小微企业融资难问题及其对策

毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊1小微企业融资问题及其对策【摘要】小微企业是我国国民经济的重要组成部分,在经济社会发展中具有大企业无法替代的特殊的战略地位。小企业作为活跃市场的基本力量,容纳了社会上大多数的就业人员,在促进经济增长及解决就业和再就业过程中,发挥着重要作用。截止到2009年底，我国在册的小微企业已达1023万户。近年来，中央政府与地方政府相继出台了众多扶持小微企业发展的政策,致使小微企业成为中国经济中越来越引人瞩目的力量。但目前全球经济危机对我国小微企业的生存和发展产生了很大的影响，不少小微企业因为缺乏资金，面临着即将倒闭的困境，而且从更长远的角度来看，融资难问题已经成为阻碍小微企业发展的主要原因。因此，我们有必要研究及分析其发展状况，并相对的制定出一定的应对措施。关键词：小微企业，发展状况，对策毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊2【Abstract】Smallmicroenterpriseisanimportantpartofournationaleconomy,ineconomicandsocialdevelopmenthavebigenterpriseirreplaceablespecialstrategicposition.Thebasicforceforsmallbusinessasanactivemarket,containsmostofthesocietyemployment,inpromotingeconomicgrowthandsolvetheemploymentandreemploymentprocess,playsanimportantrole.Bytheendof2009,China'sregisteredsmallmicroenterprisehasreached10.23millionunits.Inrecentyears,thecentralgovernmentandlocalgovernmentshaveissuedmanypolicytosupportthedevelopmentofsmallmicroenterprises,thesmallmicroenterprisesasChina'seconomyismoreandmoreremarkable.ButatpresenttheglobaleconomiccrisistothesurvivalanddevelopmentofsmallmicroenterprisesinChinahadagreatinfluence,alotofsmallmicroenterprisebecauseofthelackofcapital,isfacingtheplightofimminentcollapse,butfromalong-termperspective,thefinancingdifficultproblemhasbecomethemainreasonforthedevelopmentofsmallmicroenterprise.Therefore,itisnecessarytostudyandanalyzeitsdevelopmentcondition,andrelativeworkoutsomecountermeasures.Keywords:Smallmicroenterprise,Development,Countermeasure一、引言小微企业是当今中国经济增长的一支重要力量，全国95%以上的企业为小微企业，同时，它的发展对解决就业压力起着重要作用。然而，小企业融资难的问题长期难以解决，成为制约其发展的严重瓶颈。2007年以来，受全球金融危机影响我国外需大幅下降，原本处于边际利润上的小企业面临巨大生存考验。在外部因素不为我所控的情况下，如何扫除可控的内部障碍，寻找有效的支持因素成为目前小企业发展的第一要义。国务院高度关注小企业发展问题，尤其是小企业发展中的融资难问题。近年来，我国毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊3加大了对小微企业融资问题的关注，因此，我国小微企业的融资环境也有了些好转。二、小微企业概念简述小微企业包括个体工商户及其他雇员人数在约十人以下的各色经济组织，包括那些自我雇佣（包括不付薪酬的家庭雇员）、个体经营的小企业。根据2011年7月四部委联合下发的新修订的《中小企业划型标准规定》，首次把中小企业划分为中型、小型、微型三种类型，具体标准根据企业从业人员、营业收入、资产总额等指标，结合行业特点制定。比如农、林、牧、渔业营业收入50万元及以上500万元以下的为小型企业，营业收入50万元以下的为微型企业;工业从业人员20人及以上，且营业收入300万元及以上的为小型企业，20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业;餐饮业从业人员10人及以上，且营业收入100万元及以上的为小型企业，从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业等。根据工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部关于印发中小企业划型标准规定的通知（工信部联企业[2011]300号）确定本文的划分依据。我国小微企业划分标准：行业企业类型划分标准工业小型企业从业人员300人以下，且营业收入300万元及以上的为小型企业微型企业从业人员20人以下或营业收入300万元以下的为微型企业建筑业小型企业营业收入6000万以下，且资产总额300万元及以上的为小型企业微型企业营业收入300万元以下或资产总额300万元以下的为微型企业零售业小型企业从业人员50人以下，且营业收入500万元以下的为小型企业毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊4微型企业从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业批发业小型企业从业人员20人以下，且营业收入5000万元以下的为小型企业微型企业从业人员5人以下或营业收入1000万元以下的为微型企业交通运输业小型企业从业人员300人以下，且营业收入3000万以下的为小型企业微型企业从业人员20人以下或营业收入200万元以下的为微型企业邮政业小型企业从业人员300人以下，且营业收入2000万以下的为小型企业微型企业从业人员20人以下或营业收入100万元以下的为微型企业住宿和餐饮业小型企业从业人员100人以下，且营业收入2000万以下的为小型企业微型企业从业人员10人以下或营业收入100万元以下的为微型企业综合上表，我们不难得出小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称，目前主要指那些产权和经营权高度统一，产品（服务）种类单一，规模和产值较小，从业人员较少的经济组织。2.1小微企业的特征2.1.1生产规模小小微企业由于其资本存量水平低，资信程度不高，筹措资金也相对困难，因此生产规模扩张缓慢，技术创新能力比较弱，在行业、质量、标准文化程度和技术含量等方面都难以与大中型企业相比，生产规模相对较小。然而近几年来，技术方面的变化令人瞩目，一些高新技术小微企业办出了特色，技术含量大大提高。2.1.2数量大一般来说，小微企业是属于比较基础的行业，其基数非常大。以中国为例，2009年底[1]，全国工商登记企业有1030万户，其中99％的企业人数少于300人，加上尚未纳入官方统计口径的超过3000万的个体工商户，共同组成了小微企业。这些最基本的经济单位虽然看似微不足道，但它们创造的最终产品和服务价值相当于中国国内生产总值的60％，纳税占国家税收总额50％，提供了75％以上的城镇就业岗位，成为数以亿计的农村劳动力在农业之外最重要的收入来源，完成65％的发明专利和80％以上的新产品开发，为国民经济和社会发展做出了重要的贡献。而在美国，据数据统计，2009底[2]，小微企业占全美企业数的98%。可见不论是在发达国家还是发展[1]数据来源：国家统计局[2]数据来源：美国普查局毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊5中国家，小微企业都是基数最大的群体。2.1.3分布行业广因为小微企业是最面向市场跟消费者的企业，因此，除了第一产业中有部分的小微企业存在外，在第二产业和第三产业中有较多的小微企业分布。而在第二产业中，小微企业又比较集中在纺织业和食品加工业中。在第三产业中，小微企业又集中在批发零售、餐饮业和社会服务行业中。可见，小微企业的分布范围还是十分宽广的。2.1.4主要面向国内市场小微企业发展时需要面就业、自身素质低下、资金短缺三个方面的压力。由于小微企业自身素质低，决定了它们的生产、服务等须要面向国内市场，尽管近年来出现了一批外向型企业，但也因为自身素质不高，难以适应国际市场的激烈竞争而很不稳定，加之体制方面的原因，使得小微企业的生产服务方向主要是国内市场。又由于资金短缺，使得小微企业的产品档次低、成本高，从而很难挤进国际市场，其生产服务的方向主要是国内市场。2.2小微企业的作用2.2.1社会就业的重要渠道与大中型企业相比，小微企业同等数量的投资可以吸纳更多从业人员。数据显示，经工商登记注册的小微企业有1023万户，占我国企业总数的99%，提供了85%的城乡就业岗位，最终产品和服务占国内生产总值的60%，上缴税收占全国企业的54.3%。小微企业的组织成本较低，经营灵活性较大，除此之外，适应外部环境的变化能力较强也是保持小微企业较高就业机会的重要因素之一。一般来说，经济出现萧条时，大中型企业为了减少因萧条而造成的损失，都采取裁员的做法。而小微企业在这方面的震荡就会少一些。在经济繁荣时期，大量小微企业的存在和发展带来了很多的就业机会，提高了就业率，缓解了就业压力。所以由此可见，在我国，虽然小微企业规模小资金少，但分布广泛，数量众多，也是我国企业的重要组成部分。所以，它在社会主义市场经济发展中也有着独特的地位。而这些小微企业如果想要做强做大，也就毋庸置疑离不开资金的支持，于是，这些小微企业也就避免不了会涉及到融资毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊6的问题。一般企业融资的渠道可以分为两类：债务性融资和权益性融资。债务性融资包括银行贷款、发行债券和应付票据、应付账款等，后者主要指股票融资。照小企业规模歧视论，小企业融资难的一个重要原因是小企业信息难以标准化，信息不对称程度高。根据调查发现无论是经济发达地区还是欠发达地区，有80%左右的企业在2008年的危机中盈利状况正常或良好（见图1），并且80%的企业资信等级在A级以上（见图2）。这至少说明两点问题：第一，商业银行对小企业经营状况进行过调查，信息不对称的程度有所降低；第二，调查的结果小企业经营状况还不错，应该能够获得银行的资金支持。图1：图2：毕业设计（论文）┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊装┊┊┊┊┊订┊┊┊┊┊线┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊┊7渐渐地，越来越多的文件出台，指出要加大对小微企业的扶持力度。但也正如我们所看到的，小微企业在各方面并没有什么太大的变化。融资问题上尤为突出。那么，就让我们来具体分析一下小微企业在融资方面遇到的问题。三、小微企业的融资困境小微企业融资难是一个世界性难题，在我国，由于受传统体制的影响及制约，小微企业融资难的问题显得更为突出，主要表现在以下几个方面：3.1我国小微企业融资缺口较大在我国，小微企业占企业总数的99%以上。据统计，中国现在有4000—5000万家小微企业，它们所贡献的GDP占全国GDP的60%，同时还贡献着50%左右的税收，解决了80％的城乡就业，出口贡献达到70％以上。在稳定民生方面有着举足轻重的作用，是经济发展和社会健康发展的重要力量。但是长期以来，融资难是制约小微企业生存