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1中国石油化工集团公司经济技术研究院炼油绩效评价分析介绍经济技术研究院基础部刘灵丽中国石油化工集团公司经济技术研究院2绩效评价分析概述12绩效评价指标体系3绩效评价分析方法4绩效评价分析特点主要内容中国石油化工集团公司经济技术研究院3一、绩效评价分析概述中国石油化工集团公司经济技术研究院4通过可比的评价指标体系，搭建一个科学的可比的平台通过互相对比，企业能及时发现自己的长板，尽可能“扬长”；通过与领先企业对比，及时发现自己的短板，做到“避短”，或者“改短”绩效评价分析概述-目的中国石油化工集团公司经济技术研究院5计划落实改进计划目前位置–财务状况–操作费用–利润差距分析优秀企业绩效分析•了解自己竞争的位置绩效分析可以帮助你:•看到自己不足的地方•确立改进的方面绩效评价分析概述-目的中国石油化工集团公司经济技术研究院6美国Solomon公司是全球开展炼油企业绩效评价的咨询公司。炼油企业绩效评价从1981年开始，每两年一次。评价年为双数年。绩效评价分析概述-简介分类：为了可比所罗门公司将炼厂按照燃料炼厂和润滑油炼厂分别评价燃料型炼厂：考虑到燃料型炼厂市场价格差距较大，分为欧洲区域、北美区域和亚太区域三个评价区域润滑油厂：仅评价润滑油生产（最多包括减压装置），统一评价，不分区域中国石油化工集团公司经济技术研究院7绩效评价是动态发展的评价指标体系2006年进行了大的调整，修正了相应的参数随着行业的关注热点不一样，增加一些问卷调查分析增加了能耗分析及温室气体排放分析绩效评价分析概述-简介中国石油化工集团公司经济技术研究院8二、绩效评价分析特点中国石油化工集团公司经济技术研究院9绩效评价分析特点-问题炼厂地理位置不同如何实现不同规模、不同装置结构炼厂之间指标可比？炼厂规模不同炼厂结构不同中国石油化工集团公司经济技术研究院10确定评价范围-炼厂生产经营绩效评价分析特点-范围中国石油化工集团公司经济技术研究院11绩效评价分析特点-数据标准的数据收集与数据校核体系每一个数据都有严格定义实际加工能力大于设计能力，按实际的合格进料计算。具体要求按照在不会造成催化剂提前失活或设备损坏的前提下，可连续运行30天的最大可持续加工能力。若装置由于原料不足，从未达到过设计能力，则生产能力按设计能力考虑。对于分析年进行改扩建的装置，其能力按改造前的老能力和运行天数与改造后的新能力和运行天数进行加权平均。对分析年新投产的装置规模按照上述原则按照投产后的情况计算。对分析年报废的装置能力按照上述原则按照报废前的情况计算。中国石油化工集团公司经济技术研究院12绩效评价分析特点-数据中国石油化工集团公司经济技术研究院13绩效评价分析特点－价格企业实际价格原料采购时间、运费不同，到厂价不同产品不同价区价格不同绩效评价价格统一原料价格体系统一产品价格体系中国石油化工集团公司经济技术研究院14绩效评价分析特点－修正概念修正销售收入包括自用部分修正修正收入修正费用修正修正包含自用燃料和催化烧焦扣除扣除一些临时费用、与投资相关费用中国石油化工集团公司经济技术研究院1515中国石化集团公司经济技术研究院复杂系数由美国的纳尔逊提出。该方法以投资费用的高低作为衡量工艺装置复杂程度的标志令美国平均规模炼油厂的常压装置的复杂系数为1，其他装置每加工一桶原料的投资费用和常压装置每加工一桶原油的投资费用相比，前者为后者的多少倍，就称某装置比常压装置“复杂”多少倍，或者说某装置的复杂系数为多少Solomon公司的复杂系数在纳尔逊复杂系数基础上，考虑到操作费用的差距，通过数据回归得到。绩效评价分析特点-引入复杂系数装置名称纳尔逊所罗门装置名称纳尔逊所罗门常压装置11.42流化焦化5.57.8减压装置21.3延迟焦化5.55.4热裂化33.8制氢1.23.2催化裂化5.57.1烷基化1111.1催化重整55.2异构化32.3加氢裂化66.8加氢处理1.72中国石油化工集团公司经济技术研究院16绩效评价分析特点－引入当量蒸馏能力“当量蒸馏能力”（EDC）是使工艺复杂度和规模不同的炼厂之间能进行可比的重要基本参数工艺装置EDC=Σ（装置日能力×复杂系数×运行比例）界区外系统EDC=Σ（界区外系统日处理量×复杂系数）标准储罐EDC=C×（炼厂原料总输入/全年天数）a＋D×（工艺装置EDC）b运输设施EDC=Σ（复杂系数×设施处理量/全年天数）炼厂EDC=工艺装置EDC＋界区外系统EDC＋标准储罐EDC＋运输设施EDC中国石油化工集团公司经济技术研究院17三、绩效评价指标体系中国石油化工集团公司经济技术研究院18绩效评价指标体系目标2以效益为中心目标3在效益基础上对技术经济指标和技术指标进行综合分析目标4考虑可持续发展，建立环保评价指标目标1企业之间基本可比建立一套科学的评价指标体系是绩效评价的关键指标体系的目标：中国石油化工集团公司经济技术研究院19绩效评价指标体系竞争力层面反映已占用资本回报水平效率层面企业绩效评价指标体系维度反映生产经营过程中的费用控制水平反映生产经营过程中技术经济指标水平的高低1.盈利能力2.成本费用3.生产经营*从市场的角度*从自身运用角度3.1能耗3.2维修3.1人力3.1环保与排放中国石油化工集团公司经济技术研究院20绩效评价指标体系维度竞争力指标效率指标效益指标占用资产回报率净现金利润增值指数VAI成本费用现金操作费用OPEX非能耗现金操作费用非能耗费用效率指数NEITM维修指数MI维修费用效率指数MEITM生产经营综合能耗能量密度指数EII机械耐用度人工指数人工效率指数PEITM中国石油化工集团公司经济技术研究院21效益指标净现金利润增值指数现金操作费用占用资产回报率增值指标单位产品价值单位原材料费用单位原油成本润滑油净现金利润润滑油增值指数润滑油OPEX费用指标单位固定费用单位可变费用单位人工费用单位维修费用单位其他固定费用单位三剂费用单位燃动费用单位其他可变费用绩效评价指标体系中国石油化工集团公司经济技术研究院22人力资源指标当量人工人工指数维修指标机械耐用度操作耐用度运行指数维修指数大修指数一般性维修指数能耗指标综合能耗催化烧焦比例单位外购燃动量单位自用燃料量环保排放指标CO2SOXNOX碳排放指数CEI22技术经济指标炼厂复杂度LWS产品产率润滑油炼厂复杂度润滑油炼厂利用率润滑油部分工艺装置利用率炼厂利用率工艺装置利用率除大修外工艺装置利用率体积膨胀指数绩效评价指标体系中国石油化工集团公司经济技术研究院23“总占用资产回报率”（ROI）：衡量企业占用的固定资产（重置）及流动资金所产生的利润值。特点：用重置资产概念，不考虑企业实际固定资产投资额及净资产情况。不同地区，不同时间投资的企业可比。“现金操作费用”（OPEX）：衡量加工过程中利用每单位当量蒸馏能力现金操作费用值，不考虑折旧、利息，但包括自用燃料。特点：反映的是全部加工费用即：加工费用中包括自用燃料比较基准不是以每吨或每桶，而是以每个利用当量蒸馏能力为基准可变费用与加工量相关，引入利用当量蒸馏能力(UEDC)为基准固定费用与能力相关，引入当量蒸馏能力(EDC)为基准绩效评价指标体系-特点中国石油化工集团公司经济技术研究院24“能量密度指数”（EII）：衡量炼厂能源消耗水平的指标，为炼厂实际能耗（GJ，109焦耳）与按照其装置组成计算的标准能耗（GJ，109焦耳）之比。“体积膨胀指数”（VEI）：衡量炼厂加工轻质化水平的指标，为炼厂实际的体积增加值与按照其工艺组成计算出的标准体积增加值的比值。“机械耐用度”（MA）：衡量设备可靠性的重要指标，考虑大修和一般性维修造成的停工时间。“当量人工”（EP）：衡量炼厂运转使用的人工水平的指标，为每10万当量蒸馏能力所用的当量人的数量。包括公司人员和外包人员。“全厂利用率”（RU）：衡量整个炼厂资产利用率。“炼厂复杂系数”（RC）：衡量炼厂复杂程度的指标，用于对比炼厂复杂性绩效评价指标体系-特点中国石油化工集团公司经济技术研究院25四、绩效评价分析方法中国石油化工集团公司经济技术研究院26横向对比—确定被评价企业在所有参评对象中的位置纵向对比—检查被评价对象是否进步、进步幅度标杆对比—将差距量化为效益，明确改进方向和可改进的空间先进值对比—认清竞争对手的绩效表现、唤起赶超的意识最佳值对比—找到本企业的追赶目标绩效评价分析方法中国石油化工集团公司经济技术研究院27有的企业效益指标一直名列前茅有的企业在装置没有变化的情况下，通过加强管理，效益指标前进很多绩效评价分析方法-排序法中国石油化工集团公司经济技术研究院28绩效评价分析方法-趋势分析法中国石油化工集团公司经济技术研究院29绩效评价分析方法-层次分析法操作费用期间费用折旧及摊销财务费用现金操作费用可变费用能耗费用能耗结构能源价格催化剂费用催化剂耗量化学药剂费用化学药剂耗量固定费用维修费用维修效果人工费用人员构成中国石油化工集团公司经济技术研究院300.0020.0040.0060.0080.00100.00净现金利润现金操作费用人工成本维修费用化工辅材燃动费用EII全厂利用率轻收+LPG+丙烯单位原料价格单位产品价值增值指数2006年X企业0.0020.0040.0060.0080.00100.00净现金利润现金操作费用人工成本维修费用化工辅材燃动费用EII全厂利用率轻收+LPG+丙烯单位原料价格单位产品价值增值指数2008年X企业绩效评价分析方法-雷达图分析法中国石油化工集团公司经济技术研究院31绩效评价分析方法-差距分析法–EII劣势–EII优势世界最佳热效率i加热炉热输出加热炉,炉子,汽电联产和外购蒸汽蒸汽系统压力发电FCC膨胀器电力消耗无法解释亚太平均708090100能量密度指数中国石油化工集团公司经济技术研究院32绩效评价分析方法-差距分析法中国石油化工集团公司经济技术研究院33绩效评价分析方法-差距分析法竞争力净现金利润差距美元/桶百万美元/年($$)=劣势(0.03)(1.66)(5.01)(121)(0.24)(3.07)X(3.91)(155)0.00(0.37)(1.94)74(0.11)(1.47)Y1.29(112)(0.13)(1.08)(3.53)(101)0.00(2.31)Z(1.41)(252)效率差距转化装置收率能耗维修其他操作费用效率差距美元/桶百万美元/年中国石油化工集团公司经济技术研究院34谢谢！