个）全年预期上报监测信息（期）全年实际上报监测信息（期）挽回经济损失（万元）三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）注：一张表格仅填写一种有害生物或一项任务的信息数据。填表单位（章）：填表人：填表日期：-13-附件4－3：2007年农作物病虫害防控专项资金绩效评价信息统计表（农药安全使用）一、通用指标备注资金到位率（％）计算方法见粤财评［2004］1号文件资金使用率（％）计算方法见粤财评［2004］1号文件支出效果率（％）计算方法见粤财评［2004］1号文件地方配套资金（万元）二、专用指标举办培训班期；培训人员人次印发宣传资料（万份）安全用药示范面积（亩）辐射带动安全用药面积（亩）推广农药新品种（含药械）个；品种名称；停用高毒农药名称有无农产品农药残留超标事件无；有起；有无生产性农药中毒事件无；有起；挽回经济损失（万元）三、社会、生态效益指标（文字综合、可加附页）填表单位（章）：填表人：填表日期：-14-附件4－4：2007年农作物病虫害防控专项资金项目绩效信息统计表(水稻重大病虫综合防控)一、通用指标备注资金到位率(％)计算方法见粤财评［2004］1号文件资金使用率(％)计算方法