财务部规章制度最新4篇

财务部规章制度最新4篇【导读引言】网友为您整理收集的“财务部规章制度最新4篇”精编多篇优质文档，以供您学习参考，希望对您有所帮助，喜欢就下载吧！财务部规章制度【第一篇】财务部规章制度111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。财务室管理制度(讨论稿)1、按照公司各项规章制度，认真编制执行财务计划、预算，遵守各项收入制度，费用开支范围和开支标准，合理使用资金，保证完成公司下达的各项指标。2、按照国家会计制度的规定，记账、算账、报账，做到手续完备，内容真实，数字准确，账目清楚，日清月结，按期报账。3、负责现金的收付工作，配合公司的内部审计。4、负责备用金，做好内部往来、应收、应付、预收、预付核算等工作。5、其他部门工作人员到财务室借款、报销等必须经由总经理签字批准。6、财务室由财务人员负责，未经允许他人不得入内。一、财务人员岗位职责1、负责本单位的会计核算工作。2、负责编制本单位的会计凭证。3、责对本单位经济活动的合法性，合理性，以及合规性进行监督，发现有关的会计账簿，汇票与实物款项以及有关资料不相符时及时向财务主管汇报。4、负责编制执行本单位有关的会计科目设计及使用方法。5、负责登记本单位的各种明细账，做到账账相符，账实相符。二、帐务处理程序制度辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。1、收入资金必须按照规定开具收款收据。2、费用发生前，由有关部门向主管领导提出申请，获准以后凭申购单到会计室领取支票或报销现金。3、出纳应及时根据原始凭证编制记帐凭证，并分别登入现金日记帐、银行存款日记帐;再将记帐凭证转给会计。4、会计收到记帐凭证以后，应及时据此登记帐簿。5、会计正确登录完所有帐目以后，应按照会计期间编制报表，及时上报。三、内部牵制、稽核、回避、审批制度1、财务人员与物品采购员、保管员不能兼任，并自觉回避。2、具有审批权的人员不能自行采购物品，并应自觉回避。3、所有票据都应由各部门的主管人员签字、公司总经理审批以后，方能报销。4、财会人员应对所有票据进行稽核，严禁将不合规定的票据作为原始凭证。5、主管会计应对出纳所编制的记帐凭证进行稽核，及时修正编制错误的凭证。四、银行对帐制度1、出纳应经常核查银行存款余额，严禁开空头支票。辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。2、会计及出纳每月底应根据银行对帐单与银行存款明细帐核对，发现问题及时处理。3、每年底如有未达帐，应编制未达帐目调节表，次年初，及时解决未达帐。为了加强公司内部财务管理，规范公司财务报销及各项收支行为，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度适用公司全体员工。一、借款管理规定1、借款人按规定填写《借款单》。2、审批流程:主管部门经理审核签字?财务经理复核?总经理审批。3、财务付款:借款凭证审批后的借款单据到财务部办理借款手续。4、出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。5、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，所有借款原则上不允许跨月借支，如有跨月，本人当月工资暂时停发。6、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。7、借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账;8、借款未还者原则上不得再次借款，工资暂时停发，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。二、日常费用报销制度日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、生活费、业务辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁一帆行。一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行一弓惊。招待费等，在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。1、报销人必须取得相应的合法票据，并整理规范进行粘贴。2、报销人整理报销单据并填写对应费用报销单?部门经理审核签字?财务主管会计审核?总经理审批?到出纳处报销。三、工程款支付规定根据工程合同约定，当工程进度达到付款条件后，由施工单位认真填写“工程款项支付申请单”，完善各种审批手续后，送交财务部门，由财务部门按计划及资金使用情况予以安排支付。辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断桥一诺金山漫。财务部规章制度【第二篇】勤工助学财务部规章制度一．严格遵守纪律1.按时上班，不早退，有事提前换班或请假。2.严格要求自己按照公司要求，注意穿着得体，礼貌待人，注意打理店里的卫生。3.对工作认真负责。4.按时参加店里的例会，有事提前请假，不可无故缺席。5.本部门分工要做的事要按时完成，若确实无法按时完成要提前告诉负责人，以免耽误工作进度。6.要有合作互助精神，并互相督促。二．礼仪待人处世文明得体，处理问题沉着冷静。注意基本的办公礼仪。三．遵守基本的职业道德。1.诚信。在财务部工作，除了要有细心、耐心、责任心外，最重要的是诚实守信。在利益面前严格要求自己，恪守心灵的净土。2.责任。财务部的工作做得好与坏直接影响到本店的各个方面，所以要求每一项工作都得认真负责，一丝不苟。3.工作条理清晰。财务部的工作来不得半点马虎，必须做到条理清晰，有条不紊。每一个细节都要记录清楚，以免出现混乱。四．财务部具体工作1、积极配合主管、部长和其他同学做好店内工作，争取评上当月的服务之星。1、到相应部门购置店里的办公用品。2、保管好店内的所有财务。3、查账：有空时核对签章单的账目；查看横幅本，联系相关人员做好签帐工作。4、每月25-26日做好月末总结，制作月末报表（横幅耗材、打复印现金、现金表、签帐表）。财务部规章制度【第三篇】财务部管理制度一、公司设财务部协助总经理管理好财务会计工作。二、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。三、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。四、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。五、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。六、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。七、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。八、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。九、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。十一、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。需安装的固定资产，还应包括安装费用。作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。十二、固定资产必须由财务部合同行政部每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入营业外收入，其损失作营业外支出处理。4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。十三、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。十四、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。十五、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。十六、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。十七、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。十八、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。十九、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。二十、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。二十一、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。二十二、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。二十三、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。二十四、未经批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。二十五、严格资金使用审批手续。会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。二十六、所有办公用具、用品的购置统一由行政部造计划、报经领导批准后方可购置。二十七、所有用具必须统一由财务部管理。办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。二十八、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。二十九、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。三十、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。三十一、配合公司业务部门对项目工程的竣工、财务决算进行监督管理。三十二、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。三十三、报销定于每月10号、20号、30号，需自己填写凭证经总经理签字后交由财务部审批。财务部规章制度【第四篇】新疆人民剧场财务部门规章制度一、现金管理制度1.现金借款需由经手人填写“借款申请单”，经主管领导审批后到财务支取。2.凡借现金1000元以上的必须提前与出纳约定，以便提前准备。3.现金收付款业务必须严格执行现行的现金管理制度。4.每天所收现金要严格执行现金管理制度，于当天下班之前交财务统一管理，不准挪用，不准坐支现金。二、支票管理制度1.支票必须符合以下要求方能收取①不能撕毁，破损或涂改。②签发的支票是以墨汁或炭素墨水笔填写；签发单位印签完整清楚；支票右上部应有交换行号；加密的支票应提供密码。