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企业战略规划•战略的定义和战略规划的意义•战略规划流程的设计原则•战略规划的基本内容•战略规划的流程设计•兼并收购(M&A)流程概述•附录什么是企业战略？企业战略的含义•一是“创造一种独特、有利的定位”•二是“在竞争中做出取舍，其实质就是选择不做哪些事情”•三是“在企业的各项运营活动之间建立一种配称”企业战略是对企业竞争的整体性、长远性、基本性谋划企业为何需要制定战略？－－企业制定战略的意义企业制定战略的意义帮助企业迎接未来挑战使企业有明确的未来目标使企业运营有更高的成功可能对企业的运营提供指导面对复杂的企业内外部环境，企业需要战略的指引来帮助企业迎接未来挑战提供给企业未来发展的明确目标，并使每个成员都明白拥有完善战略经营体系的企业比没有该体系的企业有更高的成功机率对企业各部分功能的日常运营提供统一的指导•战略的定义和战略规划的意义•战略规划流程的设计原则•战略规划的基本内容•战略规划的流程设计•兼并收购(M&A)流程概述•附录战略规划是企业管理程序中的关键连接点公司战略战略规划经营目标资本计划完成公司经营预算制定关键业绩指标制定资本预算签订业绩合同并根据目标评估业绩经营计划业绩考核本文件重点战略规划程序的目的在于明确企业发展和管理核心目的•制定集团整体以及各一级公司未来三至五年的战略发展目标，包括在哪些市场及如何进行竞争，以及量化的财务目标及资源需求预测•集团领导通过对各一级公司战略规划的严格质询，指导一级公司的战略发展方向，将精力集中于最重要的领域原则•战略规划是集团发展宏图的体现及细化，是对将来的展望•集团总裁及一级公司负责人“拥有”各自的战略规划•总裁及集团高层领导投入大量时间对各一级公司提出的战略规划提出严格的质询，以确保目标的可行性及高度•集团战略规划部门提供集团高层领导和一级公司在规划过程中的支持，而不是规划的批准者•战略规划必需以严谨的市场及竞争形势分析为基础•战略规划每年要进行审核及向前滚动修正，以适应市场变化的需要企业应通过系统化的规划流程形成足以支持集团发展战略的具体行动决策•管理层的发展抱负/远景•集团过去的业绩表现•外在环境的变化•预算计划•管理层行事历/行动方案集团的业务组合管理定性式经营计划的发展定量式经营计划的发展项目/新举措预算/预测集团战略规划一级公司经营规划运作公司运作计划需进行的决策(举例)•我们的发展远景还合适吗？•我们应对目前的业务组合作出什么改变？•集团及各业务群的战略目标、财务目标各是什么？•集团本部的战略目标、财务目标各是什么？•集团面临的重大机遇是什么？•我们应著重发展哪些目标客户群？•我们应如何强调(或修改)公司的价值定位才能创造最大的客户满意度？•改进对目标客户群的服务可以创造多少效益？需要增加多少成本？•综合上列考量之後，我们所设的业绩目标是否合适？•需要实行哪些新举措以确保我们的行动能充分支持所设定的战略？•哪些项目和组织应增加(或减少)预算？•一级公司的战略目标、财务目标是什么？•一级公司的业务组合如何？•一级公司的业务发展优先顺序和发展重点？国际最佳典范公司的战略规划都存在一些共同特点•行为/文化关系重大•首席执行长(CEO)与高层领导的积极参与•注重进行必要的对话，而非制作文件•以事实为依据的方法•通过提出正确的问题来获得有用的观点•规划流程带来了学习和经验，“有准备的心态”•规划流程带来了挑战–必须引入市场观点•透明程度高，仅经少量过滤便传达给下二、三层组织•那些执行战略的人同时也是制定这些战略的人•战略的定义和战略规划的意义•战略规划流程的设计原则•战略规划的基本内容•战略规划的流程设计•兼并收购(M&A)流程概述•附录公司的战略规划应该包括战略的制定和实施，以及战略的支撑体系的建立战略战略支撑体系运营系统组织与管控人力资源•战略的定义和战略规划的意义•战略规划流程的设计原则•战略规划的基本内容–战略制定的基本内容和方法–战略支撑体系的建立•战略规划的流程设计•兼并收购(M&A)流程概述•附录集团不同层面制定的战略规划重点有所不同集团一级公司运作公司•远景•战略目标/财务目标•行业/业务组合•投资配置•巨大的新机遇•业务组合•投资配置•相关的增长•创造并把握协同效应•在哪些产品、市场和地理区域中参与竞争•如何竞争–价值定位–竞争优势的来源•相关的增长集团总体战略规划主要包括发展目标和资源需求主要内容1.集团发展宏图及五年战略目标2.宏观经济环境及行业发展分析及对集团影响的评估•今后五年集团所处的各行业的发展展望•宏观经济和行业发展将对本集团造成的影响–主要发展机会–主要威胁3.本集团现状分析•集团本部的运作情况、财务状况、业绩•各一级公司财务状况•各一级公司及主要运作公司情况、业绩及趋势•各一级公司及主要运作公司在所处行业内的地位及优势、弱点4.集团未来五年战略目标•集团未来五年业务重组–放弃哪些产业–进入哪些新业务行业–各一级公司的发展的优先顺序和发展侧重点•主要战略举措–关、停、–并、转–合资、兼并5.集团财务目标预测•总销售额/总营业收入•投资资本回报(ROIC)6.主要资源需求预测•资本投资•人力资源•其他资源7.和前一年战略规划的差异及总结1.集团发展宏图及五年战略目标的具体内容具体内容集团发展远景集团战略总结•未来五年内集团的发展目标•选定的重点发展行业•本集团的竞争能力及方式•预计需投入的资源•预定达成的财务目标及投资回报•集团未来三年的重要战略举措概述•最高领导层共识•汇总以下2-7章节的分析重点举例议题信息来源2.外界因素分析的具体内容具体内容宏观环境分析行业与竞争分析(针对集团的主要现有业务以及可能的新业务)•未来五年的经济发展情况和速度•宏观经济对集团各种有利与不利因素的分析(机会与威胁)•政府在五年内可能改变的政策，以及改变政策后对集团的影响(机会与威胁分析)•五年内可能的技术领域变化以及对集团的意义(机会与威胁)•五年内行业的发展潜力与速度•行业的竞争情况以及进入/退出壁垒•行业的关键成功因素分析•行业整体的业绩情况(利润率)•行业结构以及价值链分析，考虑整合机会•近期可能的竞争环境变化•政府部门的访谈•文献检索•宏观经济专家访谈•专业市场调查•行业协会•行业专家访谈•行业内主要竞争者访谈•主要竞争者的年报表•国际行业分析•文献检索议题信息来源举例3.本集团现状分析具体内容具体内容议题信息来源集团本部业绩和能力各一级公司业绩各一级公司发展能力政策影响力分析资金取得能力•财务状况•运作情况•已投入资本及过去五年回报率•市场份额(按行业分析)•获利能力与行业平均利润率之比较•技术水平优势/弱点•成本水平优势/弱点•市场渗透能力与开拓能力(营销网络、市场定位、客户关系)•对政府行业政策的影响力•与当地政府的关系•融资来源及期望回报•银行关系•资金市场趋势•内部分析•内部分析•行业协会/统计•内部分析•市场访谈/反馈•客户访谈•内部分析•案例分析•内部分析•投资人访谈举例4.集团未来五年战略目标的具体内容具体内容议题信息来源业务组合主要战略举措债务重组•退出哪些行业(原因、退出方式)•进入哪些新业务/行业(原因、方式)•一级公司业务发展的优先顺序和发展重点及所需资源•下属公司的关闭、停业、合并、转型•下属公司可能进行的合资、联盟•未来每年的还债目标及各一级公司的分解目标•内部分析•外部信息分析•外部咨询•内部分析•市场分析•可能对象的建议书•债权人协议举例议题•每单位产量利润•每单位产量成本(分解)•每日产能•各一级公司营业利润率(分解)•营运资本周转率•固定资产周转率•在新业务的销售、成本及利润预测•经营及投资现金流量测算•投资计划•预期的第一年乐观及保守估计下详细的经营状况•今后五年经营状况估计•五年净现值计算•每种价值评估方案背后的详细假设•投资资本回报率与加权资本成本比较•一级公司未来5年-10年自由现金流量•一级公司净现值5.财务分析及价值评估具体内容具体内容信息来源产业经营效益指标投资资本回报率新业务机会价值分析价值评估•运作公司•财务部门协助•财务部门协助•财务部门协助举例注：详见财务分析及价值评估工具文档6.主要资源需求预测的具体内容具体内容议题信息来源资本需求•财务部门协助其他资源要求•其他资源要求的预测(如外部咨询，集团管理层时间，行政和信息资源的支持)•其他资源成本的详细预测•其他部门及人力资源部门协助举例•固定资产投资资金要求•预测的融资计划及成本•各种融资渠道及方案的吸引力评价•揭示可能导致资本需求变化的情形及条件•投资计划实施的时间建议人力资源要求•人力资源要求的预测(如项目领导人才，劳动力支持)•其他部门及人力资源部门协助7.集团前一年战略规划目标差异的具体内容具体内容差异分析改进方法•目标达成情况总览•目标未达成差异分析•现有战略与前一年战略的差异分析•重大差异(超出与不足)原因检讨•提出对今年度目标设定方法的修正•提出对重大差异应负责单位(人员)的建议•内部分析•行业信息议题信息来源举例一级公司和运作公司的战略规划更注重具体的竞争手段战略规划的主要内容1.本一级公司发展远景及五年战略目标2.宏观经济环境及行业发展分析及对本一级公司及下属运作公司影响的评估•今后五年内国内、外宏观经济环境发展变化趋势•今后五年内行业的发展展望–产品发展趋势–主要法规及经营环境变化•宏观经济和行业发展将对本一级公司造成的影响–创造的主要机会–造成的主要威胁3.本一级公司现状分析•本一级公司及运作公司财务现状分析•本一级公司及运作公司近年业绩及发展趋势•本一级公司及运作公司主要竞争优势及弱点4.运作公司面临的主要竞争对手分析(国内外竞争者)•竞争对手近几年业绩分析(和运作公司比较)•竞争对手可能在以下五年采用的战略举措•对手战略举措对本公司的潜在威胁5.本一级公司五年战略(方案)•今后五年将在哪些市场竞争–地理市场–产品定位–业务模型•如何竞争：主要竞争手段•主要战略举措–市场扩张–新客户、渠道的建立6.一级公司及下属运作公司五年经营及财务目标预测•主要增长点预测•总销售额•市场份额•投资资本回报(ROIC)7.配合集团战略的主要资源需求预测•资本投资•人力资源8.和前一年战略规划的差异及总结战略制定的基本方法战略制定的基本方法说明：•集团不同层面制定的战略规划重点有所不同，所以制定的方法有所不同•集团不同层面考虑的业务组合是不同的•本内容以集团层面为例来说明（集团的业务：A,B,C,…)在行业研究的基础上明确集团愿景和战略目标，形成集团战略规划的目标指向愿景目标：基于对未来发展方向的判断和论断，向集团高层、中层管理人员所描述的振奋人心的发展蓝图对集团业务发展所面临的政策法规、竞争环境和竞争格局的展望所采取的业务组合、整体战略的总体方向性描述为实现愿景目标将构建、完善的核心竞争能力，所采取的具体竞争手段经营者的战略态度股东意愿行业发展趋势企业综合竞争实力对未来的观点竞争领域竞争优势的来源愿景和目标是企业发展的总纲，首先需要对集团的愿景和目标进行明晰同时需要分别从三个角度对集团的愿景和目标进行细化A行业扫描B行业扫描为明确集团单个业务在组合战略中的位置，需要对集团各业务所处的行业进行扫描，形成对行业发展趋势和机会的判断C行业扫描行业研究中将特别关注：•行业的整体发展趋势及竞争态势•行业的关键成功因素•标竿企业的做法，在转型上的成功经验•各种业务模式及盈利模式对集团的借鉴作用•……同时，需要对集团现有各业务版块的内部资源能力进行全面评估业务资源评估管理资源评估价值评估评估业务在行业中的地位(市场，供应商、客户等)子业务在价值链中的位置及其可能的拓展方向判断内部资源评估评估集团的产业组织方式评估集团的管控能力评估集团的人力资源状况对财务管理现状和资本运作、资源分配能力进行分析集团自身的资源能力及挖潜空间合作伙伴和兄弟公司为集团带来的资源能力在此基础上来评判集团单业务的发展前景和定位，这是形成合理业务组合的基础业务竞争能力低高高低行业增长潜力定位BA•分析各个业务增长潜力•分析各业务的竞争能力•审视和评判各业