搜索
理财规划师专业能力-综合理财规划一、单项选择题（每小题只有一个量恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）1、（）属于客户非经常性收入。A.工资薪金B.每月奖金C.债券利息D.彩票中奖收入2、反映客户综合偿债能力并与清偿比率呈互补关系的财务比率是()。A．负债收入比率B．即付比率C．结余比率D．负债比率3、()不属于理财方案制订的原则。A．权责发生原则B．信息完备原则C．财务安全原则D．整体规划原则4、在个人／家庭资产负债表中，()不能使净资产值上升。A．继承遗产B．提前偿还房贷C．所持有的股票升值D．收到利息收入5、月结余比率的理想数值一般是()。A．0．3左右B．0．25左右C．0．2左右D．0．1左右6、()不属于客户个人的资产。A.客户一直使用的公司名下的手提电脑B.客户贷款购买目前正处于还款期的自用住房C.客户进行投资的金融资产D.客户用于出租的自有住房7、房屋月供款占借款人税前月总收入的比率，较适宜的区间一般为()。A.20％--30％B.25％--30％C.30％--38％D.33％--38％案例：（8-32题）：现年28岁的路先生在某进出口贸易公司担任高级职员，每月税前收人为9000元。路先生的妻子黄女士今年27岁，在一家外资企业担任文员，每月税前收入为5500元。他们有一个宝贝女儿，今年3岁，正在上幼儿园。路先生夫妇刚刚购买了一套价60万元的住房，贷款总额为40万元，贷款利率5．5％，20年还清，他们采取的是等额本息还款方式，刚刚还款一个月。路先生目前在银行的存款有10万元，其中包括银行利息约1200元(税后)。由于路先生认为投资股票的风险比较高，所以路先生除银行存外只有总值5万元的债券基金，包括全年取得的收益2100元。路先生并无其他投资。为应付日常开支需要，路先生家里常备有3000元的现金。除了每月需要偿还的房贷以外，路先生一家每月的生活开支保持在3500元左右。去年，路先生一家除全家外出旅游一次花销6000元外，并无其他额外支出。由于路先生夫妇所在单位为他们提供了必要的社会保障，因此他们尚未对购买商业保险形成足够的认识。考虑到以后子女教育是一项重要的支出，路先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10日。8、客户资产负债表编制的直接基础通常是()。A．客户陈述与会谈记录B．客户登记表C．客户现金流量表D．客户数据调查表9、客户资产负债表反映的是客户个人资产负债()的基本情况。A．某一时期B．上一年度C．上一年末D．某一时点10、路先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物小计”一栏的数值应为()。A．103000B．153000C．100000D．300011、路先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为()。A．150000B．50000C．100000D．50000012、路先生家庭的资产负债表中“净资产”一栏的数值应为()。A．365630B．315682C．355752D．35391813、黄女士的年税后工资收入总额应为()。(个人所得税每月税前费用减除标准为800元)A．52334元B．50392元C．59040元D．61248元14、路先生家庭的年现金流量表中“经常性收入”一栏的数值应为()。A．155760B．153960C．151860D．16665015、由于路先生采用的是等额本息还款方式，则路先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为()。A．2052B．2752C．2725D．254516、路先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为()。A．46752B．42000C．44752D．7501917、路先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为()。A．52752B．48000C．81019D．5075218、路先生家庭的现金流量表中“结余／超支”一栏的数值应为()。A．74741B．107760C．71989D．10500819、按新修订的个人所得税每月费用减除标准1600元计算，路先生每年将增加收入()。A．1920元B.1120元C．1105元D．1512元20、路先生家庭的结余比率为()。A．0．53B．0．69C.0．45D．0．5221、路先生家庭的投资与净资产比率为()。A．0．25B．0．22C．0．12D．0．1422、路先生家庭的负债比率为()。A．0．53B．0．46C.0．59D．0．2423、()作为金融产品，最适用于现金管理。A．定期存款B．货币市场基金C．投资分红险D．资金信托产品24、综合考虑，路先生家庭中存在的下列问题中应当首先解决()问题。A．金融投资不足B．日常保留现金额度过大C．贷款还款方式选择不当D．风险管理支出不足25、假定现在大学四年的全部花费为8万元，并且每年以2．8％的幅度上涨，则15年后大学四年的学费需要()。A．150897元B．109034元C．121056元D．131078元26、接上题，假定投资收益率为6％，则路先生每月应投入()。A．416元B．394元C．518元D．522元27、()作为金融工具，最适于子女教育金储备。A．原油期货B．活期存款C．平衡型基金D．成长型股票28、除了上述资金准备外，路先生还准备为孩子在未来开设一个教育储蓄账户，其额度最可达()。A．5000元B．10000元C．20000元D．50000元29、()是不属于教育储蓄优惠的。A．储蓄利息免交个人所得税B．零存整取但可享受整存整取利率C．可优先申请助学金贷款D．可延长国家助学贷款还款期限30、如果采取的是等额本金还款方式，则路先生下月(即第二个月)的还款支出为()。A．3609元B．3492元C．2956元D．3157元31、贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式支出的总利息差额为()。A．32953元B．31651元C．39455元D．37545元32、关于路先生家庭保险规划的错误说法是()。A．路先生的保额应当最大B．应该优先给孩子买保险C．路先生应当综合考虑购买人寿险，意外险和健康险等D．不能因为参加社会保障就忽视商业保险33、就年轻客户而言。投资与净资产比率保持在()属正常。A．0．1左右B．0．2左右C．0．4左右D．0．5左右34、流动性比率对现金规划具有很重要的意义，通常应保持在()。A．10左右B．6左右C．3左右D．1左右35、()不属于理财效果预测的主要内容。A．现金流量预测B．资产负债情况预测C．财务状况变动评价D．财务比率变动评估案例：（36-59）：现年29岁的罗先生在某外资企业担任部门主管，每月税前收入为11000元。罗先生的妻子刘女士今年27岁，在一所著名私立中学担任英语教师，每月税前收入为7500元。罗先生夫妇于2004年12月31日购买了一套总价75万元的住房，贷款总额为50万元，贷款利率5．5％，15年还清，他们采取的是等额本金还款方式，目前该房产现值为80万元。罗先生目前在银行的存款还有5万元，其中包括银行利息约600元(税后)。罗先生对投资股票不感兴趣，目前名下有国债3万元(含去年实际收到的700元收益)，债券基金5万元(含去年实际收到1500元的收益)。罗先生3年前就接受了保险理财规划师的建议而大量投保，目前保单现金价值为9万元(即个人账户余额)，去年收到保险分红2500元。为应付日常开支，罗先生家里常备有2000元的现金。除每月需要偿还的房贷以外，罗先生一家每年保险支出为23000元，每月生活开支保持在3000元左右。去年，罗先生一家除为母亲治病花销8000元外，并无其他大额支出。罗先生夫妇预备两年后(2008年)生育后代，考虑到子女教育是一项庞大支出，罗先生决定从现在开始就采取定期定额的方式为孩子储备教育金。注：各项财务信息截至2005年12月31日，数据采集时间为2006年1月10日36、罗先生家庭的资产负债表中“现金与现金等价物”一栏的数值应为()。A．2000B．18500C．24000D．5200037、罗先生家庭的资产负债表中“其他金融资产小计”一栏的数值应为()。A．220000B．170000C．80000D．5000038、罗先生家庭的资产负债表中“总资产”一栏的数值应为()。A．932000B．882000C．972000D．102200039、罗先生每月向银行偿还房贷本金()。A．2678元B．2778元C．2999元D．3333元40、罗先生家庭的“房屋贷款余额”一栏的数值应为()。A．327778B．361111C．455752D．46666741、罗先生上年税后工资收入总额应为()。(2005年个人所得税费用减除标准为每月800元)A．112020元B．110100元C．122020元D．103500元42、假定其他情况不变，预计今年罗先生的税后工资收入总额应为()。(2006年个人所得税费用减除标准为每月1600元)A．155760元B．113960元C．113940元D．109440元43、罗先生家庭的年现金流量表中“收入总计”一栏的数值应为()。A．195740B．195140C．193240D．19504044、罗先生采用等额本金还款方式，则2005年1月的还款支出应为()。A．4085．42元B．5069．44元C．6658．64元D．6058．64元45、2005年12月的还款支出应为()。A．4085．42元B．4929．40元C．4916．67元D．5458．64元46、罗先生家庭的年现金流量表中“还款支出”一栏的数值应为()。A．49025．04B．54696．06C．59993．06D．73245．0447、罗先生家庭的年现金流量表中“经常性支出小计”一栏的数值应为()。A．59000B．108025．04C．113696．04D．118993．0648、罗先生家庭的年现金流量表中“支出总计”一栏的数值应为()。A．67000．00B．116025．04C．121696．04D．126993．0649、罗先生家庭的现金流量表中“结余／超支”一栏的数值应为()。A．128740．00B．68746．94C．70746．94D．79714．9650、按个人所得税每月费用减除标准1600元计算，刘女士每年将增加收入()。A．1105元B，1120元C．1920元D．1512元51、罗先生家庭的结余比率为()。A．0．25B．0．35C．0．40D．0．4552、罗先生家庭的投资与净资产比率为()。A．0．12B．0．22C．0．25D0．3153、罗先生家庭的负债比率为()。A．0．53B．0．46C．，0．50D．0．3754、罗先生家庭的即付比率为()。A．0．35B．0．45C．0．11D．0．3255、假定目前大学四年的全部花费为6万元，并且每年以2．2％的幅度上涨，则20年后大学四年的学费需要()。A．150897元B．109034元C．92719元D．131078元56、接上问，假定投资收益率为5．5％，则罗先生为储备教育金每月应投入()。A．外汇期货B．混合型基金C．活期存款D．不动产57、在金融工具中，最适于子女教育金储备的是()。A．外汇期货B．混合型基金C．活期存款D．不动产58、如果采取等额本息还款方式，则罗先生每月的还款支出为()。A．2777．78元B．4085．42元C．4219．28元D．4929．40元59、贷款期满后，等额本金还款方式与等额本息还款方式支出的总利息差额为()。A．27979．28元B．39460．53元C．20979．28元D．29460．53元60、罗先生应就与开发商签订的《商品房买卖合同》缴纳印花税()。A．0元B．75元C．375元D．225元61、蒋女士新居落成，以现金购买了一套价值5万元的组合家具。这一事项会影响到蒋女士当期财务报表的()a．现金与现金等价物b．投资资产c．实物资产d．日常生活开支A.acdB.acC.abdD.c62、