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《计算机财务管理》复习提要【说明】一、考试形式为开卷。二、一定写清自己的组号！三、答题请看清要求，注意时间分配。【题型】一、填空题（共10小题，每题2分，共计20分）二、简答题（共4小题，每题5分，共计20分）三、模型设计题（1-2小题，共计15分）四、论述题（共1题，每题15分，共计15分）【考点】一、填空题1.在Excel中，选定C5至C8六个单元格的表示形式是。2.在单元格中输入文本型数据，默认的对齐方式是。3.利用Excel的可以确定一组单元格之间的逻辑关系。4.在Excel中，已知单元格A1、B1、C1、A2、B2、C2中分别存放数值4、5、6、3、2、1，单元格D1中存放着公式＝A1+$B$1+C1，此时将单元格D1复制到D2，则D2中的结果是。5.在Excel的D10中，对当前工作表的B2、E3、F4三个单元格求和，应输入。6.假设H1单元格是学生的成绩，如果成绩大于或等于60为“及格”，小于60为“不及格”，则Excel的计算公式为。7.一种使用特定的标准化输入规范上传和处理企业财务报告的计算机语言称之为。8.反映企业财务报表各项目之间的对比关系，以此来揭示企业财务状况。9.利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况。10.杜邦分析中，最具有代表性且综合性极强的财务比率是。11.在Excel工作表Sheet1的B24单元格中建立求和公式，求同一工作簿中工作表Sheet2中B17、C17、D17三个单元格的和，应在B24输入。12.运营资本投资评价的基本方法是。13.运营资本最优规划管理模型中，最佳现金持有量决策巴摩尔模型的现金余额总成本公式是。14.研究有限资源约束条件下实现资源最优配置，以取得最优经济效果的应用数学模型称之为。15.在Excel规划求解的敏感性分析报告中，用于衡量约束右边每增加一个单位时，所导致的目标函数的变化量。16.在Excel规划求解的敏感性分析报告中，用于衡量决策变量每增加一个单位时，所导致的目标函数的变化量。17.投资决策指标分析是指应用贴现现金流量指标、内含报酬率、修正内含报酬率等，对各种投资方案进行分析比较，作出要进行哪个方案的投资决策。18.假设需要为一年后的某个项目预筹资金，现在将￥1000以年利6%，按月计息存入储蓄存款帐户中，并在以后十二个月的每个月初存入￥100，则计算一年后该帐户的存款额用FV函数表示为。19.假设要购买一项保险年金，该保险可以在今后二十年内于每月未回报￥500。此项年金的购买成本为￥60,000，假定投资回报率为8%。现在通过函数PV计算一下这笔投资是否值得，那么该项年金的现值为。20.长期借款成本=。二、简答题1.在Excel中，“创建图表”所遵循的原则。2.简述现金管理的巴摩尔模型假设条件和该模型下现金相关总成本的公式。3.简述如何构建计算机财务模型。4.简述在筹资管理中，如何对经营租赁筹资与借款筹资用成本总现值法比较决策。5.单元格地址的表现形式，并举例说明。6.函数的基本语法，并举例说明。7.简述什么是线性规划及线性规划数学模型构建的关键要素包括哪些？8.简述如何构建计算机财务模型。9.规划求解EXCEL提供的报告。10.XBRL的优势。11.EXCEL中获取外部数据。12.简述模型的概念。13.财务管理模型的建立步骤。14.固定资产折旧的几个主要EXCEL函数。15.财务分析的目的。16.投资决策指标主要函数。三、模型设计题（仔细阅读弄通书上相关页码的知识点和例题，最好在电脑上实际操作一下，以加深印象。）1.规划求解问题（P139-150）2.投资决策问题（P171-176）3.折旧函数对比模型（P181）4.固定资产更新（P183-188）5.最优订货批量决策模型（P153）四、论述题1.结合实践，试论本课程知识和技能在所学专业中的应用。2.会计电算化与计算机财务管理的区别和联系。