正太集团关键绩效指标说明书

正太集团关键绩效指标说明书一、财务部关键指标说明书销售目标达成率指标名称销售目标达成率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该指标指销售目标任务达成情况计算公式实际销售量/计划销售量×100％30%实际销售量：财务提供年度实际销售量（按KVAH计算）计划销售量：总裁办公会议提供阶段性计划销售量之和实际销售收入/计划销售收入×100％70%财务提供实际销售额，总裁办公会议提供计划销售额销售目标达成率=销售量完成率×30％+销售收入完成率×70%绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于80%，该项得分为零2)80%与100%之间，完成率直接乘以权重3)100%与120%之间，按y=1.5（x-100）+100计算，得分乘以权重4)大于120%，该项得分为150分绩效承接职位集团总裁、营销中心及分管领导、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团营销中心分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团营销中心总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度■季度□半年度□年度备注关键指标说明书融资计划达成率指标名称融资计划达成率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该指标衡量融资计划完成程度计算公式实际融资额/计划融资额×100％绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于60%，该项得分为零2)80%与100%之间，按线性关系计算，即完成率直接乘以权重3)100%与110%之间，按y=1.5（x-100）+80计算，得分乘以权重绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导、集团财务总监、外联部绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团财务总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度□季度□半年度■年度备注关键指标说明书承兑汇票占应付比例指标名称承兑汇票占应付比例计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该比例通常越高越有利于降低财务成本计算公式承兑汇票/应付账款×100％所有数据均来自分子公司（只指经营性的采购，不包括工程设备）新能源事业部、营销中心（一级市场、二级市场）分开计算绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于60%，该项得分为零2)60%与100%之间，按线性关系计算，即完成率直接乘以权重3)100%与110%之间，按y=1.5（x-100）+80计算，得分乘以权重绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导、集团财务总监、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团财务总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度■季度□半年度□年度备注关键指标说明书固定资产投资计划达成率指标名称固定资产投资计划达成率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该指标反映固定资产投资计划完成程度计算公式实际投资额/计划投资额×100％实际投资额来源：财务中心会计期内核算计划投资额来源：集团投资部绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/战略规划部/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)=当期目标值100%，得100分2)60%与100%之间，按线性关系计算，即完成率直接乘以权重绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导、集团财务总监、战略规划投资部绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团财务总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)战略投资规划投资部：为经营考核，财务部执行考核绩效考核周期□月度□季度□半年度■年度备注关键指标说明书成本费用利润率指标名称成本费用利润率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该指标指表明每付出一元成本费用可获得多少利润，体现了经营耗费所带来的经营成果，计算公式成本费用利润率=(利润总额÷成本费用总额)×100％公式中：成本费用总额=营业成本+营业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费用+所得税费用绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于60%A，该项得分为零2)60%A与80%A之间，按线性关系计算，即实际值比目标值乘以权重3)80%A与100%A之间，按y=1.5（x-80%A）+80%A计算，得分比目标值乘以权重4)100%A与120%A之间，按y=2.5（x-A）+A计算，得分比目标值乘以权重5)大于120%，该项得分为150分绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导及财务总监、各部门负责人、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团财务总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)集团财务总监：为经营考核，由财务部执行考核5)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度□季度□半年度■年度备注关键指标说明书新渠道销售收入占比指标名称新渠道销售收入占比计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该指标指表明新渠道开发的数量和质量，新渠道开发对企业扩张及可持续增长有重要意义计算公式新渠道销售量占比=新渠道销售收入/销售量×100％新渠道：新设或拆分的区域1、当年设立（含拆分），正常运行3个月以上的区域总经销。2、上一年10月设立（含拆分），正常运行3个月以上的新区域总经销。3、15号以前设立或拆分的，当月的予以计算，15号以后设立或拆分的次月开始计算4、被分拆渠道当年计入新渠道，次年不计公式中：新渠道销售量：新区域电动自行车电池当期净销售量（按实际发货数计算，扣除返利），整车厂销售除外。销售量：当年电动自行车电池净销售量（扣除返利），整车厂销售除外。绩效数据提供（部门/职位/时间）集团营销中心/总监/每季度首月20日前提供上季度数据财务管理中心提供销售收入营销界定新渠道评分标准与规则1)=当期目标值A，得100分2)低于60%A，该项得分为零3)60%A与100%A之间，按线性关系计算，即实际值比目标值乘以权重4)高于A，y=100+1.5（x-A），,最高120分，得分乘以权重绩效承接职位集团总裁、集团营销中心、研究院、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团营销中心：为经营考核，由直接上级执行考核3)集团研究院：为层级考核，由直接上级执行考核4)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度季度□半年度■年度备注关键指标说明书净利润率指标名称净利润率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义又称销售净利率是反映公司盈利能力的一项重要指标，是扣除所有成本、费用和企业所得税后的利润率，计算公式净利润/（主营业务收入+其它业务收入）×100％计算口径：1、主营业务收入：上市框架（含境外）内主营业务收入2、其它业务收入：上市框架（含境外）主营业务外的其它业务收入3、集团、新能源事业部、营销中心分开计算绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于60%A，该项得分为零2)60%A与80%A之间，按线性关系计算，即实际值比目标值乘以权重3)80%A与100%A之间，按y=1.5（x-80%A）+80%A计算，得分比目标值乘以权重4)100%A与120%A之间，按y=2.5（x-A）+A计算，得分比目标值乘以权重5)大于120%，该项得分为150分绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导、集团财务总监、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团财务总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度□季度□半年度■年度备注关键指标说明书投资收益率指标名称投资收益率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义反映投资的收益能力。当该比率明显低于公司净资产收益率时，说明其对外投资是失败的，应改善对外投资结构和投资项目；而当该比率远高于一般企业净资产收益率时，则存在操纵利润的嫌疑，应进一步分析各项收益的合理性。计算公式净利润/投资总额×100％1)净利润：数据取自《损益表》2)投资总额=固定资产+无形资产绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于60%A，该项得分为零2)60%A与80%A之间，按线性关系计算，即实际值比目标值乘以权重3)80%A与100%A之间，按y=1.5（x-80%A）+80%A计算，得分比目标值乘以权重4)100%A与120%A之间，按y=2（x-A）+A计算，得分比目标值乘以权重绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导、集团财务总监、战略规划投资部、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团财务总监：为层级考核，由直接上级执行考核4)战略规划投资部，为经营考核，由财务部执行考核5)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度□季度□半年度■年度备注关键指标说明书每股收益增长率指标名称每股收益增长率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义反映了每一份公司股权可以分得的利润的增长程度。该指标通常越高越好。计算公式每股收益增长率=(本期每股收益-上期每股收益)/(上期每股收益)×100％绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)=当期目标值A，得100分2)低于60%A，该项得分为零3)60%A与100%A之间，按线性关系计算，即实际值比目标值乘以权重绩效承接职位集团总裁、集团财务分管领导、集团高管、下属公司总经理绩效考核关系1)集团总裁：为经营考核，由集团董事会执行考核2)集团财务分管领导：为层级考核，由直接上级执行考核3)集团高管：为经营考核，由直接上级执行考核4)下属公司总经理：为经营考核，由下属公司董事会执行考核，或由下属公司董事会授权集团总裁执行考核绩效考核周期□月度□季度□半年度■年度备注关键指标说明书预算准确率指标名称预算准确率计量单位%指标类型■关键绩效指标□关键任务指标□关键事件指标指标意义该指标衡量全面预算准确程度（主要是成本、利润、销售收入三个方面预算）计算公式实际发生金额/预算金额×100％分管领导分工不同，挂钩不同的预算目标正负误差10%以内算满分半年度允许预算调整一次绩效数据提供（部门/职位/时间）集团财务中心/总监/每年度首月20日前提供上年度数据评分标准与规则1)低于60%，该项得分为零2)60%与90%之间，按线性关系计算，即实际值比目标值乘以权重3)90%与110%之间，按100分计算4)110%与120%之间