财务具体实施方案（4篇）

财务具体实施方案（4篇）【导读引言】网友为您整理收集的“财务具体实施方案（4篇）”精编多篇优质文档，以供您学习参考，希望对您有所帮助，喜欢就下载吧！财务收支审计实施方案【第一篇】附件2：财务收支审计实施方案一、审计依据1、《陕西省交通行业内部审计工作实施办法》（试行）2、***《关于对**公司进行财务收支审计的通知》二、审计目的通过审计，评价被审计单位财务收支的合法性、真实性，以及内部控制制度健全有效性。三、审计方法审阅、检查、分析性复核、监盘、查询、询问以及根据实际情况需要采取的其他方法。四、审计范围**公司内控制度、预算执行、财务收支情况，遇重大问题可追溯或延伸至有关年度。五、审计内容1、审查内控制度的健全性和有效性；2、审查收入管理、成本开支、费用控制的真实性、合法性。3、审查会计政策执行的一贯性和一致性，评价会计信息质量。4、审查会计核算模式、科目设臵是否符合企业实际情况。5、审查帐户设臵、原始凭证、会计凭证管理、传递等会计基础工作情况。6、审查被审计单位预算执行情况。7、审查会计报表编制的合规性，会计报表及合并报表、附注说明所反映内容的真实性、完整性和准确性；资产负债表日后事项处理的正确性、完整性；关联方交易披露的充分性。六、审计方式就地审计（报送审计）七、审计小组成员审计组长：***成员：******八、审计时间安排：年月日至年月日财务检查实施工作方案【第二篇】财务检查实施工作方案1.担任财务核算管理工作的人员是否具备会计从业资格；是否有签单消费挂账情况。2.是否建立单位内部会计核算体系，所有账套是否纳入A++财务平台核算，是否按照财务管理制度的规定制定相应的分工管理职责。重点检查单位内部控制制度、稽核制度和财务报销制度是否健全。3.现有银行账户是否符合开设账户的规定，银行账户批复书是否保存完整，银行账户是否按要求进行了清理、审批、备案、年检，未经批准的银行账户和过渡户是否及时取消。4.是否制定了单位票据领购、保管、使用、核销等具体的管理规定，重点检查收款与票据是否相符。5.预算编制是否符合科学性、精细化要求，预算批复是否及时，是否按照预算批复执行预算；各项支出是否符合相关规定的范围和标准；有无转移、挤占、挪用和虚报冒领财政预算资金情况，预决算差异是否过大。基本支出与项目支出、人员经费与公用经费、不同预算科目之间有无互相挤占、相互串用等问题。有无预算编制不规范、不细化，在部门预算中有无安排企业支出；6.实物资产是否定期清查，是否做到账账、账卡、账实相符；是否有使用财政资金对外投资，对外投资是否经过审批，注册资本是否足额到位，对外投资是否按规定进行账务处理，投资收益是否入账并正确核算；资产出租出借是否经过审批，资产出租、出借取得的收入，是否按照有关规定纳入单位预算，统一核算、统一管理；资产处置是否按规定程序办理，是否存在未经批准擅自处置固定资产、降低变价收入。7.所有收入是否全部纳入预算和财务管理体系，是否存在截留、坐支、挪用情况；是否存在收入不入账，私设“账外账”和“小金库”。8.实行国库集中支付的资金申报、支付等是否符合相关规定,达到标准的是否实行了财政直接支付。9.政府采购项目是否按规定程序办理。是否按规定编制上报了政府采购预算，是否存在达到公开招标限额而未公开招标现象，纳入集中采购目录的政府采购项目，是否委托集中采购机构代理采购，专家抽取、评标程序是否合规，是否按中标价签订合同，单一来源采购是否办理审批手续，是否按批准的单一来源采购企业进行采购10.会议是否有计划，是否列入预算，是否超会议定额标准、代表人数标准、工作人员人数标准和会期标准列支会议费，是否以虚假经济业务报销会议费，是否有铺张浪费的现象，报销凭证和手续是否齐全。11.培训是否有计划，是否列入预算，是否超过培训定额标准、支出范围列支培训费，是否超过规定标准发放讲课费，是否以虚假经济业务报销培训费，是否转嫁、摊派培训费，是否向参训人员乱收费，报销凭证和手续是否齐全。12.单位发放的值班费、加班费是否有制度依据，发放标准是否符合国家相关规定，是否给在本单位领取工资的人员开支劳务费，是否有编制虚假劳务费清单支取劳务费现象，是否向不具备专家资格的人员发放专家咨询费、评审费，是否超过规定标准发放劳务费，是否违反规定发放津贴补贴，是否违反规定办理购物卡，报销凭证和手续是否齐全。13.是否无预算或超预算列支公务接待费，是否超过规定标准列支公务接待费，是否列支了不应由单位负担的接待费用，是否存在铺张浪费现象，报销凭证和手续是否齐全。14.单位报销差旅费，是否附出差审批单，是否按规定的等级乘坐交通工具，是否按规定的住宿费限额标准报销住宿费，是否按规定的伙食补助费和市内交通费标准报销相关费用，参加举办单位统一安排食宿的会议、培训是否只报销往返的差旅费。15.科研经费管理是否规范，是否挪用、挤占科研经费，科研经费支出是否符合项目或合同批复的预算范围和标准，科研项目经费结题后的经费结余是否按规定处理。16.基本建设项目程序是否规范，是否经立项审批，是否超过审批的建设内容、建设规模、初步设计概算执行，是否截留、挪用资金，地方配套以及自筹资金是否到位,超概算是否重新报批，基本建设项目竣工后,是否及时处置库存设备材料，清理应收应付款项及结余资金，对结余资金是否按照规定使用；是否按照规定的时限及时办理竣工财务决算、组织竣工财务决算审计、出具合格审计报告，是否及时移交资产并进行正确会计核算，是否按规定保存项目建设立项、可研论证、项目批复、招投标、业务验收、竣工决算、监理日志等档案；是否建立与建设项目相关的议事决策机制，是否存在个人单独决策或者擅自改变集体决策意见的现象；决策过程及各方面意见是否形成书面文件，与相关资料一同妥善归档保管。17．是否建立健全合同内部管理制度，合理设置岗位，明确合同的授权审批和签署权限；是否存在未经授权擅自以单位名义对外签订合同，违规签订担保、投资和借贷合同情况；是否加强对合同订立的管理，明确合同订立的范围和条件。对于影响重大、涉及较高专业技术或法律关系复杂的合同，是否组织法律、专业技术、财会等工作人员参与谈判；谈判过程中的重要事项和参与谈判人员的主要意见，是否予以记录并妥善保管；是否对合同履行情况实施有效监控，是否建立合同履行监督审查制度；对合同履行中签订补充合同，或变更、解除合同等是否按照国家有关规定进行审查；合同签订与变更是否履行审批手续；涉及收入的合同协议签订后是否及时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，确保各项收入应收尽收，及时入账；财会部门是否定期检查入账金额与合同约定相符；财会部门是否根据合同履行情况办理价款结算和进行账务处理；未按照合同条款履约的，财会部门是否在付款之前向单位有关负责人报告；合同归口管理部门是否加强对合同登记的管理，定期对合同进行统计、分类和归档，详细登记合同的订立、履行和变更情况，实行对合同的全过程管理；是否建立合同备案制和合同履约检查机制。18.往来账是否及时清理，关注应付款项单位，应收款项中有无个人长期借款；关注是否利用往来账调节收入、隐瞒收入（支出）；部门内部单位间往来款项是否一致；时间较长、金额较大的往来款项。19.材料管理方面，关注材料采购是否有出入库管理，有无实行政府采购。20.其他与财务管理活动有关的事项。附件2：财务检查需报送的资料清单1.会计凭证。2.总帐、明细帐。3.截至到2014年10月31日的事业资产负债表；企业资产负债表和损益表。4.全套的有关基建资料。5.科技服务单位合同。6.科技服务单位有关发票登记领用记录本（复印件），发票存根联。7.“三人民主”决策记录本。8.中央和地方资金预算及批复文件。9.固定资产清单10、土地使用证、房屋产权证、车辆行驶证（复印件加盖单位公章）11、单位法人证书（或营业执照）、组织机构代码证、税务登记证、物价局的收费许可证。（复印件加盖单位公章）12、人员花名册（在职的公务员、事业编制、长期聘用；离退休）（加盖单位公章）13、当地房改部门有关缴纳公积金、增量补贴的文件（复印件）财务软件实施方案【第三篇】财务软件实施方案篇1：2013财务软件实施方案福达公司财务系统实施方案一、实施范围本次拟实施用友财务管理软件，用友财务软件包括众多管理模块，如总账、UFO报表、工资、固定资产、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、生产管理、应收应付等模块，根据先易后难、分步实施的原则此次拟上总账、固定资产、库存管理和存货核、UFO报表五个模块。二、实施达到的目的1.财务上，满足日常财务管理和会计核算的需求，满足内外账管理的要求；2.对现在业务流程进行优化，并规范和固化一些业务流程；3.实现信息共享，实现各终端同步凭证录入；1/27__来源网络整理，仅作为学习参考4.加强应收账款、应付账款的管理，提高应收账款、应付账款的统计效率和准确性；5.建立一个库存管理到财务管理集成的系统，为以后实现采购、销售业务一体作准备；6.进行材料、商品的管理，加强质量问题反追踪能力；7.各业务提供了多角度的查询、分析、报表提取等等功能，为管理者提供有效的业务分析数据；三、终端站点财务现所有人员均能同时进网，至少需6个站点。四、组织结构图五、各职能部门在系统中的业务范围1．数据编码原则系统对数据的识别和处理需要通过一种具有唯一性的代号进行，2/27__来源网络整理，仅作为学习参考这便是编码。它作为准确快速、有效的数据输入，在系统管理上显示了极大的威力。数据编码应该遵循的是简单原则，你如果没有很好的理由不要把资料的属性含义放到编码中。2．静态数据编码规则组织机构组织机构包括两部分内容，即部门、人员档案。部门档案也代表着企业的机构，人员档案是做为企业人事管理的一部分，需要录入人员的各类信息。部门档案部门档案中部门编码、名称是必须录入的数据，其他可以根据需要设置，也可以在以后逐渐完善。编码规则：****人员档案人员档案中上面描述的内容是必须录入的，其他可根据需要录入；人员档案的编码方式：按五位流水号编码；3/27__来源网络整理，仅作为学习参考3.客商信息供应商信息供应商信息内容包括供应商分类、供应商档案。供应商分类方法：按材料属性分类。供应商档案中编码、简称、所属分类码是必录项，建议供应商名称和简称保持一致，其他项目可选择，在货物、委外、服务中系统默认为货物。其他的资料也可以逐步修改、完善，但是编码是不允许修改的。发展日期系统默认为登录日期。编码规则：按照供应商分类加三位流水号进行编制；客户信息客户信息内容包括客户分类、客户档案。客户档案较少，分类简单，可以按主机厂分类，也可以按现有分类方式分类。客户档案中编码、简称、所属分类码是必录项，建议客户名称和简称保持一致，其他的资料可以逐步修改、完善，但是编码是不允许修改的。4.存货信息为了正确存货核算和管理，必须给每一存货唯一的编码。存货编4/27__来源网络整理，仅作为学习参考码使用频繁，涉及部门多，经手操作的人员也多，在存货编码时要考虑各部门的通用性问题。在上述存货资料中，存货编码、计量单位、主计量单位、存货属性、控制、计划等都是必须录入项目，在这次存货资料的录入和检查时需要注意这些内容，确保资料录入的准确、有效、完整。存货编码按物料编码规则，即类别号加流水号。篇2：管家婆软件实施方案天长市长青集团实施方案2013年07月目录一、关于“任我行”.......2二、概述....3三、《管家婆》财贸双全产品简介........4四、项目实施目标.........9五、项目实施方案........105/27__来源网络整理，仅作为学习参考六、售后服务..16一、关于“任我行”任我行软件发展有限公司始创于1993年，是中国中小企业管理软件的创始者和领导者。任我行始终专注于中小企业信息化，简单、实用、通用、贴近中小企业管理现状是任我行软件的制胜法宝，旗下拥有“管家婆”、“任我行”、“千方百剂”等多个品牌几十款产品，成功地为国内及海外十几个国家的几十万家中小企业提供了信息化解决方案，产品涵盖了财务、进销存、ERP、CRM和OA等。1996年初，