大额现金支付工程款

大额现金支付工程款第一章：人民币大额现金支付登记备案管理实施细则人民币大额现金支付登记备案管理实施细则根据《人民币大额现金支付业务管理规定的通知》有关规定，结合我行实际，特制订本实施细则。一、适用范围辖属各营业网点人民币大额现金支付业务均适用本办法。二、职责分工（一）分行运营科技部为分行人民币大额现金的管理部门。（二）分行运营科技部配备人员负责现金管理的具体实施，对开户单位支取、使用现金进行监督管理，对重大涉嫌事项要报告总行运营管理部及当地人民银行，对开户单位违反规定提取大额现金、逃避监管的要依据《金融违法行为处罚办法》、《现金管理暂行条例》等有关法规给予相应的制裁。（三）各营业网点负责按照办法具体执行大额现金的登记备案工作。三、审批程序（一）登记备案范围：机关、团体、企业、事业单位、其他经济组织和个体工商户以及外国驻华机构（以下简称开户单位）、居民个人储蓄的大额现金支取；开户单位的工资性现金支出除外。（二）支取现金范围：1、职工工资、各种工资性津贴；2、个人劳务报酬，包括稿费和讲课费及其他专门工作报酬；3、支付给个人的各种资金，包括根据国家规定颁发给个人的各种科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；4、各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他现金支出；5、收购单位向个人农副产品和其他物资支付的价款；6、出差人员必须随身携带的差旅费；7、结算起点以下的零星支出；8、因采购地点不确定、交通不便、抢险救灾以及其他特殊情况，办理转账结算不够方便，必须使用现金的开户单位，应提出申请，根据其实际需要按审批权限审查批准后，予以支付现金。（三）各营业网点必须严格执行大额现金支付三级审批制度，开户单位提取大额现金，需填写大额现金支取登记备案审批表，并登记单位大额现金支取登记备案台账。（四）各营业网点对本机构签发的现金银行汇票、现金银行本票、小额及同城跨行通兑现金支取业务、凭证式国债现金支取业务、现金银行汇票及现金银行本票的现金兑付业务、柜面通现金支取业务，均视同大额现金支付。四、管理规定（一）根据中国人民银行有关账户管理的规定，存款账户共分为基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户四种。基本存款账户是开户单位办理日常转账结算和现金收付的账户，大额现金支取只能通过基本存款账户办理，一般存款账户不得办理现金支取，临时存款账户、专用存款账户确需支取现金的，需经中国人民银行当地分（支）行批准后，按照现金管理有关规定办理现金支付。（二）严格按照《银行卡业务管理办法》对银行卡进行管理，认真执行有关银行卡管理制度，单位卡资金必须从其基本存款账户转账转入，不得存取现金，销户时单位卡资金应转入基本存款账户，不得提取现金。（三）对异常大额现金支取进行监督管理。所谓异常大额现金指柜台发生的下列现金支取活动：1、开户单位提取的大额现**显超过其实际需求；2、开户单位提取大额现金的时间出现异常变化；3、开户单位连续几个工作日提取的大额现金出现异常变化；4、开户银行认为的其他异常大额现金支取情况（如突发性的集中提现等）；对柜台发生的异常大额现金支取应及时向分行现金管理部门报告。开户银行应密切配合国家有关职能部门对发生的异常大额现金支付行为进行调查。（四）对非银行金融机构大额现金支取按中国人民银行当地分（支）行相关要求执行。五、审批权限各营业网点必须严格执行大额现金支付三级审批制度。具体执行情况如下：（一）分行审批权限1、开户单位当天单笔或累计5万元以下的现金支付业务，由营业网点经办柜员负责审批并支付；2、开户单位当天单笔或累计5万元（含）－30万元的现金支付业务，由营业网点营业室主任负责审批。3、开户单位当天单笔或累计30万元（含）－50万元的现金支付业务由营业网点营业室主任、营业网点负责人、分行运营科技部现金管理员负责逐级审批。4、开户单位当天单笔或累计50万元（含）－100万元的现金支付业务由营业网点负责人、运营科技部现金管理员、运营科技部责人逐级审批。5、开户单位当天单笔或累计100万元（含）以上的现金支付业务由运营科技部现金管理员、运营科技部负责人、分管行长逐级审批。（二）支行审批权限1、开户单位当天单笔或累计5万元以下的现金支付业务，由营业网点经办柜员负责审批并支付；2、开户单位当天单笔或累计5万元（含）－20万元的现金支付业务，由营业网点营业室主任负责审批。3、开户单位当天单笔或累计20万元（含）－50万元的现金支付业务由营业网点营业室主任、分管行长负责逐级审批。4、开户单位当天单笔或累计50万元（含）以上的现金支付业务由营业网点营业室主任、分管行长、支行行长负责逐级审批。（三）大额现金支付登记、审批、备案程序1、营业网点开户单位需要提取大额现金时，应提前预约申请，单笔或累计20万元以上（含）的大额现金支取应同时填写大额现金支取登记备案审批表。2、各营业网点接到开户单位大额现金支取登记备案审批表后，应根据《现金管理暂行条例》的有关规定严格审查现金支取用途的合规性，对于符合规定，属于正常支付的，在相应权限内审批支出，对于不符合规定的，应及时向开户单位说明原因，不予现金支付。3、各级审批人员审核后在现金支票背面签字确认，不得以盖章代替。4、各级有权审批人外出的，确实无法及时审批的可由其B角或上一级审批人员履行审批职责。（四）检查制度1、分行现金管理部门负责对所辖网点的大额现金支付执行情况进行检查,对不按规定执行有以下情形之一的，要给予责令改正、通报批评、警告、罚款等处罚，情节严重的要根据有关规定严肃处理，构成犯罪行为的移交司法机关追究其刑事责任。1、不按规定建立大额现金支付电子登记台账的；2、不按期向中国人民银行当地分（支）行备案的；3、大额现金审查不严的；4、因不执行大额现金登记备案制度而出现突破现金或重大涉嫌案件的。2、营业网点负责人应加强大额现金支付登记备案的日常检查管理工作，并留存记录以备检查。（五）资料管理大额现金支付备案登记资料的保管、装订要按月（业务较少的可按季、半年、年）进行整理，分类妥善保管。六、附则1、本实施细则由分行(运营科技部)负责解释和修定。2、本实施细则自印发之日起执行。篇二：常见大额现金常见大额现金支付现象汇总在经济业务发生过程中，由于支付日常习惯及管理不到位等多种因素，时常出现一些大额现金支付情况主要表现有以下几个方面：1、外出购买暂未纳入（实现）政府采购项目的用品，如会议用品，荼叶，外出学习参观等，有的是数额不定，有的是厂商不定，导致带现金采购，有的受时间限制，转账时间较长，领导限制时间完成，经办人借垫款先购买支付再报账，后续管理不严导致。这可能导致现金购买造成的所有问题，如假发票，商家促销等。2、慰问支付，劳务支付，一次性补助，当慰问和劳务人员及一次性补助人员较多时，出现大额现金支付，采用打卡发放存在困难，工作人员不支持发放对象账户基本数据采集怕麻烦；有的是长期发放对象（有的是一年一次）但是担心发放后与发放人员失去管理及联系，采取现金发放；3、4、限定时间完成的各种上交如捐款等，可能采取现金支付。农户拆迁补偿现金支付。拆迁涉及面广复杂难度大，现金直接支付农户思想工作可能好做一些。5、有些商户不赊账业务一发生就必须立马结算，不接受转账或无账户，如单位汽车在4S店维修，店家要求必须先付款后取车；有的大商家分组承包式经营转账结算怕麻烦要经几道手续才能办理结算；单位因为各种原因将企业或公司商品劳务供应者的款项转入个人结算账户等。6、公务卡未真正实现使用或受限使用。结算清算时间影响，当日报账，次日清算，再次日跨行走款。篇三：大额现金支付登记备案规定中国人民银行关于印发《大额现金支付登记备案规定》的通知中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、中信实业银行、中国光大银行、中国民生银行、华夏银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、投资银行、上海浦东发展银行、海南发展银行，中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行：为加强现金管理，严格控制大额提现，防止金融犯罪，根据《中华人民共和国中国人民银行法》中国人民银行制定了《大额现金支付登记备案规定》，现印发给你们，并就有关问题通知如下：一、本规定自1997年7月1日起实行。二、中国人民银行省、自治区、直辖市分行要根据本地情况制定具体实施办法，并于1997年6月底前报总行备案。三、开户银行要严格执行《大额现金支付登记备案规定》和本地区具体实施办法，中国人民银行分支行要认真检查执行情况，遇到问题及时报告总行。大额现金支付登记备案规定为加强现金管理，维护结算纪律，保证开户单位正常的现金需要，控制不合理大额现金支付，根据《中国人民银行法》以及《现金管理暂行条例》，现就大额现金支付登记备案问题作如下规定：一、凡办理现金收付业务的商业银行、城市合作银行、城乡信用社(以下简称开户银行)都必须建立大额现金支付登记备案制度。二、实行登记备案的范围限于机关、团体、企业、事业单位、其他经济组织和个体工商户以及外国驻华机构(以下简称开户单位)的大额现金支付，工资性支出和农副产品采购现金支出除外。对居民个人提取储蓄存款暂不实行登记备案。三、大额现金的数量标准由中国人民银行各省、自治区、直辖市分行根据当地开户单位正常、零星的现金支出的实际确定，并报中国人民银行总行备案。四、开户单位在提取大额现金时，要填写有关大额现金支取登记表格，表格的主要内容应包括支取时间、单位、金额、用途等。开户银行要建立台账，实行逐笔登记，并于季后十五日内报送中国人民银行当地分支行备案。五、开户银行对本行签发的超过大额现金标准、注明现金字样的银行汇票、银行本票，视同大额现金支付，实行登记备案制度。六、开户银行要配备专门人员或指定兼职人员，做好这项工作，经常分析大额现金支付情况，发现疑问，及时检查。对重大涉嫌案件要报告中国人民银行当地分支行，对开户单位违反规定提取大额现金，或故意化整为零、逃避监管的，要给予相应的制裁。七、中国人民银行各级分支行要定期检查开户银行执行大额现金支付登记备案规定的情况，对于开户银行不按规定建立台账，不按期向人民银行报送备案的，视情节轻重，给予严肃处理，并责令其限期改正。八、中国人民银行各省、自治区、直辖市分行要按季对辖区内大额现金支付情况进行分析和汇总，并报送中国人民银行总行。如遇有重大问题，要及时报告。九、中国人民银行各省、自治区、直辖市分行应根据本规定制定具体实施办法。