财务部工作手册3

深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QR/CW修改状态A版第0次修改标题财务部工作手册目录页码第1页共3页编制王某某审核王某某批准卜某某序号文件编号文件名称页数01HFWY.QP-5.5.1-05财务部岗位设置及职责………………………………0602HFWY.WI/CW-01现金管理规程…………………………………………0303HFWY.QR/CW-001现金日报表……………………………………………0104HFWY.QR/TY-054现金借款单……………………………………………0105HFWY.WI/CW-02银行存款管理规程……………………………………0206HFWY.QR/TY-055支票审批单……………………………………………0107HFWY.WI/CW-03备用金管理规程………………………………………0208HFWY.QR/CW-002现金盘点检查情况表…………………………………0109HFWY.WI/CW-04应收帐款管理规程……………………………………0210HFWY.QR/CW-003应收帐款余额表………………………………………0111HFWY.QR/CW-004应收帐款坏帐申请表…………………………………0112HFWY.QR/CW-005应收帐款确认函………………………………………0113HFWY.WI/CW-05固定资产管理规程……………………………………0614HFWY.QR/CW-006固定资产卡片…………………………………………0115HFWY.QR/TY-056固定资产增加申请表…………………………………0116HFWY.QR/TY-057固定资产减少与报废申请表…………………………0117HFWY.QR/TY-058固定资产维修申请表…………………………………0118HFWY.QR/TY-059固定资产维修（验收）表……………………………0119HFWY.QR/CW-007固定资产盘点表………………………………………0120HFWY.QR/CW-008固定资产验收单………………………………………0121HFWY.QR/CW-009固定资产调拔单………………………………………0122HFWY.QR/CW-010固定资产编码明细表…………………………………0123HFWY.WI/CW-06低值易耗品管理规程…………………………………0324HFWY.QR/TY-060物品报废单……………………………………………01深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QR/CW修改状态A版第0次修改标题财务部工作手册目录页码第2页共3页编制王某某审核王某某批准卜某某序号文件编号文件名称页数25HFWY.QR/CW-011低值易耗品盘存表……………………………………0126HFWY.QR/CW-012低值易耗品编码明细表………………………………0127HFWY.WI/CW-07报销付款规程…………………………………………0428HFWY.QR/TY-061报销单据粘贴单………………………………………0129HFWY.QR/CW-013现金支出证明单………………………………………0130HFWY.QR/CW-014费用报销单……………………………………………0131HFWY.QR/TY-062付款呈批表……………………………………………0132HFWY.QR/TY-063招待费用审批表………………………………………0133HFWY.QR/TY-064费用标准一览表………………………………………0134HFWY.WI/CW-08服务收费管理规程……………………………………0535HFWY.QR/TY-065收费通知单……………………………………………0136HFWY.QR/TY-066费用催缴通知单………………………………………0137HFWY.QR/CW-015应收/实收费用明细表………………………………0138HFWY.QR/TY-067费用收缴明细表………………………………………0139HFWY.QR/TY-068收费通知单派发情况记录表…………………………0140HFWY.QR/TY-069娱乐室商品销售日报表………………………………0141HFWY.WI/CW-09工资管理规程…………………………………………0242HFWY.WI/CW-10工资发放规程…………………………………………0343HFWY.QR/CW-016工资表…………………………………………………0144HFWY.WI/CW-11资金管理规程…………………………………………0345HFWY.WI/CW-12财务分析撰写规程……………………………………0346HFWY.QR/CW-017企业财务分析表………………………………………0147HFWY.WI/CW-13会计档案管理规程……………………………………0348HFWY.QR/CW-018财务部会计档案查阅/复制登记表…………………01深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QR/CW修改状态A版第0次修改标题财务部工作手册目录页码第3页共3页编制王某某审核王某某批准卜某某序号文件编号文件名称页数49HFWY.QR/CW-019会计档案登记册………………………………………0150HFWY.WI/CW-14票据与印鉴的管理规程………………………………0351HFWY.QR/CW-020支票使用明细表………………………………………0352HFWY.QR/CW-021收据领用登记表………………………………………0153HFWY.QR/CW-022发票领用登记表………………………………………0154HFWY.WI/CW-15财务人员培训管理规程………………………………0555HFWY.QR/CW-023财务部培训计划表……………………………………0156HFWY.WI/CW-16服装管理规程…………………………………………0657HFWY.QR/CW-024服装发放登记表………………………………………0158HFWY.WI/CW-17会计事务处理规程……………………………………0659HFWY.QR/TY-070本体维修基金收支表…………………………………0160HFWY.QR/TY-071管理费收支表…………………………………………0161HFWY.WI/CW-18纳税申报管理规程……………………………………031.0目的加强公司的财务工作，充分发挥财务在经营管理中的作用。2.0适用范围适用于物业公司财务部和相关财务人员。3.0岗位设置4.0职责4.1财务部职责4.1.1在总经理的直接领导下，开展财务部工作。4.1.2严格执行国家财经制度，遵守和维护国家财经纪律，贯彻实施《企业财务通则》和《企业会计准则》。4.1.3建立和健全公司内部各项会计核算、实物资产管理制度和财务管理制度。4.1.4负责以管理处为单位（独立核算）、公司汇总报表（即实行二级会计核算）。4.1.5负责督促各单位收取款项，及时回笼资金。4.1.6负责支付款项，控制成本费用开支。4.1.7负责物业代扣代缴费用的收入、支付。4.1.8负责员工工资的计算、发放及代扣税金的办理。4.1.9负责按物业法规要求，提供公告所需数据。4.1.10负责物业“两金”（指本体基金和公用基金）的收、支核算。4.1.11负责编制、核算、考核年度财务经营计划。4.1.12负责相关合同的评审。深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QP-5.5.1-05修改状态A版第0次修改标题财务部岗位设置及职责页码第1页共5页编制王某某审核王某某批准卜某某经理（1人）主管会计（1人）成本会计（1人）出纳（1人）实物资产管理员（1人）4.1.13负责物业应交税款的计算、缴交。4.1.14负责会计报表、统计报表的编制。4.1.15负责编写财务分析，为决策提供依据。4.1.16负责固定资产和低值易耗品（含服装）的管理。4.1.17负责内部审计。4.1.18负责组织、实施会计电算化。4.2各岗位职责4.2.1经理职责A.在总经理的直接领导下，负责财务部的管理工作，向总经理负责；B.负责公司资金、成本、费用的管理，为总经理提供决策依据；C.负责制定、贯彻、落实各项财务管理制度；D.负责向总经理汇报财务计划执行情况；E.负责审核收、支业务；F.负责审核会计凭证、会计报表及相关会计数据；G.负责督促办税员及时缴纳税款；H.负责审核材料（含办公用品）采购计划；I.负责审核实物资产的增加、减少、维修申请；J.负责组织新接物业的费用测算及资金安排工作；K.负责组织公司年度财务计划的编制和考核工作；L.负责组织并处理上级公司和关联单位的往来业务；M.负责对本部门员工的培训及考核工作；N.完成公司领导交办的其他工作。4.2.2主管会计职责A.在财务经理的直接领导下，负责会计核算工作，向经理负责；B.负责总帐和明细分类帐帐户的设置和帐务处理；深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QP-5.5.1-05修改状态A版第0次修改标题财务部岗位设置及职责页码第2页共5页编制王某某审核王某某批准卜某某C.负责核对报销业务的单据是否合法、手续是否齐全、金额是否正确；D.负责编制会计凭证、录入电脑帐；E.负责编制会计报表、现金流量表；F.负责出具管理费收支、房屋本体维修基金收支的数据；G.负责计算税款、办理纳税；H.负责增值税专用发票的购买、保管及核销；I.负责会计档案（含财务软件）的建立及保管；J.负责查询帐目，保证帐帐、帐表、帐证相符；K.负责集团公司内部的往来核算；L.负责经营考核计划的数据统计工作；M.负责部门共用物品的保管；N.完成经理交办的其他工作。4.2.3成本会计职责A.在财务经理的直接领导下，负责成本核算工作，向经理负责；B.负责登记手工明细帐和总分类帐；C.负责根据不同的管理服务对象建立应收明细，登记三级分类帐；D.负责仓库的盘点和材料核算；E.负责公司品质月检中的财务考核；F.负责核对物业状况（指出售/出租/空置等）统计表；G.负责未收费用及滞纳金的统计及计算；H.负责发票（增值税发票除外）、收据的保管和核销；I.负责检查、指导发票的正确使用；J.负责计算编制员工工资；K.负责盘点出纳现金；L.负责支出合同或协议的保管；深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QP-5.5.1-05修改状态A版第0次修改标题财务部岗位设置及职责页码第3页共5页编制王某某审核王某某批准卜某某M.完成经理交办的其他工作。4.2.4出纳职责A.在经理的直接领导下，负责现金的收入、支付，向经理负责；B.负责保管现金、支票、有价证券、财务专用章、发票专用章及相关资料；C.负责核对原始票据的合理、合法性；D.负责办理个人所得税的申报；E.负责编制《现金/银行日报表》、银行余额调节表；F.负责登记现金、银行存款日记帐，日清月结；G.负责盘点各单位的周转金；H.负责员工工资的发放；I.负责收入合同或协议的管理，保证款项入库；J.负责检查、核对收款员日记帐；K.负责购买发票、收据、支票等票据；L.完成经理交办的其他工作。4.2.5资产管理员职责A.在经理的直接领导下，负责实物资产（含固定资产、低值易耗品）管理工作；B.负责对各单位资产管理的业务指导；C.负责建立实物资产卡片和实物资产台帐；D.负责实物资产的增加、减少、维修、更新等手续的办理；E.负责对实物资产的验收入库；F.负责办理实物资产的出库：G.负责检查各单位实物资产的状况；H.负责监督实物资产的维修；I.负责保存实物资产相关的资料；J.负责直接办理资产搬迁的协调配合；深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QP-5.5.1-05修改状态A版第0次修改标题财务部岗位设置及职责页码第4页共5页编制王某某审核王某某批准卜某某K.负责对长期闲置的实物资产提出处理建议。L.负责实物资产的盘点工作；M.负责公司本部的仓库管理工作；N.完成上级交办的其他工作。深圳某物业管理公司文件编号HFWY.QP-5.5.1-05修改状态A版第0次修改标题财务部岗位设置及职责页码第5页共5页编制王某某审