企业各部门KPI绩效考核指标参考

考核指标参考数据考核指标参考数据考核指标参考数据考核指标参考数据11共同指标共同指标共同指标共同指标业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门）勤、幕僚部门）管理能力：员工满意度调查管理能力：员工满意度调查员工流动率＝当期流失人数员工流动率＝当期流失人数÷÷（期初＋期末）（期初＋期末）÷÷22员工出勤率实际出勤人天数员工出勤率实际出勤人天数÷÷应出勤人天数应出勤人天数员工出勤率＝实际出勤人天数员工出勤率＝实际出勤人天数÷÷应出勤人天数应出勤人天数成本预算达成率＝实际成本预算额成本预算达成率＝实际成本预算额÷÷预算成本额预算成本额成本预算达成率实际成本预算额成本预算达成率实际成本预算额÷÷预算成本额预算成本额教育训练出席率＝教育训练出席率＝（实际出席人次（实际出席人次÷÷应出席人次）应出席人次）22提案件数或价值成长率提案件数或价值成长率人力资源部门考核指标人力资源部门考核指标人力资源部门考核指标人力资源部门考核指标员增加率员增加率职员增加率职员增加率：：工资增加率工资增加率：：间接人工比率＝间接人工间接人工比率＝间接人工÷÷员工总数员工总数加班工资率＝加班工资数加班工资率＝加班工资数÷÷工资总数工资总数加班工资率加班工资数加班工资率加班工资数工资总数工资总数离职增加率离职增加率：：出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）÷÷员工总数员工总数出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）出勤率或缺勤率＝出勤人数（或缺勤）÷÷员工总数员工总数迟到或早退＝迟到早退人数迟到或早退＝迟到早退人数÷÷员工总数员工总数员工平均工资＝工资总数员工平均工资＝工资总数÷÷员工总数员工总数招募成本率＝招募成本招募成本率＝招募成本÷÷招募人数招募人数33训练成本率＝训练成本训练成本率＝训练成本÷÷雇用人数雇用人数平均训练成本＝训练成本平均训练成本＝训练成本÷÷训练天数训练天数人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准11员工比率员工比率非生产人员非生产人员÷÷员工人数员工人数测验员工结构状况测验员工结构状况通常非生产人通常非生产人员越小愈好员越小愈好1.1.员工比率员工比率××100100％％测验员工结构状况测验员工结构状况员越小愈好，员越小愈好，视企业而定视企业而定（（全年员工数－上年度全年员工数－上年度测验每年员工增加测验每年员工增加视发展规模而视发展规模而2.2.员工增加率员工增加率员工数员工数））÷÷上年度员工上年度员工数数××100100％％测验每年员工增加测验每年员工增加比率比率视发展规模而视发展规模而定定（（本年度平均工资上本年度平均工资上3.3.工资增加率工资增加率（（本年度平均工资－上本年度平均工资－上年度平均工资年度平均工资））÷÷上年上年度平均工资度平均工资××100100％％测验每年工资增加测验每年工资增加率率略低于劳动生略低于劳动生产率增加率产率增加率4.4.加班工资率加班工资率加班工资额加班工资额÷÷工资总额工资总额××100100％％测定加班工资占工测定加班工资占工资总额比率资总额比率视实际状况而视实际状况而定定445.5.离职率离职率每年离职人数每年离职人数÷÷员工总员工总数数××100100％％测定每年离职人数测定每年离职人数占员工总数比率占员工总数比率不宜超过不宜超过1010％％人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准6.6.离职增加离职增加率率（（全年度离职人数－上年全年度离职人数－上年度离职人数度离职人数））÷÷上年度离职上年度离职测定每年离职测定每年离职人员增加率人员增加率不宜超过不宜超过1010％％率率度离职人数度离职人数））上年度离职上年度离职人数人数人员增加率人员增加率不宜超过不宜超过1010％％77奖金率奖金率奖金额奖金额÷÷工资总额工资总额××100100％％测定奖金占工测定奖金占工各行业不同标各行业不同标7.7.奖金率奖金率奖金额奖金额÷÷工资总额工资总额××100100％％资总额比率资总额比率准准8.8.福利费与福利费与销售额比率销售额比率福利费福利费÷÷销售总额销售总额××100100％％测定福利费占测定福利费占销售总管比率销售总管比率各行业不同标各行业不同标准准销售额比率销售额比率费费额额销售总管比率销售总管比率准准99平均工资平均工资工资总额工资总额÷÷员工总数员工总数测定人均工资测定人均工资以评价员工待以评价员工待视物价指数调视物价指数调9.9.平均工资平均工资工资总额工资总额÷÷员工总数员工总数以评价员工待以评价员工待遇高低遇高低整为佳整为佳1010人均管人均管测定人均管理测定人均管理5510.10.人均管人均管理费理费管理费总额管理费总额÷÷员工总数员工总数测定人均管理测定人均管理费，以评价人费，以评价人均负担费均负担费比率愈小愈好比率愈小愈好人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准1111出勤出勤出勤人员出勤人员÷÷员工总员工总数数％％测定出勤人员占测定出勤人员占员总数比率员总数比率出勤率愈高愈佳出勤率愈高愈佳应应％以上％以上11.11.出勤出勤数数ⅹⅹ100100％％员工总数比率员工总数比率应应8585％以上％以上1212迟到早退率迟到早退率迟到早退人数迟到早退人数÷÷员员测定出勤员工迟测定出勤员工迟比率愈小更好比率愈小更好12.12.迟到早退率迟到早退率工总数工总数××100100％％到早退比率到早退比率比率愈小更好比率愈小更好1313新人员比率新人员比率新进人员数新进人员数÷÷员工员工测定新进人员比测定新进人员比无一定标准，以无一定标准，以13.13.新人员比率新人员比率总数总数××100100％％率率新陈代谢为度新陈代谢为度员固定率员固定率（（月底员工数－该月底员工数－该月离职数月离职数））月底月底测定员工安全性测定员工安全性8080～～8585％安定性％安定性14.14.员工固定率员工固定率月离职数月离职数））÷÷月底月底员工数员工数××100100％％测定员工安全性测定员工安全性比率比率80808585％安定性％安定性愈大愈好愈大愈好工资总额工资总额÷÷员工累员工累测定员工工资标测定员工工资标各行业不各行业不6615.15.工资标准工资标准工资总额工资总额÷÷员工累员工累积人数积人数测定员工工资标测定员工工资标准准各行业不一，一各行业不一，一般不超过般不超过1/31/3标准标准人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准16.16.福利费与福利费与用人费比率用人费比率福利费福利费÷÷用人费用人费××100100％％测定员工福利测定员工福利标准比率标准比率愈高愈好愈高愈好用人费比率用人费比率福利费福利费÷÷用人费用人费××100100％％标准比率标准比率愈高愈好愈高愈好17.17.建议与提建议与提案率案率提案件数提案件数÷÷平均员工人数平均员工人数××100100％％测定员工对工测定员工对工作热诚和希望作热诚和希望通常愈多愈通常愈多愈好好案率案率××100100％％作热诚和希望作热诚和希望好好18.18.纷争率纷争率纷争损失时间纷争损失时间÷÷员工总数员工总数××100100％％测定员工纷争测定员工纷争情形情形愈少愈好愈少愈好××100100％％情形情形19.19.惩戒率惩戒率违规人数员违规人数员÷÷员工总数员工总数××100100％％测定员工违规测定员工违规事件受惩情形事件受惩情形愈少愈好愈少愈好××100100％％事件受惩情形事件受惩情形20.20.临时工比临时工比率率临时工人数临时工人数÷÷员工总数员工总数××100100％％测定临时人员测定临时人员比率比率愈少愈好愈少愈好77率率比率比率人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表人事诊断常用指标分析表指指标标计算公式计算公式意义及功能意义及功能判定标准判定标准21.21.灾害损失率灾害损失率灾害损失日数灾害损失日数÷÷直接直接人工总数人工总数××100100％％测定灾害损失测定灾害损失比率比率愈低愈好愈低愈好22.22.劳动灾害补劳动灾害补灾害给付总额灾害给付总额÷÷劳动劳动测定灾害给付测定灾害给付愈低愈好愈低愈好偿率偿率灾害保险费灾害保险费××100100％％补偿率补偿率愈低愈好愈低愈好23.23.教育训练时教育训练时间率间率教育训练时间教育训练时间÷÷平均平均员工人数员工人数××100100％％教育训练比率教育训练比率无一定标准无一定标准88财务部门考核指标财务部门考核指标财务部门考核指标财务部门考核指标帐务报表及统计数据出错次数帐务报表及统计数据出错次数帐务、报表及统计数据出错次数帐务、报表及统计数据出错次数帐务、报表及统计数据出错金额比例帐务、报表及统计数据出错金额比例上报迟交天数内容包括上报迟交天数内容包括上报迟交天数，内容包括：上报迟交天数，内容包括：••各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等）••成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）成本分析（直接成本、间接成本、制造费用）现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：现金流量分析表上报迟交天数，内容包括：••流动比率（经济偿还短期负债能力）流动比率（经济偿还短期负债能力）连动比率（般认为大于连动比率（般认为大于200%200%为佳为佳••连动比率（一般认为大于连动比率（一般认为大于200%200%为佳，为佳，••资产负债表资产负债表••存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）存活与营运资金的比率（衡量公司净流动资产权责于存货之比例）••现金运转次数＝销售额现金运转次数＝销售额//现金总数现金总数99财务部门考核指标财务部门考核指标财务部门考核指标财务部门考核指标应收账款分析表上报迟交天数应收账款分析表上报迟交天数应收账款分析表上报迟交天数应收账款分析表上报迟交天数••应收款帐龄比例分析应收款帐龄比例分析••应收款周转率应收款周转率••应收款周转率应收款周转率••应收款周转天数应收款周转天数••营运周期等指标营运周期等指标库存情况分析表上报迟交天数库存情况分析表上报迟交天数••库存总量库存总量••库存增长库存增长••库存周转率＝销货成本库存周转率＝销货成本÷÷存货存货••库存周转天数库存周转天数••库存周转天数库存周转天数••营运周期营运周期1010财务部门考核指标财务部门考核指标财务部门考核指标财务部门考核指标利润及相关报表上报迟交天数利润及相关报表上报迟交天数利润及相关报表上报迟交天数利润及相关报表上报迟交天数••利润表利润表费用表费用表注：1流动比例＝流动资产/流动负债••费用表费用表••净利表净利表毛利率毛利率1.流动比例流动资产/流动负债2.连动比率＝流动资产－存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债）••毛利率毛利率••利润指标完成率利润指标完成率资金收益率等报表及指标资金收益率等报表及指标货即有能力偿还短期负债）3.存货与营运资金之比例＝存货/营运资金（流程资产流动负债）••资金收益率等报表及指标资金收益率等报表及指标财税政府部门相关报表上报迟