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总帐管理总帐管理一.实际的事务处理二.预算和保留款三.合并和报表四.系统设置总帐概述JE实际会计信息预算会计信息PO保留款会计信息帐户余额总帐管理报表随机查询录入会计信息会计事务处理查询会计信息总帐与子系统的集成采购应付定单应收资产库存总帐总帐是储存会计信息的中心接收来自财务和制造模块的会计信息会计循环总帐管理凭证审核、分析和更改生成财务报告结束会计期凭证登帐•建立经常性分录•录入凭证•凭证转回•成批分配打开会计期转帐及合并会计循环•凭证引入会计循环•维护会计期•创建分录•外币分录转换•审核和修改分录•分录过帐•余额重估•余额转换•合并帐套•审核和调整余额•运行会计报表•关闭会计期创建分录软件的会计分录包含了三部分内容:日记帐批(Batch):在相同批中的分录必须公用相同的会计期过帐是按批来过帐日记帐分录(Journalentry):在一个日记帐分录中所有的分录行公用相同的货币和分类日记帐分录行(Journalentryline):在日记帐分录行中借方必须等于贷方创建分录方法手工分录冲帐分录循环(重复)分录成批分配分录日记帐分录引入日记帐自动转换1.输入记帐本位币日记帐2.输入外币日记帐3.输入数量日记帐审核和修改日记帐过帐以前1.随机审核日记帐明细信息2.通过报表审核日记帐明细信息3.在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐过帐过帐后更新帐户余额过帐分录到暂记帐帐户(SuspenseAccount)自动生成内部往来分录(BalanceIntercompanyJournal)定义自动过帐余额重估月末重估资产和负债等帐户的余额外币外币本位币本位币余额转换为了随机查询,报表和合并不同币种的余额.转换实际或预算的余额到某种外币软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户软件总帐把转换产生的差异过帐到差异帐户(CAT)CATaccount(CumulativeTranslationAdjustment)合并帐套为了集团财务报表的需要,合并一个或多个帐套.1子公司2子公司3子公司合并母公司查询和调整余额随机查询通过表报查询编制调整分录运行财务表报使用财务表报生成器编制(FSG)资产负债表,利润表等客户化的财务表报FSGFinancialStatementGenerator关闭会计期完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期总帐管理创建本位币日记帐分录创建日记帐分录概述手工引入冲帐重复分录成批分配1234345623452345业务发生输入分录反冲标记生成分录引入修改审核过帐定义分录生成分录手工日记帐金额数量引入日记帐应付应收采购项目成本总帐接口表总帐批总帐标题总帐行引入日记帐过帐错误科目至暂记帐科目建立汇总分录引入描述性字段修改引入分录错误行删除引入分录创建反冲日记帐打上反冲标记指定反冲期间生成反冲分录反冲分录过帐创建循环(重复)分录每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录设置(定义)循环分录生成循环分录创建成批分配分录创建(定义)成批分配分录生成成批分配分录循环分录和成批分配分录成批分配循环分录公式分录货币公式每个分录行公式是是外币,本位币,数量本位币,数量A*B/C任何公式每个公式多行一个公式一行外币分录的转换总帐管理外币分录转换流程开始定义外币记帐本位币定义转换率类型分离公司用户定义日常转换率5-1-94CNDSPOT.83.输入分录外币分录自动转换过帐帐户余额报表结束本位币外币分录转换定义和分配外币定义转换率类型定义日常转换率输入外币分录外币分录过帐查询外币余额定义货币软件应用产品已经预定义了所有ISO货币可以根据需要定义非ISO货币分配定义的货币到帐户定义转换汇率类型公司类型(Corporate)现货(Spot)用户(User)定义日常转换汇率输入货币信息输入转换率输入外币日记帐分录相同日记帐批可使用不同的日记帐批输入货币,转换率类型和转换率外币日记帐过帐外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐外币在转换过程中可能会引起被转换的金额借方不等于贷方.软件的过帐程序解决这个问题的方法是把差异增加上去相同于最大的日记帐行查询外币余额使用帐户查询来查询外币帐户余额通过表报来查询外币信息总帐管理分录使用连续编号(AuditJournalEntries)使用连续编号概述分类:银收采购调整编号:自动自动手工分录建立:手工自动手工开始值:128N/A1232829304723使用连续编号概述定义文档连续名分配文档连续名设置预置文件创建日记帐通过文档连续编号出报表定义和分配文档连续编号名自动连续编号手工编号设置预置文件总是使用:所有类别分录都使用部分使用:不是所有类别分录都使用不使用:不允许使用重估余额总帐管理重估余额概述5/17应收帐款10,000外币本位币应收帐款转换率0.88,0005/30应收帐款10,000应收帐款7,500转换率0.75未实现汇兑损失500重估余额定义未实现的汇兑损益帐户定义重估汇率运行重估产生会计分录重估分录过帐从报表上查询重估后的余额反冲重估分录结束外币余额定义未实现的汇兑损益帐户未实现的汇兑损益帐户的作用定义重估汇率和运行重估产生重估分录为实际的和预算的余额定义期间汇率目前仅有实际的余额可以重估指定重估的参数运行重估重估分录过帐重估分录未实现的汇兑损益帐户相应重估帐户(本位币)过帐反冲重估分录和结束外币余额次月反冲重估分录反冲重估分录过帐继续重估循环结束外币余额汇兑损益实现余额转换总帐管理余额转换概述软件总帐允许把实际或预算的余额从记帐本位币转换成任何一种外币根据国际会计准则,使用不同的汇率转换不同类型的帐户期间平均汇率:收入和费用帐户期间末汇率:资产和负债帐户历史汇率:权益帐户设置CTA帐户(CumulativeTranslationAdjustment)CTA帐户,国内称为差异折算帐户余额转换定义货币,CTA帐户并分配到帐套定义期间汇率定义历史汇率运行转换随机查询和通过表报查询总帐管理预算会计循环预算概述预算有预算期间,预算帐户和预算金额组成定义预算,分配预算帐户给预算组织,使用不同的方法记录预算金额预算会计循环决定预算控制的程度定义预算录人预算金额查询和修改预算冻结预算关于预算的报表决定预算控制的程度明细级别的预算控制汇总级别的预算控制拒绝类型的预算控制警告类型的预算控制指定金额的类型和边界建立预算控制组决定预算控制的程度设置帐套使用预算控制预算控制执行资金的检查和资金的保留在软件采购,Oracle应付帐,Oracle总帐定义预算期间创建新的预算或维护已存在的预算请求预算日记帐分配预算状态:打开,当前,冻结分配主预算自动拷贝预算新旧预算必须是相同的期间,可以不同的财政年度定义预算科目Oracle总帐使用预算组织来指定预算帐户和决定在科目范围的预算控制选项预算组织可以是部门,地区或成本中心等定义预算科目范围分配预算科目的范围指定预算录入的方法录人预算科目的货币,包括数量明细级别预算控制选择自动保留款资金检查级别选择金额的类型选择资金检查的边界定义预算控制组工资资金检查级别无资金检查级别拒绝资金检查级别警告发票申请允许越过1000定义预算控制组指定每个组允差的百分数,允差的金额和越过的金额分配不同的预算控制组给不同的用户输入预算方法输入预算金额输入预算分录创建预算公式创建成批预算分录转移预算金额装载预算预算分录过帐,年度结转及冻结预算预算分录的过帐相同于实际分录年度结转仅仅是PJTD余额结转到下年度YTD余额清零冻结预算是拒绝未授权的修改输入预算概述预算金额重复分录成批分配过帐定义公式预算分录装载预算输入金额111222334输入分录过帐转移预算金额转移预算金额34建立预算装载生成金额1234生成分录过帐分录2345装载预算从试算表中装载预算PC试算表SQL*LoaderGL_BUDGET_INTERFACE软件总帐预算总帐管理保留款会计循环保留款概述可用资金=预算-实际-保留款保留款的循环设置保留款会计输入保留款分录查询分录明细保留款分录过帐查询可用资金取消相应的保留款保留款的报表年度的处理设置保留款会计必须实行预算控制输入保留款会计科目打开保留款年度定义保留款类型输入保留款四种方式手工输入保留款分录使用成批分配生成保留款分录使用分录引入来引入非Oracle系统的保留款事务接收来自软件子系统的保留款事务手工录入保留款分录保留款分录的手工录入和实际分录的录入很相似确省的货币是记帐本位币不能录入外币保留款分录批软件总帐验证分录行如果借方不等于贷方,软件总帐用保留款帐户建立平衡的分录如果没有过帐可以直接删除保留款批和分录保留款过帐当保留款分录过帐以后才能成功保留资金可用资金=预算-实际-保留款查询可用资金指定金额类型指定保留款类型指定会计科目取消保留款在保留款分录中打上反冲标记生成反冲保留款分录反冲保留款分录过帐软件应付款和软件采购自动建立反冲分录年度的处理软件总帐提供四种方法FY94-End预算厖?.5000保留款厖..1500实际厖?.800可用资金?.2700预算厖?.4000保留款厖..0实际厖?.0可用资金?.4000FY95-Beginning年末清零FY94-End预算5000保留款1500实际800可用资金2700预算4000保留款1500实际0可用资金2500FY95-Beginning年度的处理仅保留款FY94-End预算5000保留款1500实际800可用资金2700预算5500保留款1500实际0可用资金4000FY95-Beginning年度的处理保留款和预算FY94-End预算5000保留款1500实际800可用资金2700预算6700保留款0实际0可用资金6700FY95-Beginning年度的处理可用资金总帐管理合并帐套合并帐套概述多公司多帐套的合并子帐套1子帐套2子帐套3母帐套公司A,B公司C公司D,E,F运行合并公司A,B,C,D,E,F合并帐套概述多公司一帐套的合并公司A,B,C,D,E,F帐套合并帐套概述校验子公司帐套校验母公司帐套定义合并运行合并删除合并的明细过帐合并批运行合并报表定义合并在多个帐套之间不同的货币,日历或会计科目结构的合并指定相应的帐套选择合并的方法选择合并的货币定义合并定义合并的规则会计科目合并规则编码段合并规则若二种规则有冲突,会计科目编码规则优先于编码段合并规则定义会计科目规则子公司的科目范围01-100-1000到01-800-1998会计科目规则01-199-1999-999母公司的科目定义编码段合并规则子公司科目01--300--4000到450001--120-------4999-----500拷贝值单一值单一值累积值域运行合并子帐套运行日记帐引入JE合并分录母帐套过帐合并的分录批删除合并审计明细在查询完合并审计报告以后,从CONSOLIDATION_AUDITTable中删除不需要的会计数据合并分录批过帐和运行报表运行完合并和分录引入以后,合并分录批过帐到母公司帐套打开的会计期内运行标准表报查看合并的详细信息例如:合并分录报表..总帐管理月末表报使用FSG建立客户化表报定义行集定义列集定义内容集定义行序列定义显示集自动拷贝报表组成定义表报定义报表集运行报表总帐管理定义软件总帐定义软件总帐概述创建帐套定义科目定义财务控制创建帐套和定义职责定义会计科目结构定义会计期间选择记帐本位币定义职责(使用系统管理模块)定义值集控制什么类型的值将被使用,最大的尺寸是多少,是字符型的还是数字型的不包括段值,告诉总帐如何决定什么值是有效的段值分配值集到段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸定义科目结构利用定义段(Segment)和各段之间的组合把已定义的值集分配到每个段值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸科目结构第一段第二段第三段定义段值值集1格式尺寸值集2格式尺寸值集3格式尺寸第一段第二段第三段段值在会计科目结构段中输入相应的值0102段值100101HEAD1000安全管理保密规则(包括,不包括)\NSFFVSD\NSFFKSA规定了什么职责可以进入什么段相互校