海问-广州杰赛-培训材料4-绩效管理（PPT66页）

绩效管理培训北京海问投资咨询有限责任公司广州2002年7月9日广州杰赛薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页21.绩效管理与其他管理流程的关系2.杰赛绩效管理体系介绍1.绩效管理系统概述2.绩效管理循环3.绩效指标体系的确定4.绩效管理实施中的可能出现问题与解决方案3.平衡计分卡初步介绍4.工作步骤目录薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页3绩效管理体系部门预算业务部门利润预算资金预算管理部门费用预算资金预算部门财务类KPI绩效管理报告体系战略规划战略及行动规划年度经营规划公司预算公司KPI部门业务规划年度营运计划销售预测销售计划部门非财务类KPI个人绩效考核考核频率每日每周每月每季度每年预算实际执行情况平衡分数卡公司部门绩效管理沟通每日每周每月每季度每年反馈修正执行薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页4绩效管理与战略规划、业务规划、部门预算的关系平衡分数卡公司整体预算业务部门部门预算绩效管理报告体系战略规划部门业务规划绩效管理沟通反馈修正战略及行动规划公司年度经营规划部门年度营运计划部门非财务类KPI销售预测销售计划部门资金预算部门财务类KPI公司关键绩效指标部门关键绩效指标财务季报表部门利润预算部门费用预算平衡分数卡月报表财务月报表收入周报表管理部门部门资金预算平衡分数卡季报表财务年报表平衡分数卡年报表薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页5绩效管理体系与公司战略的关系有效绩效管理可以填补公司期望和业务单位绩效之间的“差距”业务单位部门/流程杰赛事业部职能部门/流程业务单位创造的价值么？长期？短期？怎样创造？业务单位的行动和决策与公司战略方向匹配么？这个业务单位的资源请求的影响是什么？如何评估业务单位绩效？如何监控？怎么定义公司的”价值“？如何把”价值“与我们日常运营联系起来？我们如何评估我们的决策对战略和财务的影响？用什么决策标准来分配公司资源？为什么这些标准要改变？什么是我们负责的绩效界限？目标？我们是否要跟踪？部门绩效如何对业务单位目标做出贡献？我们是否受到成本，质量和时间绩效的影响？什么是我们负责的绩效界限？目标？我们是否要跟踪？公司公司层面关心的问题业务单位关心的问题薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页6绩效管理体系与业务规划的关系企业的目标、经营业绩驱动因素构成了企业的整体行动计划根据一体化集成原则，行动计划从总公司开始逐层制订分解总公司的整体行动计划制定部门行动计划，优化部门的关键业务活动，制定出部门的非财务类关键绩效指标企业各级通过绩效考核指标落实责任，并及时反应行动计划和预算的执行情况营运计划绩效管理绩效管理绩效管理企业业务单位营运计划营运计划目标关键业务活动非财务类关键绩效指标和目标目标关键业务活动非财务类关键绩效指标和目标目标关键业务活动非财务类关键绩效指标和目标基层组织薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页7绩效管理体系与预算的关系在公司中，预算与绩效管理都有不同的层次相对应预算是财务类关键绩效考核指标的基础，预算数据是公司各部门的比较标竿公司和部门通过绩效考核指标落实责任，并及时反映行动计划和预算的执行情况，预算的调整影响绩效计划和关键绩效指标目标值的修正绩效管理对公司和部门预算进行调整与控制，确保预算的切实贯彻预算战略目标公司绩效部门绩效目标1目标2目标3财务类关键指标1财务类关键指标2财务类关键指标3财务类关键指标1财务类关键指标2财务类关键指标3个人绩效关键指标1关键指标2关键指标3公司预算部门预算考核基础考核基础生成数据生成数据薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页8绩效管理报表体系公司和部门通过预算和绩效考核落实责任后，在日常的经营中需要及时收集预算的执行情况和各部门实际与绩效考核目标的差异，使管理层能够及时获得企业经营的信息，督促各部门完成绩效的目标在绩效管理报表体系中，根据考核的频率可以分为周报表、月报表、季报表和年报表；同时根据报表的性质可以分为财务报表和平衡分数卡报表报表主要反映的是在监控时段内的实际财务数据和指标分值与目标值之间的差异，起到向管理层及时预警、有效监控的作用平衡分数卡财务财务季报表平衡分数卡月报表财务月报表收入周报表平衡分数卡季报表财务年报表平衡分数卡年报表月度季度年度考核频率每周薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页9绩效管理报表体系－收入周报表制表部门制表人日期单位部门周一周二周三周四周五实际执行计划执行累计说明一事业部二事业部三事业部四事业部五事业部六事业部七事业部八事业部厖备注：1、制表部门为财务部，制表依据为相关部门上报的经营数据2、特殊理由和未尽事宜等可以在说明栏中进行说明。收入统计周报薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页10绩效管理报表体系－财务月报表第××月制表部门制表人日期单位部门说明预计实际预计实际预计实际一事业部二事业部三事业部四事业部五事业部六事业部七事业部八事业部……备注：1、制表部门为财务部，制表依据为相关部门上报的经营数据;2、特殊理由和未尽事宜等可以在说明栏中进行说明。利润月报收入费用利润薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页11绩效管理报表体系－平衡分数卡月报表制表部门：制表人：日期：单位：评估对象评估目标评估指标权重系数计划目标值实际发生值至当月的累计发生值数据来源利润完成率利润收入率净资产收益率关键客户实现的收入比重内部营运关键流程的执行情况市场占有率新产品市场占有率外部客户满意度员工满意度员工流动率公司平衡分数卡月报表客户市场人员发展薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页121.绩效管理与其他管理流程的关系2.杰赛绩效管理体系介绍1.绩效管理系统概述2.绩效管理循环3.绩效指标体系的确定4.绩效管理实施中的可能出现问题与解决方案3.平衡计分卡初步介绍4.工作步骤目录薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页13绩效管理系统概述计划和执行奖励和指导战略设定评估值和目标监控和评估战略描述了什么是你组织想达到的目标。关键价值驱动因素和战略目标的连接对战略的成功十分重要绩效计划的开发将会促成组织达到KPI的目标，绩效管理的体系指KPI目标可以通过多快的速度达成，同时绩效管理如何支持预算的实施奖励绩效目标的完成，同时促使部门重新安排没有达成绩效成果最优化的行动一致和持续的对绩效考核指标进行报告和反馈。监控绩效计划和最终的价值创造的有效性关键绩效指标（KPIs）是可计量的绩效衡量指标，用于监控达成战略和创造价值的进程薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页141.绩效管理与其他管理流程的关系2.杰赛绩效管理体系介绍1.绩效管理系统概述2.绩效管理循环3.绩效指标体系的确定4.绩效管理实施中的可能出现问题与解决方案3.平衡计分卡初步介绍4.工作步骤目录薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页15绩效管理循环公司发展战略•客户•营运•服务设定绩效目标•短期目标•长期目标确认绩效障碍•人员•技术•企业流程克服绩效障碍•人员•技术•企业流程监控与评估•平衡分数卡•意外报告•行动计划奖励与指导•员工评估•激励制度将企业经营方向转换为绩效标准启动实现绩效标准的行动根据绩效标准监控什么是我们的障碍？运用绩效管理影响员工行为确定经营方向企业愿景企业使命薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页16(1)设定绩效目标设定绩效评估的目标和关键评估指标(KPIs)是整个绩效管理循环的起点和核心。绩效管理的目标是根据企业的发展战略目标而制定的，从而确保通过绩效管理推进的部门及员工的行为能够与公司整体的发展目标相一致。绩效管理目标包括短期目标和长期目标。同时，公司管理层需要定期对绩效管理的目标和指标进行定期审视，针对公司发展战略目标的修订和企业发展中存在的问题作出相应调整:关键评估指标(KPIs)是量化的绩效衡量标准，用来监控向企业战略目标迈进的进程关键评估指标(KPIs)是沟通业务结果的主要方法关键评估指标(KPIs)的长期目标或短期目标，都是保证注重于企业的持续和突破性的改进绩效管理循环公司发展战略•客户•营运•服务设定绩效目标•短期目标•长期目标确认绩效障碍•人员•技术•企业流程克服绩效障碍•人员•技术•企业流程监控与评估•平衡分数卡•意外报告•行动计划奖励与指导•员工评估•激励制度企业愿景企业使命薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页17(2)确认绩效障碍“确认绩效障碍”是顺利推行实施部门绩效管理的必要前提。一般可能在以下方面存在不利于顺利推行实施部门绩效管理的障碍：公司部门和各分支机构的组织架构尚未整合调整完成，部分业务流程尚未理顺，某些部门和分支机构的职责不够明确在整个公司范围内缺乏全面有效的预算体系，导致绩效评估缺少参照标准各部门、分支机构和员工对绩效管理的概念、内容和措施缺少了解，尚未接受认同绩效管理公司目前的分配制度未能与部门全面的绩效表现紧密联系公司发展战略•客户•营运•服务设定绩效目标•短期目标•长期目标确认绩效障碍•人员•技术•企业流程克服绩效障碍•人员•技术•企业流程监控与评估•平衡分数卡•意外报告•行动计划奖励与指导•员工评估•激励制度企业愿景企业使命绩效管理循环薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页18(3)克服绩效障碍“克服绩效障碍”是针对发现的绩效管理的障碍而采取相应的行动。为保障绩效管理的顺利推行实施，可在以下方面采取措施，配合绩效管理的实施：重组公司和各分支机构的组织架构，调整理顺业务流程，明确各部门和分支机构的职责在整个公司范围内建立全面预算体系，为绩效评估提供参照标准加强对各部门、分支机构和员工关于绩效管理的培训，建立各种正式/非正式的沟通渠道，让各部门、分支机构和员工通过了解绩效管理的内容和具体措施，接受认同绩效管理调整公司的分配制度，建立与绩效管理相配套的激励制度公司发展战略•客户•营运•服务设定绩效目标•短期目标•长期目标确认绩效障碍•人员•技术•企业流程克服绩效障碍•人员•技术•企业流程监控与评估•平衡分数卡•意外报告•行动计划奖励与指导•员工评估•激励制度企业愿景企业使命绩效管理循环薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页19(4)监控与评估“监控与评估”是根据绩效管理的目标，对实际的业绩表现进行衡量和评估，及时发现存在的问题和差距。平衡分数卡为均衡各项评估目标，以期达到最大程度激励部门遵循公司的发展目标前进的目的，有必要采取被称之为“平衡分数卡”的方法，即确定各项评估目标和具体评估指标的权重公司发展战略•客户•营运•服务设定绩效目标•短期目标•长期目标确认绩效障碍•人员•技术•企业流程克服绩效障碍•人员•技术•企业流程监控与评估•平衡分数卡•意外报告•行动计划奖励与指导•员工评估•激励制度企业愿景企业使命绩效管理循环薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页20(5)奖励与指导“奖励与指导”是绩效管理循环的最后一环，需要对绩效表现出色的部门或个人进行奖励和表扬，对表现欠缺的部门或个人进行指导和鼓励。为了配合绩效管理的顺利推行实施，公司应对薪资福利政策进行一定的调整，建立与绩效挂钩的激励制度。激励制度可以有不同的实现方法，如对员工或部门进行表扬，给予现金嘉奖或让员工享受额外的假期，让员工拥有股权等。公司发展战略•客户•营运•服务设定绩效目标•短期目标•长期目标确认绩效障碍•人员•技术•企业流程克服绩效障碍•人员•技术•企业流程监控与评估•平衡分数卡•意外报告•行动计划奖励与指导•员工评估•激励制度企业愿景企业使命绩效管理循环薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页211.绩效管理与其他管理流程的关系2.杰赛绩效管理体系介绍1.绩效管理系统概述2.绩效管理循环3.绩效指标体系的确定4.绩效管理实施中的可能出现问题与解决方案3.平衡计分卡初步介绍4.工作步骤目录薪酬与组织设计BICI2019/9/14第页22方案细化根据企业规划-确保KPI与战略目标一致-确定资源需求