项目5商银行业

项目五商业银行商业银行的产生与发展商业银行的性质与职能商业银行的主要业务商业银行的经营管理一、商业银行的性质与职能【案例】某市一家国有企业与外商合资组建一家血液供应中心，企业名称登记为“某市中外合资血液银行”。该中心经当地工商行政管理部门批准后挂牌经营。当地人民银行的派出机构闻讯后，马上与该中心取得联系，责令其改变名称，否则，以扰乱金融行为论处。该企业经过协商去掉“银行”字样，重新挂牌经营。定义：商业银行是以吸收存款为主要资金来源，通过资产、负债及中间业务来实现利润最大化的综合性、多功能的特殊企业。一般性：自有资本、法人组织、利润最大化特殊性：经营对象、活动领域、业务范围、功能商业银行的职能：信用中介：调配社会资金支付中介：加速资金周转信用创造：扩大信贷规模金融服务：实现综合服务一、商业银行的产生与发展阶段演进职能古代银行业货币鉴定、保管货币汇兑、支付、结算支付中介近代银行业(1171-1694)贷款：保管、汇兑、结算等延伸存款：保管凭条的演化信用中介现代商业银行（1694--）高利贷银行转化股份制银行建立(1694英格兰银行)信用创造金融服务二、商业银行的发展模式职能分工型：美国：银、证分离(1933-1999前)；银行持股公司日本：银、证分离(截止1999)；持有实业公司股份全能综合型：银行业务+部分证券业务(证券承销)：英、加、澳金融业务+持有实业公司股份：德、瑞、荷发展趋势：全能化二、商业银行的基本组织形式类型定义备注单一银行制由一个独立的银行经营银行业务，而不设立分支机构美国：各州独立性较强；限制垄断。分支行制大城市设立总行+其他地区和城市设立分支机构多采用，英、德、日为主要代表。银行持股公司制为控制或收购2家或2家以上的银行股权而专门组成的公司目的是控股，源自美国限制分支行制。连锁银行制个人或集团控制2家以上的银行，但不以股权公司形式出现银行相互持股，实质是变相的分支行制。商业银行的内部组织机构商业银行的职能：信用中介：调配社会资金支付中介：加速资金周转信用创造：扩大信贷规模金融服务：实现综合服务商业银行的业务分类1资产业务负债业务中间业务分类2表内业务表外业务商业银行资产负债表三、商业银行的资产负债业务三、商业银行的负债业务来源构成说明自有资金发行股票附属债券未分配利润—增加资本的主要来源各类准备金--资本/贷款/证券吸收外来资金存款：最主要的负债来源活期存款：成本低，期限短、不稳定定期存款：成本高，期限长、稳定储蓄存款：帐户资金随时存或取构成说明借款类负债中央银行贴现或贷款同业拆借、转贴现、抵押、回购市场借款：发行债券、欧洲货币市场借款其他借款：结算类负债中间业务借款：中间业务占款【案例】日本幸福银行破产案日本金融再生委员会1999年5月23日正式宣布，总部设立在大阪的地方银行----幸福银行破产，由政府接管。这是自日本金融破产法案生效以来第二家宣告破产倒闭并由金融再生委员会委任破产管理人的地方银行。金融当局说，在稽核幸福银行的账户后发现，截至1998年9月，该银行资本亏损达到569亿日元，包括所持证券的亏损；到1999年3月底，自有资金率只有0.5％。幸福银行有50年的历史，在日本国内有110家分支机构，2000多名员工。过去三年一直亏损，日本金融监管部门曾要求该银行立即增加资本，该银行总裁江川笃明也提出动用私人财产挽救银行，但该银行终究还是逃脱不了倒闭的厄运。《巴塞尔协议》资本监管《巴塞尔协议》规定银行资本充足性比率不得低于8%，核心资本不得低于4%，附属资本不得超过4%。核心资本：实收资本：普通股和永久性非累积性优先股。公开储备：股票发行溢价、未分配利润、公积金等。附属资本未公开储备资产重估储备普通准备金混合资本工具长期附属债务（次级债务、可转换债务）6.91%5.54%8.15%4.37%0.00%2.00%4.00%6.00%8.00%10.00%建行工行中行农行2002年中国四大国有商业银行的资本充足率如何补充资本金1998年发行2700亿元的特别国债用于补充商业银行的资本金；2003年12月31日，将450亿美元的外汇储备划给建行和中行补充资本金2005年6月，政府对工商注资150亿美元。•政府注资•发行股票•发行次级债务外资入股四大行三、商业银行的资产业务类别构成说明贷款票据贴现：最早的贷款形式；贷款业务：最主要的资产业务贴现付款额证券投资定义：金融市场买卖证券的业务；目的：收益性；补充流动性；降低风险对象：政府债券、公司债券；股票、实业现金资产库存现金同业存款央行存款贴现贷款在银行资产中的比重贷款在银行资产中的比重60.00%65.00%70.00%75.00%80.00%85.00%199703199712199809199906200003200012200109200206200303200312200409200502200505200508200511证券在银行资产中的比重中国银行业持有有价证券与总资产之比02468101214199303199312199409199506199603199612199709199806199903199912200009200106200203200212200309200406200503200512商业银行贷款的分类标准构成用途工商贷款：商品销售、流动资产、固定资产不动产贷款：土地、房屋、机器等不动产消费贷款：耐用消费品证券贷款：券商、经纪人、投行、证券公司偿还保障信用贷款：凭资信而无担保的贷款；抵押贷款：实物或有价证券作担保担保贷款：以第三者的信誉作担保期限活期贷款：偿还期限不固定定期贷款：偿还期限固定商业银行贷款的分类标准构成贷款责任自营贷款：商业银行承担委托贷款：委托人承担特定贷款：国家承担风险程度正常贷款：不需要损失准备关注贷款：5%的损失准备次级贷款：20%的损失准备可疑贷款：50%的损失准备损失贷款：100%的损失准备1、贷款管理银行贷款分为正常贷款和不良贷款两类。贷款管理中的“五级分类法”。（1999年开始制定实施，2002所有银行全面实施。）1.正常2.关注3.次级4.可疑5.损失传统的“一逾两呆”分类方法：逾期：贷款本息拖欠超过180天呆滞：贷款利息拖欠逾期三年呆账：贷款人死亡、逃逸或经国务院批准的为呆账。5%20%100%50%中国银行业不良贷款构成单位：亿元373830223052322630753410.14092.8146741105284278619889993534930.4696567025152515352025511.43736.2050001000015000200002500030000200312200403200406200409200412200503200506次级可疑损失不良资产形成的原因：由红头文件造成的29.2%企业政策性关停并转8.5%国有企业经营不善26.8%地方政府不当干预10.1%银行自身经营不善19.3%贷款管理的“5C”方法借款能力（Capacitytoborrow）借款人品质（Character）资本（Capital）贷款担保（Collateral）经营情况（Conditionofbusiness）贷款管理的“5P”方法借款者个人因素（Personalfactor）贷款目的（Purposefactor）偿债因素（Paymentfactor）债权保证因素（Protectfactor）前景因素（Prospectivefactor）四、商业银行的中间业务三、商业银行的中间业务传统中间业务的特点信用业务的延伸，又具有独立性不自身占用资金，收取手续费，反占用部分客户资金方式灵活，要求现代技术支撑发展状况，各国各异。主要的中间业务结算类：汇兑，信用证；承兑；银行卡代理类：代收代付；代理买卖；代理融通其他类：现金管理；信息咨询；1、支付结算业务2、代理业务3、担保业务4、承兑业务5、金融交易业务6、基金托管业务7、银行卡业务8、咨询业务9、其他业务银行的竞争力第三节商业银行的资产负债管理商业银行经营管理理论1、资产管理理论主要观点：银行收入主要来自资产业务，负债业务的主动性在客户，因此，银行管理的重点是保持资产的流动性。预期收入理论可转换理论真实票据论2、负债管理理论观点：商业银行应当通过主动负债来增强流动性，满足市场的贷款需求，增加自有资产及收益。3、资产负债管理理论观点：单纯的资产或负债管理，已经无法应对金融市场的变化和商业银行所面临的剧烈竞争及风险，商业银行应当资产管理和负债管理结合起来，以实现经营的目标。五、商业银行的经营管理---经营管理原则商业银行经营管理的原则及相互关系：矛盾安全性与流动性正相关；安全性与盈利性负相关；流动性与盈利性负相关；统一安全性：前提流动性：保证盈利性：目标（3）商业银行风险管理A、商业银行面临的主要风险：操作风险合规风险市场风险信用风险B、全面风险管理—Enterprise-WideRiskManagement(ERM)四、商业银行的竞争与创新