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编制单位:金港物流资产行次年初数期末数负债和所有者权益行次##############(或股东权益）流动资产：流动负债：货币资金187,426.0686,434.24短期借款68短期投资2应付票据69应收票据3应付账款70应收股利4预收账款71应收利息5应付工资72应收账款69,210,455.3614,252,066.71应付福利费73其它应收款789,949,428.60##############应付股利74预付账款816,410,078.40应交税金75应收补贴款9其它应交款80存货1030,827.5037,090.52其它应付款81待摊费用11预提费用82一年内到期的长期债权投资21预计负债83其它流动资产24一年内到期的长期负债86流动资产合计3199,278,137.52##############其它流动负债90长期投资：长期股权投资32流动负债合计100长期债权投资34长期负债：长期投资合计38长期借款101固定资产：应付债券102固定资产原价39106,237.13106,237.13长期应付款103减：累计折价4040,852.9356,204.64专项应付款106固定资产净值4165,384.2050,032.49其他长期负债108减：固定资产减值准备42长期负债合计110固定资产净额4365,384.2050,032.49递延税项：工程物资44递延税款贷项111在建工程45负债合计114固定资产清理46固定资产合计5065,384.2050,032.49所有者权益（或股东权益)：无形资产及其他资产：实收资本（或股本）115无形资产51减：已归还投资116长期待摊费用52实收资本（或股本）净额117其它长期资产53资本公积118无形资产及其他资产合计60盈余公积119其中：法定公益金120递延税项：未分配利润121递延税款借项61所有者权益（或股东权益)合计122资产总计6799,343,521.72##############负债和所有者权益(或股东权益)总计1352015年6月30日资产负债表会企01表单位:元年初数期末数30,200,000.0010,000,000.008,680,095.2661,703,740.494,053,861.4248,452.0055,385.24335,175.313,433.5211,765,762.2111,733,348.2151,029,484.7887,549,768.8851,029,484.7887,549,768.8852,000,000.0052,000,000.0052,000,000.0052,000,000.00-3,685,963.06-5,005,594.2948,314,036.9446,994,405.7199,343,521.72134,544,174.59-资产负债表会企01表会企02表编制单位:秦皇岛金港物流有限公司2015年6月单位:元项目行数本期金额本年累计一、营业收入11,812,173.3335,947,042.83减：营业成本２1,798,780.8335,861,186.74营业税金及附加３327.011,754.18销售费用４0.00管理费用５83,332.32618,924.56财务费用６80,049.27776,546.11资产减值损失７加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）８投资收益（损失以“-”号填列）９其中:对联营企业和合营企业的投资收益10二、营业利润（亏损以“-”号填列）11-150,316.10-1,311,368.76加：营业外收入12230.00减：营业外支出13 其中：非流动资产处置损失14三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）15-150,316.10-1,311,138.76减：所得税费用16四、净利润（净亏损以“-”号填列）17-150,316.10-1,311,138.76五、每股收益：18（一）基本每股收益19（二）稀释每股收益20利润表项目行次上期金额本期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金141,070,290.18收到的税费返还3-收到的其他与经营活动有关的现金8-15,172,905.82现金流入小计925,897,384.36购买商品、接受劳务支付的现金105,351,349.39支付给职工以及为职工支付的现金12-支付的各项税费13347,026.79支付的其他与经营活动有关的现金18现金流出小计205,698,376.18经营活动产生的现金流量净额2120,199,008.18二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金22取得投资收益所收到的现金23-处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25-收到的其他与投资活动有关的现金28-现金流入小计29-购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30-投资所支付的现金31-支付的其他与投资活动有关的现金35-现金流出小计36-投资活动产生的现金流量净额37-三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金38-借款所收到的现金40收到的其他与筹资活动有关的现金43-现金流入小计44-偿还债务所支付的现金4520,200,000.00分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46-支付的其他与筹资活动有关的现金52-现金流出小计5320,200,000.00筹资活动产生的现金流量净额54-20,200,000.00四、汇率变动对现金的影响55五、现金及现金等价物净增加额56-991.82企业负责人：张三现金流量表编制单位：秦皇岛金港物流有限公司2014年度会企03表单位：元补充资料行次上期金额本期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润57-1,311,138.76加：计提的资产减值准备58-固定资产折旧5915,351.71无形资产摊销60-长期待摊费用摊销61-待摊费用减少（减：增加）64-预提费用增加（减：减少）65-处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）66-固定资产报废损失67-财务费用68776,546.11投资损失（减：收益）69-递延税款贷项（减：借项）70-存货的减少（减：增加）71-6,263.02经营性应收项目的减少（减：增加）72-35,210,733.38经营性应付项目的增加（减：减少）7356,720,284.10其他74-785,038.58经营活动产生的现金流量净额7520,199,008.182、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本76一年内到期的可转换公司债券77融资租入固定资产783、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额7986,434.24减：现金的期初余额8087,426.06加：现金等价物的期末余额81减：现金等价物的期初余额82现金及现金等价物净增加额83-991.82财务负责人：李四现金流量表2014年度制表人：王五能力项目金额/指标营运资金46,944,373流动比率1.54速动比率1.54现金流动负债比率1.37资产负债率65.07%产权比率186.30%资产周转率0.31流动资产周转率0.31固定资产周转率31.40应收账款周转率3.06存货周转率1,056.01销售毛利率0.24%营业利润率-3.65%销售净利率-3.65%总资产利润率-1.12%长期资本收益率-2.75%投资者获利能力净资产收益率-2.75%销售获现比率1.14净利润现金保证比率-15.41获现能力短期偿债能力长期偿债能力营运能力销售获利能力资产获利能力总资产现金回收率17.27%现金债务总额比29.15%现金流动负债比29.15%权益乘数2.86所有者权益报酬率-3.21%财务杠杆系数0.63获现能力其他指标公式流动资产-流动负债流动资产/流动负债速动资产(流动资产-存货)/流动负债（货币资金+现金等价物）/流动负债（负债总额/资产总额）×100%（负债总额/所有者权益）×100%主营业务收入净额/总资产平均余额主营业务收入净额/流动资产平均余额主营业务收入净额/固定资产平均净值商品赊销收入/应收账款平均余额主营业务成本/存货平均余额(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入营业利润/营业收入净利润/主营业务收入净利润/总资产平均余额利润总额/（平均非流动负债+平均所有者权益）净利润/平均所有者权益销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入经营活动现金净流量/净利润经营活动现金净流量/总资产平均余额经营活动现金净流量/平均负债总额经营活动现金净流量/平均流动负债1/（1-资产负债率)总资产利润率*权益乘数息税前利润/(息税前利润-财务费用）指标意义表示企业的流动资产在偿还全部流动负债后还有多少剩余。如果流动资产高于流动负债，表示企业具有一定的短期偿付能力。该指标越高，表示企业可用于偿还流动负债的资金越充足，企业的短期偿付能力越强，企业所面临的短期流动性风险越小，债权人安全程度越高。流动比率反映的是企业的流动资产可供偿还流动负债的程度，流动比率越大，说明短期偿债能力越强。流动比率至少应大于1,最好控制在2左右。速动比率要比流动比率更能准确地反映一家企业的短期偿债能力，理想的状态下，速动比率值应为1；存货，特别是原材料，变现能力显然要差些，另外，待摊费用只能逐月摊销，不能变现，因此，这些流动资产就显然不能被包括在速动资产中。该指标越大，表明企业经营活动产生的现金净流量越多，越能保障企业按期偿还到期债务，但也不是越大越好，该指标过大则表明企业流动资金利用不充分，盈利能力不强。利润总额/（平均非流动负债+平均所有者权益）销售商品、提供劳务收到的现金/主营业务收入