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序号创收部门收入指标类别收入指标名称123456789101112131415161718192021222324全员创收指标库人力资源部行政部财务部营销部达成策略全员创收指标库序号降本部门名称降本指标类别降本指标名称123456789101112131415161718192021222324全员降本指标库人力资源部行政部财务部营销部降本措施与方法全员降本指标库序号增效部门名称增效指标类别增效指标名称123456789101112131415161718192021全员增效指标库人力资源部行政部财务部营销部增效措施与方法全员增效指标库序号部门名称任务名称任务类型考核频率重要程度完成标准实施步骤或达成方法1234567891011121314151617年度任务指标库序号任务名称任务类型考核频率重要程度协助部门完成标准1234567891011121314151617关键任务指标库部门名称：负责人：实施步骤或达成方法关键任务指标库部门名称：负责人：序号任务名称任务类型考核频率重要程度协助人1234567891011121314151617岗位级任务指标库部门名称：负责人：完成标准实施步骤或达成方法岗位级任务指标库部门名称：负责人：指标类型指标名称流动比率速动比率长期资产适合率资产负债率产权比率偿付能力充足率流动资产周转率固定资产周转率总资产周转率存货周转率营运资金资产总额比率应收帐款周转率(次数)应收帐款周转天数销售收入净额存货周转率存货周转天数流动资产周转次数(率)流动资产周转天数总资产周转率总资产周转天数已获利息倍数总资产报酬率主营业务净利率主营业务毛利率主营业务成本率营业费用率主营业务税金率资产净利率净资产收益率公司健康指数衡量指标（财务）营运能力指标盈利能力指标偿债能力指标不良资产比率资产损失比率固定资产成新率流动比率速动比率资产负债率长期资产适合率资本保值增值率资本积累率管理费用率财务费用率成本、费用利润率销售收现比营运指数现金比率现金流动负债比现金债务总额比销售现金比率应收帐款周转率(次数)应收帐款周转天数销售收入净额存货周转率存货周转天数流动资产周转次数(率)流动资产周转天数总资产周转率总资产周转天数已获利息倍数总资产报酬率净利润率主营收入利润率盈利能力指标主营成本利润率资产净利率流动资产利润率固定资产利润率净资产收益率资本保值增值率营业利润率总资产净利率净资产收益率营业收入净利率本月净利润增长额本月净利润增长率资本积累率毛利润额=主营业务收入-主营业务成本平均存货=（存货期初数+存货期末数）/2流动资产平均总额=（期初流动资产+期末流动资产）/2固定资产平均总额=（期初固定资产+期末固定资产）/2盈利能力指标发展能力指标计算公式流动比率=流动资产/流动负债*100%速动比率=速动资产(流动资产-存货)/流动负债*100%长期资产适合率=(所有者权益+长期负债)/(固定资产+长期投资)*100%资产负债率=负债总额/资产总额*100%（负债总额/所有者权益总额）×100%（实际资本/最低资本*100%）（营业收入总额/流动资产平均总额）×100%（营业收入总额/固定资产平均总额）×100%（营业收入总额/资产平均总额）×100%（主营成本总额/存货平均总额）×100%（流动资产-流动负债）/资产总额*100%赊销收入净额/应收帐款平均余额，天数/应收帐款周转次数=计算期天数*应收帐款平均余额/赊销收入净额销售收入-现销收入-销售折扣与折让销售成本/平均存货计算期天数(年360天)/存货周转率销售收入净额/流动资产平均余额，计算期天数/流动资产周转次数销售收入净额/平均资产总额。计算期天数/总资产周转率(税前利润总额+利息支出)/利息支出(利润总额+利息支出)/平均资产总额净利润/主营业务收入*100%毛利(主营收入-主营成本)/主营业务收入*100%主营业务成本/主营业务收入*100%营业费用/主营业务收入*100%主营业务税金及附加/主营业务收入*100%税后净利/平均总资产*100%=主营业务净利率*总资产周转率。净利润/平均所有者权益*100%。公司健康指数衡量指标（财务）年末不良资总额/年末资产总额*100%待处理资产损失净额/年末资产总额*100%平均固定资产净值/平均固定资产原值*100%流动资产/流动负债*100%速动资产/流动负债*100%负债总额/资产总额*100%(所有者权益+长期负债)/(固定资产+长期投资)*100%扣除客观因素后的年末所有者权益/年初所有者权益*100%本年所有者权益增长额/年初所有者权益*100%管理费用/主营业务收入*100%财务费用/主营业务收入*100%利润总额/(主营业务成本+期间费用)*100%销售收现/销售额经营现金净流量/经营所得现金现金余额/流动负债*100%经营活动净现金流量/流动负债*100%经营活动净现金流量/总负债*100%经营现金净流量/销售额*100%赊销收入净额/应收帐款平均余额天数/应收帐款周转次数=计算期天数*应收帐款平均余额/赊销收入净额销售收入-现销收入-销售折扣与折让销售成本/平均存货计算期天数/存货周转率销售收入净额/流动资产平均余额计算期天数/流动资产周转次数销售收入净额/平均资产总额计算期天数/总资产周转率(税前利润总额+利息支出)/利息支出(利润总额+利息支出)/平均资产总额（净利润/营业收入总额）×100%月指标（利润总额/营业收入总额）×100%月指标（利润总额/主营成本总额）×100%月指标（净利润/资产平均总额）×100%（利润总额/流动资产平均总额）×100%（利润总额/固定资产平均总额）×100%（净利润/平均净资产）×100%（期末所有者权益/期初所有者权益）×100%营业利润/营业收入净额总资产净利率=净利润/平均资产总额×100%平均资产总额=（期初资产总额+期末资产总额）÷2净资产收益率=税后利润/所有者权益营业收入净利率=净利润/营业收入×100%（本月净利润-上月净利润）（本月净利润-上月净利润）/上月净利润×100%（所有者权益增长额/期初所有者权益）×100%毛利润额=主营业务收入-主营业务成本平均存货=（存货期初数+存货期末数）/2流动资产平均总额=（期初流动资产+期末流动资产）/2固定资产平均总额=（期初固定资产+期末固定资产）/2指标类别指标名称责任部门资产报酬率所有者权益报酬率毛利率销售利润率净利润率成本费用利润率每股利润每股股利股利发放率股利报酬率市盈率存货周转率应收账款周转率流动资产周转率固定资产周转率总资产周转率流动比率速动比率负债比率权益乘数负债与股东权益乘数利息保障倍数销售收入增长率税前利润增长率固定资产增长率人员增长率企业五大类经营指标收益性指标流动性指标安全性指标成长性指标产品成本降低率人均销售收入人均净利润人均资产总额人均工资生产性指标成长性指标计算方式净利润/资产总额净利润/所有者权益销售毛利/净销售收入利润总额/净销售收入净利润率/净销售收入（净收益+利息费用+所得税）/成本费用总额（净利润—优先股股利）/普通股发行在外平均数支付普通股的现金股利/普通股发行在外平均数每股股利/每股利润（净利润—优先股股利）/平均普通股权益普通股每股市场价格/普通股每股利润销货成本/平均存货赊销收入净额/应收账款平均额销售收入/流动资产平均额销售收入/固定资产净值销售收入/资产总额流动资产/流动负债速动资产/流动负债负债总额/资产总额资产总额/股东权益负债总额/股东权益（税前利润+利息费用）/利息费用本期销售收入/前期销售收入本期税前利润/前期税前利润本期固定资产/前期固定资产本期职工人数/前期职工人数企业五大类经营指标本期产品成本/前期产品成本销售收入/平均职工人数净利润/平均职工人数总资产/平均职工人数工资总额/平均职工人数序号成本类别成本名称费用说明应用对象1人力成本基本工资2人力成本奖金3人力成本津贴4人力成本职务工资5人力成本加班工资6人力成本补贴7人力成本福利费8人力成本员工教育经费9人力成本住房公积金10人力成本养老保险11人力成本医疗保险12人力成本失业保险13人力成本工伤保险14人力成本招聘广告费15人力成本招聘会会务费16人力成本高校奖学金17人力成本测评费18人力成本教材费19人力成本讲师劳务费20人力成本培训费21人力成本差旅费22人力成本专题研究会议费23人力成本协会会员费24人力成本补偿费25人力成本法律咨询费26人力成本办公用品与设备费27人力成本残疾人就业保证金28采购成本请购手续费用指因请购活动发生的人工费、办公用品费以及存货检查、请购审查等活动所发生的费用29采购成本采购询议价费用指因供应商调查、询价、比价、议价、谈判等活动所发生的通信费、办公用品费、人工30采购成本采购验收费用指负责采购事项的采购专员参与物料（或货物）验收所花的人工费、差旅费、通信费，检验仪器、计量器具等所花的费用，以及采购结算发生的费用等31采购成本采购入库费用指入库前的整理挑选费，包括挑选整理过程中发生的工费支出和必要的损耗损失32采购成本其他订购成本指发生在订购阶段的其他费用，如结算采购款项所发生的费用33采购成本存货资金成本指因存货占用了资金而使这笔资金丧失使用机会所产生的成本34采购成本仓储保管费用指物料（或货物）存放在仓库而发生的仓库租金、仓库内配套设施费用，以及因仓库日常管理、盘点等活动发生的人工费等35采购成本装卸搬运费指因仓库存有大量物料（或货物）而增加的装卸、搬运活动所发生的人工费、搬运设备36采购成本存货折旧与陈腐成本指存货在维持保管过程中因发生质量变异、破损、报废等情形而发生的费用37采购成本其他维持成本指发生在维持阶段的其他费用，如存货的保险费用等38采购成本安全库存及其成本指企业因预防需求或提前期方面的不确定性而保持一定数量的安全库存所发生的费用成本指标库39采购成本延期交货及其损失指因缺料（或缺货）而延期交货所发生的特殊订单处理费、额外的装卸搬运费、运输费及相应的人工费等40采购成本失销损失指因缺货致使客户转向购买其他产品而导致企业所受的直接损失41采购成本失去客户的损失指因缺货而失去客户，也就是说，客户永久地转向另一家企业42仓储成本资金占用成本指占用资金支付的银行利息43仓储成本仓储维护成本指与仓库有关的租赁、取暖、照明、设备折旧、保险费用和税金等费用44仓储成本仓储运作成本指与货物出入仓库有关的搬运装卸费用45仓储成本仓储风险成本指由于企业无法控制而造成的库存货物贬值、损坏、丢失和变质等损失46运输成本人工费用指运输人员的工资、福利、奖金、津贴和补贴等47运输成本燃油税费指营运车辆运行中所耗用的各种燃料费用，如汽油和柴油等，包括在使用汽油、柴油过程中按国家规定税率所缴纳的消费税48运输成本车辆修理费指营运车辆进行维护和小修所发生的工料费、修复旧件费用，以及车辆大修费用49运输成本车辆折旧费指营运车辆按规定方法计提的折旧费50运输成本车辆保险费指向保险公司缴纳的营运车辆保险费用51运输成本轮胎损耗费指营运车辆耗用的外胎、内胎和垫带的费用，以及轮胎翻新费和零星修补费52运输成本交通事故费指营运车辆在运行过程中，因行车肇事所发生的事故损失，扣除保险公司赔偿后的事故53运输成本车船使用税指按国家规定税率缴纳的车船使用税54运输成本其他费用指其他各项车辆营运费用，如车辆牌照和年检费、洗车费、过路过桥费等55装卸搬运成本人工费用指支付给装卸机械司机、助手和装卸工人的工资、津贴及相关福利费56装卸搬运成本燃料和动力指装卸机械在运行和操作过程中，所耗用的燃料（如汽油、柴油）和动力（如电力、蒸57装卸搬运成本轮胎损耗费用指装卸机械领用的外胎、内胎、垫带及外胎翻新费和零星修补费58装卸搬运成本保养修理费指为装卸机械工具进行保养、大修、小修所发生的料、工、油料等费用59装卸搬运成本资产折旧费指按规定计提的装卸机械折旧费60装卸搬运成本低值易耗品费用指装卸搬运过程中所领用的随机工具、劳保用品和消耗性工具61流通加工成本流通加工劳务费用指从事流通加工活动