搜索
审计报告书二〇一〇年七月三十一日佛山市瑞丰投资有限公司(电话)TEL:(010)88356126(传真)FAX:(010)88354837(邮编)POSTCODE:100044(地址)ADDRESS:北京海淀区首体南路22号国兴大厦四层佛山市瑞丰投资有限公司审计报告书目录一、审计报告………………………………………………………1二、附送资料1．资产负债表………………………………………………………22．利润表……………………………………………………………33．现金流量表………………………………………………………44．所有者权益变动表………………………………………………55．财务报表附注……………………………………………………6三、中准会计师事务所有限公司营业执照复印件中准会计师事务所有限公司ZONZUNAccountingOfficeLtd.__________审计报告中准审字（2010）第5038号绿景地产股份有限公司全体股东：我们审计了后附的佛山市瑞丰投资有限公司（以下简称瑞丰投资公司）财务报表，包括2010年7月31日资产负债表、2010年1-7月利润表和现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是瑞丰投资公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，瑞丰投资公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了瑞丰投资公司2010年7月31日的财务状况以及2010年1-7月的经营成果和现金流量。中准会计师事务所有限公司中国注册会计师：谭道义中国注册会计师：符策坚中国·北京二○一○年九月十二日资产负债表编制单位：佛山市瑞丰投资有限公司2010年7月31日金额单位：人民币元资产附注期末数年初数流动资产：货币资金4.154,832,448.7212,108,316.11交易性金融资产应收票据应收账款预付款项4.2533,986.0712,600.00应收利息应收股利其他应收款4.3102,151.20102,151.20存货4.4298,372,524.85163,108,940.47一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计353,841,110.84175,332,007.78非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产4.541,399.4248,815.36在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用11,535.00递延所得税资产4.61,251,235.00其他非流动资产非流动资产合计1,292,634.4260,350.36资产总计355,133,745.26175,392,358.14法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：资产负债表编制单位：佛山市瑞丰投资有限公司2010年7月31日金额单位：人民币元负债和所有者权益（或股东权益）附注期末数年初数流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款4.832,553,742.56预收款项4.958,881,647.00应付职工薪酬4.10应交税费4.11-980,699.31306,860.64应付利息148,500.00应付股利其他应付款4.1247,431,609.0246,257,612.17一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计138,034,799.2746,564,472.81非流动负债：长期借款4.1390,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债长期负债合计90,000,000.00负债合计228,034,799.2746,564,472.81所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）4.14130,000,000.00130,000,000.00资本公积减：库存股盈余公积未分配利润4.15-2,901,054.01-1,172,114.67外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计127,098,945.99128,827,885.33少数股东权益所有者权益合计127,098,945.99128,827,885.33负债和所有者权益总计355,133,745.26175,392,358.14法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：利润表编制单位：佛山市瑞丰投资有限公司2010年1-7月金额单位：人民币元项目附注本期数上年数一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本2,631,110.44-380,479.26其中：营业成本营业税金及附加销售费用2,092,310.40管理费用511,271.84342,789.19财务费用（收益以“-”号填列）4.1627,528.20-7,973.22资产减值损失4.17-715,295.23加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益三、营业利润（亏损以“-”号填列）-2,631,110.44380,479.26加：营业外收入4.1823,973.325,545.92减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-2,607,137.12386,025.18减：所得税费用4.19-878,197.78五、净利润（净亏损以“-”号填列）-1,728,939.34386,025.18归属于母公司所有者的净利润-1,728,939.34386,025.18少数股东损益六、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额-1,728,939.34386,025.18法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：现金流量表编制单位：佛山市瑞丰投资有限公司2010年1-7月金额单位：人民币元项目附注本期金额上年度金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金59,409,402.00收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金4.2073,313,928.61112,871,346.23经营活动现金流入小计132,723,330.61112,871,346.23购买商品、接受劳务支付的现金99,609,129.4644,061,417.78支付给职工以及为职工支付的现金1,035,264.531,066,425.38支付的各项税费1,847,084.44379,686.59支付其他与经营活动有关的现金4.2075,061,735.7055,451,677.25经营活动现金流出小计177,553,214.13100,959,207.00经营活动产生的现金流量净额-44,829,883.5211,912,139.23二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金3,269.00投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计3,269.00投资活动产生的现金流量净额-3,269.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金90,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计90,000,000.00偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,080,418.87支付其他与筹资活动有关的现金365,565.00筹资活动现金流出小计2,445,983.87筹资活动产生的现金流量净额87,554,016.13四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额42,724,132.6111,908,870.23加：期初现金及现金等价物余额12,108,316.11199,445.88六、期末现金及现金等价物余额54,832,448.7212,108,316.11法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：所有者权益变动表编制单位：佛山市瑞丰投资有限公司2010年1-7月金额单位：人民币元本期数项目实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额130,000,000.00-1,172,114.67128,827,885.33加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额130,000,000.00-1,172,114.67128,827,885.33三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列）-1,728,939.34-1,728,939.34（一）净利润-1,728,939.34-1,728,939.34（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-1,728,939.34-1,728,939.34（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额130,000,000.00-2,901,054.01127,098,945.99公司法定代表人：主管会计工作负责人：公司会计机构负责人：所有者权益变动表编制单位：佛山市瑞丰投资有限公司2010年1-7月金额单位：人民币元上年数项目实收资本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额130,000,000.00-1,558,139.85128,441,860.15加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额130,000,000.00-1,558,139.85128,441,860.15三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）386,025.18386,025.18（一）净利润386,025.18386,025.18（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计386,025.18386,025.18（三）股东投入和减少资本1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.对股东的分配3.其他（五）股东权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本年年末余额130,000,000.00-1,172,114.67128,827,885.33公司法定代表人：主管会计工作负责人：公司会计机构负责人：佛山市瑞丰投资有限公司2010年7月31日财务报表附注6-1佛山市瑞丰投资有限公司财务报表附注2010年7月31日金额单位：人民币元附注1、公司的基本情况佛山市瑞丰投资有限公司（以下简称本公司）成立于2007年9月3日，由冯英丽、欧阳建星、陈卉乔和陈均志共同投资设立。2008年5月14日绿景地产股份有限公司收购本公司55%的股权，2008年5月16日本公司合并吸收佛山市顺德区绿景房地产开发有限公司，2008年11月22日绿景地产股份有限公司收购本公司股东欧阳建星11.25%