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一、储蓄存款和商业银行1.储蓄存款(1)储蓄存款含义居民个人将属于其所有的或存入储蓄机构,储蓄机构开具凭证,个人依据凭证可以支取存款的本金和利息,储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。(2)储蓄存款的种类:主要有储蓄和储蓄两大类。2.利息、利率与本金(1)利息是银行因为使用而支付的报酬,是存款本金的部分。存款利息的多少取决于三个因素:、和。(2)利率是利息率的简称。是一定期限内与的比率。人民币外币活期定期储户存款增值本金第六课投资理财的选择存期利率水平利息本金3.我国的商业银行(1)商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务,并以为主要经营目标的金融机构。我国商业银行以银行为主体,是我国金融体系中最重要的组成部分。(2)商业银行的主要业务有三类:一是业务,这是商业银行的业务;二是业务,它是我国商业银行的主要来源;三是业务,银行对此要收取一定的服务费用。利润国家控股存款基础贷款利润结算二、股票、债券和保险1.股票(1)含义:股票是在筹集资本时向出资人出具的。股票代表其持有者(股东)对股份公司的。(2)基本特点:股票是一种的投资方式。(3)收益:股票投资的收入包括两部分,一部分是和收入,另一部分来源于上升带来的差价。2.债券(1)含义:债券是一种债务证书,即筹资者给投资者的,承诺在一定时期支付约定,并到期偿还本金。(2)分类:根据发行者不同,主要分为、债券和债券。股份有限公司高风险股份凭证所有权股息红利股票价格债务凭证利息国债金融企业3.商业保险(1)含义:指根据合同的约定,向支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时,承担给付保险金责任的行为。(2)种类:在我国,商业保险分为保险和保险两大类。投保人保险人人身财产考点一商业银行1.利息、利率与本金(1)利息:是人们从储蓄存款中得到的唯一收益,是银行因为使用储户存款而支付的报酬,是存款本金的增值部分。(2)利率:是利息率的简称,是一定期限内利息与本金的比率。存款基准利率由中国人民银行拟定,经国务院批准后公布。利率是经济调节的重要杠杆。(3)利息的多少取决于三个因素:本金、存期和利率水平。利息的计算公式为:利息=本金×利率×存款期限。【点拨1】提高利率是否一定增加存款者的实际收益?提高存款利率不一定增加存款者的实际收益。只有物价涨幅低于或等于存款利率水平,存款者实际收益才会增加。否则,存款者实际收益减少。【点拨2】利率是宏观调控的重要杠杆,是调节货币供给量的重要手段。利率杠杆的运用,通常是政府、央行和商业银行等根据经济发展状况,尤其是总供给与总需求比例状况和物价指数,进行逆向调节。当总需求大于总供给,或出现通货膨胀时,会提高利率,以减少流通中的货币量,抑制总需求和物价上涨;当总需求小于总供给或物价指数过低时,则会降低利率,以增加流通中的货币量,刺激总需求的增长。2.储蓄存款(1)储蓄存款的含义:是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构,储蓄机构开具存折或者存单作为凭证,个人凭存折或者存单可以支取存款的本金和利息,储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。(2)我国的储蓄机构主要是各商业银行。(3)存款储蓄的类型主要有活期储蓄和定期储蓄两大类。活期储蓄具有流动性强、灵活方便的特点,但收益较低。定期储蓄流动性差,但收益高于活期储蓄。【点拨3】关于储蓄存款的几个误区误区剖析储蓄存款不需缴纳利息税储蓄存款的客户获得的利息,构成了个人所得,按有关部门规定,要缴纳利息税。目前,我国实行零利息税。储蓄存款没有风险虽然银行的信用比较高,但也存在通货膨胀情况下存款贬值及定期存款提前支取而损失利息的风险。3.我国商业银行体系(1)商业银行。商业银行是指经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务,并以利润为主要经营目标的金融机构。(2)我国的商业银行以国家控股银行为主体,是我国金融体系中最重要的组成部分。我国商业银行体系包括①国有独资商业银行;②国有控股的股份制商业银行;③民营股份制商业银行;④外资银行。(信用合作社不是银行,而是非银行金融机构。)4.我国商业银行的主要业务(1)存款业务。这项业务是商业银行的基础业务。(2)贷款业务。它是我国商业银行的主体业务,也是商业银行营利的主要来源。(3)结算业务。结算业务是商业银行为社会经济活动中发生的货币收支行为提供手段与工具的服务,银行对此收取一定的服务费用。除上述三大业务外,商业银行还为我们提供债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、提供保险箱等服务。【例1】(2016·上海卷·17)网贷平台上一款号称年利率3%的“低息贷款”,若借10000元,需先扣除2000元“保证金”(到期抵充应还本金)。一年后需除归还本金及约定利息外,还得支付1000元“管理费”。为帮助同学们认清“低息”的真相,陈同学计算出该产品的利率实际应为()A.3.75%B.13%C.16.25%D.33%【答案】C【解析】本题考查“存款储蓄”。利率=利息/本金。该题中利息为10000×3%+1000=1300,本金为10000-2000=8000,故利率为1300/8000=16.25%。考点二投资1.投资收益与投资风险投资收益与投资风险成正比;高风险高收益;低风险低收益。不同的投资方式,风险不同,收益也不同。2.股票(1)含义:股票是股份有限公司在筹集资本时向出资人出具的股份凭证。股票代表其持有者(即股东)对股份公司的所有权。(2)特点:股票是一种流通性强、高风险的投资方式。(3)收益:股票投资的收入包括两部分,一部分是股息或红利收入,另一部分收入来源于股票价格上升带来的差价。(4)作用:股票市场的建立和发展对促进资金融通,提高资金使用效率,筹措建设资金,推动企业改革和发展,具有重要作用。3.债券(1)含义:债券是一种债务证书,即筹资者给投资者的债务凭证,承诺在一定时期支付约定利息,并到期偿还本金。(2)债券的分类区别国债金融债券企业债券发行主体中央政府金融机构,主要是商业银行企业风险风险小安全性较国债低,比企业债券高风险大收益比存款利率高,低于其他债券高于国债,低于企业债券收益最高流通情况最强较强最低4.商业保险(1)含义:商业保险是指投保人根据合同约定,向保险人支付保险费,保险人对于合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任,或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄期限时,承担给付保险金责任的行为。购买保险是规避风险的有效措施。(2)类别:在我国,保险分为人身保险和财产保险两大类。(3)订立保险合同的原则:公平互利、协商一致、自愿订立的原则。5.比较储蓄、债券、股票、保险四种投资方式储蓄存款债券股票商业保险区别性质储蓄存款债务证书股份凭证合同约定收益方式存款利息债券利息股息、红利;股票差价保险金风险性最小国债较小;金融债券中等;企业债券较大。最大较小流通性活期强,定期较差国债较强;金融债券中等;企业债券较弱。很强较弱联系都是有价证券;都是集资的手段;都是能获得一定收益的金融资产。6.做一个理性的投资理财者做一个理性的投资者,在选择投资方向时应该遵循五个原则:①要注意投资的回报率,也要注意投资的风险性。投资的目的是获得收益,但投资的风险大小不同,收益一般和风险成正比。投资时,应根据自己的风险承受能力去选择投资方式。②要注意投资的多元化。投资就像装鸡蛋,不能把所有的鸡蛋都装在一个篮子里。投资也一样,不应只局限在储蓄上,我国金融市场的不断完善给我们带来了更多的投资机会。③投资要根据自己的实际情况,自己的经济实力,量力而行。经济实力微薄,可投资储蓄或购买政府债券,经济实力允许,可选风险高的方式,如买债券、炒股、投资房地产等。④投资既要考虑个人利益,也要考虑国家利益,不得违反国家的法律法规。做到利国利民,同时不违反国家法律、政策。⑤要诚信投资、合法投资。7.融资(1)融资的含义:融资就是资金筹集的行为过程。融资的方式主要是贷款与发行股票和债券,融资的目的是用筹集来的资本追求利润最大化。(2)融资的目的:筹集资金无非有两个目的:扩大生产规模、偿还债务。(3)融资的途径:直接融资与间接融资。直接融资一般是通过发行债券、股票以及商业信用等形式融通所需资金。间接融资是以金融部门为中介,由金融部门(如商业银行、信用中介、储蓄机构等)通过吸收存款、存单等形式积聚社会闲散资金,然后以贷款等形式向非金融部门(如企业等)提供资金。(4)融资的作用(融资对企业发展来说,是一把双刃剑):①融资能够促进企业超常规发展,企业经营者要“敢于融资”,充分发挥融资的推动力;(积极作用)②融资的消极作用:导致企业债务危机,企业经营者要“谨慎融资”,“善于融资”,有效防范融资风险,遏止融资破坏力的出现。【例2】(2015·全国卷Ⅱ)老吴在年底对年初购买的投资产品进行了梳理:50元买入甲公司的股票已按54元卖出;乙公司股票价格仍为20元,按照每股1.2元进行了现金分红;丙公司股票价格也没变,按照每20股送一股进行了股票分红;某银行理财产品的年收益率为6%。上述投资产品中,年收益率最高的是()A.甲公司股票B.乙公司股票C.丙公司的股票D.银行理财产品【答案】A【解析】本题考查“投资理财”的知识。从材料中可以看出,甲公司股票的年收益率为(54-50)/50=8%,乙公司每股1.2元现金分红,丙公司每20股送一股股票分红,乙公司的年收益率为1.2/20=6%,丙公司的年收益率为1/20=5%,银行理财产品的年收益率为6%,综合比较可知甲公司的年收益率最高。一、选择题1.(2019·全国卷Ⅰ·14)存款准备金是商业银行为保证客户提取存款和资金结算需要而按规定向中央银行缴存的部分存款。存款准备金占商业银行吸纳存款总额的比率就是存款准备金率。2018年以来,中国人民银行先后6次降低存款准备金率。降低存款准备金率是为了()①加快货币流通速度,稳定物价水平②扩大投资及社会支出,刺激经济增长③满足客户资金结算需求,防范挤兑风险④增加信贷资金供应,提高商业银行信贷能力A.①②B.①③C.②④D.③④【答案】C【解析】本题考查存款准备金率、商业银行的作用的相关知识。中国人民银行先后6次降低存款准备金率,商业银行向中央银行缴存的存款减少,这会直接增加银行的货币量,从而增加信贷资金供应,提高商业银行信贷能力,④正确切题;信贷资金供应增加,信贷规模的增加,会扩大投资及社会支出,刺激经济增长,②正确切题;降低存款准备金率会增加流通中的货币量,与加快货币流通速度和稳定物价之间没有直接必然关系,①不选;满足客户资金结算需求,防范挤兑风险,不是降低存款准备金率的目的,③不选。故本题选C。2.(2019·天津卷·6)年初,小高将M元存为2年定期储蓄,年利率为2.25%;将N元以每股5元的价格购买某股票,该股票在当年年底跌到每股4元,第二年年底涨到每股6元时,小高把它卖了出去。若忽略其他费用,小高两年投资总收益的计算方式为()A.M×2.25%+N÷5×(5-4)B.M×2.25%×2+N÷5×(6-5)C.M×2.25%+N÷5×(6-5)D.M×2.25%×2+N÷5×(6-4)【答案】B【解析】银行定期储蓄的收益:存款利息=本金×利息率×存款期限=M×2.25%×2,据此排除A、C;投资股票收益=购买股数×(卖出价格-购买价格)=N÷5×(6-5),B符合题意,同时排除D。故选B。3.(2019·江苏卷·5)2018年11月16日深交所宣布,因某企业违法生产、销售狂犬病疫苗,对其正式启动强制退市机制。该企业成为退市规则修订后首家因危害公共健康安全而退市的上市公司。材料表明()①任何企业都必须诚信合法经营②政府主要以经济手段调控股票市场③市场调节具有盲目性和滞后性④股票投资是一种高风险的投资方式A.①②B.①④C.②③D.③④【答案】B【解析】本题考查企业经营、宏观调控、市场调节、股票的相关知识。该企业被强制退市是由于其违法生产、销售狂犬病疫苗,表明任何企业都必须诚信合法经营,①正确且