大区高管月度绩效浮动工资制（草案）

(海量营销管理培训资料下载)(海量营销管理培训资料下载)大区公司高管月度绩效浮动薪资制(草案2)一、目的：1、建立有效的经营激励机制，调动大区高管积极性和责任感。2、将运营绩效与薪资挂勾，使大区高管责任与利益紧密结合。二、原则：1、以各大区公司每月“税息折旧前利润”为薪资浮动的依据；“盈利”：高管薪资上浮；“亏损”：高管薪资下浮。2、薪资浮动范围：上浮上限为100%，即：上限不超过高管薪资总额。下浮下限为－40%，即：下浮额度不超过高管薪资的40%三、薪资体系计算程序和方法：（一）、计算程序：1、计算出各大区公司本月浮动薪资总额；2、确定本月各大区公司参与浮动薪资奖惩的高管人员；3、根据入围高管人员的基础薪资水平总额，计算出薪资浮动比率：浮动比率=浮动薪资总额/入围人员基础薪资总额4、计算每个高管人员浮动薪资：（每个人上限不得超过100%）高管人员浮动薪资=该高管基础薪资×（1+浮动比率）（二）、上浮薪资体系的计算方法：1、只有本月实现“税息折旧前利润”（简称EBIT）盈利的大区公司，才实行薪资上浮。2、本月浮动薪资总额=EBIT×10%×（1＋修正系数σ）修正系数σ=∑（公司综合排名系数σ1+月度销售指标未达成扣减系数σ2+月度项目指标未完成扣减系数σ3）3、公司排名系数σ1的确定方法：最高分0.5分，最低分0.1分排名第一名第二名第三名第四名第五名系数σ10.50.40.30.20.1(海量营销管理培训资料下载)(海量营销管理培训资料下载)4、月度销售指标未达成扣减系数σ2的确定方法：1）由总部营销中心根据OTB计划、公司上月销售总额及上月各大区销售额占比情况，确定本月各大区销售额预算指标。2）营销中心每月30日前，下发下月各大区销售预算指标，即：5月30日前，下发6月份各大区销售额预算指标。例如：①根据原OTB计划数值，参考饲料销售、供应状况、资金状况、销售季节等因素，重新设定公司下月整体销售目标。②依照本月各大区公司实际完成的销售占比，初步分配下月各大区公司销售目标。③参考上月各大区市场占有率情况，和成长状况，对各大区销售占比进行微调，以最终确定下月各大区销售目标，经总裁审核后统一下发各地。3）月度销售指标未达成扣减系数σ2=－（1－预算达成率）5、月度项目指标未完成扣减系数σ3的确定方法：阶段性项目指标一般指：店铺处理、库存处理等重要阶段性项目指标。扣减系数σ3=－（1－项目达成率）6、高管月度薪资计算：（浮动比率≤1）高管薪资=基础薪资×（1＋浮动比率）=基础薪资×〔1＋（浮动工资总额/入围高管基础薪资总额）〕=基础薪资×〔1＋EBIT×10%×（1+修正系数σ）/入围高管基础薪资总额〕（三）、下浮薪资体系的计算方法：1、本月“税息折旧前利润”（简称EBIT）亏损的大区公司，才实行薪资下浮。2、本月浮动薪资总额=EBIT×10%×（1－修正系数σ）修正系数σ=∑（公司综合排名系数σ1+月度销售指标未达成扣减系数σ2+月度项目指标未完成扣减系数σ3）3、修正系数σ确定方法同上浮薪资方案一致。4、高管月度薪资计算：（浮动比率≥－40%；浮动比率小于－40%的按－40%计算）高管薪资=基础薪资×（1＋浮动比率）=基础薪资×〔1＋（浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额）〕=基础薪资×〔1＋EBIT×10%×（1－修正系数σ）/入围高管基础薪资总额〕(海量营销管理培训资料下载)(海量营销管理培训资料下载)四、以下举例说明：(基础薪资为假设值)1、甲、乙两个大区公司各有高管人员5人，人员基础薪资如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计基础薪资50004000350030003000185002、本月两个公司运营指标达成状况如下：指标EBIT综合排名预算达成率库存处理达成甲：指标达成100023290%100%乙：指标达成-714994100%100%3、本月薪资计算如下：（一）甲公司：实行薪资上浮，浮动薪资总额=EBIT×10%×（1+修正系数σ）其中：EBIT=100023；σ=σ1+σ2+σ3=0.4－（1－90%）－（1－100%）=0.4－0.1－0=0.3浮动薪资总额=100023×0.1×（1-0.165）=8351.92浮动比率=浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额=8351.92/18500=0.45甲公司高管个人本月薪资=基础薪资×（1＋浮动比率）=基础薪资×（1＋0.45）=基础薪资×1.45甲公司调整后的薪资如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计浮动薪资7250580050754350435026825差异225018001575135013508325（二）、乙公司：实行薪资下浮浮动薪资总额=EBIT×10%×（1－修正系数σ）其中：EBIT=-71499；σ=σ1+σ2+σ3=0.2－（1－100%）－（1－100%）=0.2－0－0=0.2(海量营销管理培训资料下载)(海量营销管理培训资料下载)浮动薪资总额=-71499×0.1×（1-0.2）=－5719.92浮动比率=浮动薪资总额/入围高管基础薪资总额=-5719.92/18500=-0.31乙公司高管个人本月薪资=基本薪资×（1＋浮动比率）=基本薪资×（1-0.31）=基本薪资×0.69乙公司调整后的薪资如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计浮动薪资3450276024152070207012765差异1550124010859309305735甲、乙公司间高管薪资差异如下：职务大区总经理常务副总采购副总地区副总A地区副总B合计甲浮动薪资7250580050754350435026825乙浮动薪资3450276024152070207012765差异3800304026602280228014060五、执行说明：1、本制度中销售目标设定由营销中心负责。2、本制度由营运中心、商品行政部负责考核，由人力资源部负责薪资计算、发放；3、本制度中的大区高管，如有负责采购工作的，在适应本制度考核体系的同时，也适应采购体系的考核；其浮动薪资标准，在两个考核体系中，选择高的浮动标准执行。